Дополнительная информация - указываются (поясняются) требования к данному элементу XML файла. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом и размещается на сайте Федеральной налоговой службы.
 | |
| 934 × 1548 пикс. Открыть в новом окне | |
Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена
Таблица 4.1
Файл обмена (Файл)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Идентификатор файла | ИдФайл | А | T(1-100) | О | Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения) |
| Версия передающейпрограммы | ВерсПрог | А | T(1-40) | Н | |
| Версия формата | ВерсФорм | А | T(1-5) | ОК | Принимает значение: 5.01 |
| Дополнительный лист книги продаж, применяемой при расчетах по налогу на добавленную стоимость | Документ | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.2 |
Таблица 4.2
Дополнительный лист книги продаж, применяемой при расчетах по налогу на добавленную стоимость (Документ)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование(код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Код формы по КНД | КНД | А | T(=7) | ОК | Типовой элемент <КНДТип>. Код по Классификатору налоговой документации ФНС России. Принимает значение: 1115106 1115106 - Дополнительный лист книги продаж, применяемой при расчетах по налогу на добавленную стоимость |
| Сведения о продавце | СвПродав | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.3 | |
| Сведения о дополнительном листе книги продаж | СвДопЛКнПрод | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.6 | |
| Сведения о продаже | СвПродаж | С | ОМ | Состав элемента представлен в табл. 4.9 | |
| Сведения о лице, подписывающем документ в электронном виде | Подписант | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.10 |
Таблица 4.3
Сведения о продавце (СвПродав)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Сведения об организации | СведЮЛ | С | О | Состав элемента представлен в табл.4.4 | |
| Сведения об индивидуальном предпринимателе | СведИП | С | О | Состав элемента представлен в табл.4.5 |
Таблица 4.4
Сведения об организации (СведЮЛ)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Наименование | НаимОрг | А | T(1-1000) | О | |
| ИНН организации | ИННЮЛ | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
| КПП | КПП | А | T(=9) | О | Типовой элемент <КППТип> |
Таблица 4.5
Сведения об индивидуальном предпринимателе (СведИП)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| ИНН | ИННФЛ | А | T(=12) | О | Типовой элемент <ИННФЛТип> |
| Реквизиты свидетельства о государственной регистрации индивидуального предпринимателя | СвГосРегИП | А | T(1-100) | О | |
| Фамилия, имя, отчество | ФИОИП | С | О | Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.15 |
Таблица 4.6
Сведения о дополнительном листе книги продаж (СвДопЛКнПрод)
| аименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Номер дополнительного листа книги продаж | НомерДопЛКн-Прод | А | T(1-100) | О | |
| Налоговый период, год, в котором зарегистрированы счет-фактура, корректировочный счет-фактура до внесения в них исправлений, или налоговый период, в котором осуществлена отгрузка товаров (выполнение работ, оказание услуг), передача имущественных прав, в случае изменения их стоимости в последующих налоговых периодах в сторону увеличения - налоговый период (код) | Период | А | T(=2) | ОК | Код по Справочнику кодов, определяющих налоговый (отчетный) период (СКНП). Принимает значение: 21 | 22 | 23 | 24 | 51 | 54 | 55 | 56, где: 21 - I квартал; 22 - II квартал; 23 - III квартал; 24 - IV квартал; 51 - I квартал при реорганизации (ликвидации) организации; 54 - II квартал при реорганизации (ликвидации) организации; 55 - III квартал при реорганизации (ликвидации) организации; 56 - IV квартал при реорганизации (ликвидации) организации |
| Налоговый период, год, в котором зарегистрированы счет-фактура, корректировочный счет-фактура до внесения в них исправлений, или налоговый период, в которомосуществлена отгрузка товаров (выполнение работ, оказание услуг), передача имущественных прав, в случае изменения их стоимости в последующих налоговых периодах в сторону увеличения - год | ОтчетГод | А | О | Типовой элемент | |
| Дополнительный лист составлен (Дата) | ДатаДопЛКн- Прод | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Реквизиты по строке Итого | Итого | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.7 | |
| Реквизиты по строке Всего | Всего | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.8 |
Таблица 4.7
Реквизиты по строке Итого (Итого)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Стоимость продаж, включая НДС, - всего (Графа 4) | СтТовУчНал- Всего | А | N(17.2) | О | |
| Реквизиты по графам В том числе стоимость продаж, облагаемых налогом по ставке(Графы 5а, 5б, 6а, 6б, 7, 8а, 8б, 9) | ВтЧисле | С | ОМ | Типовой элемент <СтНалТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.12 |
Таблица 4.8
Реквизиты по строке Всего (Всего)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Стоимость продаж, включая НДС, - всего (Графа 4) | СтТовУчНал- Всего | А | N(17.2) | О | |
| Реквизиты по графам В том числе стоимость продаж, облагаемых налогом по ставке (Графы 5а, 5б, 6а, 6б, 7, 8а, 8б, 9) | ВтЧисле | С | ОМ | Типовой элемент <СтНалТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.12 |
Таблица 4.9
Сведения о продаже (СвПродаж)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Дата счета- фактуры продавца (Графа 1) | ДатаСчФ | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Номер счета- фактуры продавца (Графа 1а) | НомерСчФ | А | T(1-256) | О | |
| Номер исправлениясчета-фактуры продавца (Графа 1а) | НомИспрСчФ | А | T(1-3) | Н | |
| Дата исправления счета-фактуры продавца (Графа 1а) | ДатаИспрСчФ | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Номер корректировочногосчета-фактуры продавца (Графа 1б) | НомерКСчФ | А | T(1-256) | Н | |
| Дата корректировочногосчета-фактуры продавца (Графа 1б) | ДатаКСчФ | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Номер исправления корректировочногосчета-фактуры продавца (Графа 1в) | НомИспрКСчФ | А | T(1-3) | Н | |
| Дата исправления корректировочногосчета-фактуры продавца (Графа 1в) | ДатаИспрКСчФ | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Наименование покупателя (Графа 2) | НаимПок | А | T(1-1000) | О | |
| ИНН покупателя - организации (Графа 3) | ИННЮЛ | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ИННЮЛТип>. Обязателен при наличии |
| КПП покупателя (Графа 3а) | КПП | А | T(=9) | Н | Типовой элемент <КППТип> |
| ИНН покупателя - индивидуального предпринимателя (Графа 3) | ИННФЛ | А | T(=12) | Н | Типовой элемент <ИННФЛТип>. Обязателен при наличии |
| Стоимость продаж, включая НДС, - всего (Графа 4) | СтТовУчНал- Всего | А | N(15.2) | О | |
| Дата оплаты счета-фактуры продавца (Графа 3б) | ДатаОплСчФ- Прод | П | T(=10) | ОМ | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Реквизиты по графам В том числе стоимость продаж, облагаемых налогом по ставке (Графы 5а, 5б, 6а, 6б, 7, 8а, 8б, 9) | ВтЧисле | С | ОМ | Типовой элемент <СтНалТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.12 |
Таблица 4.10
Сведения о лице, подписывающем документ в электронном виде (Подписант)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Признак лица, подписывающего документ | ПрПодп | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 1 | 2, где: 1 - налогоплательщик (законный представитель налогоплательщика); 2 - уполномоченный представитель налогоплательщика |
| Фамилия, Имя, Отчество | ФИО | С | О | Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.15 | |
| Сведения о представителе налогоплательщика | СвПред | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.11. Обязателен при "ПрПодп"=2 |
Таблица 4.11
Сведения о представителе налогоплательщика (СвПред)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Наименование документа, подтверждающего полномочия представителя налогоплательщика | НаимДок | А | T(1-120) | О |
Таблица 4.12
Ставка, Стоимость, Сумма налога (НДС) (СтНалТип)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Стоимость продаж, облагаемых налогом по указанной ставке без НДС (Графы 5а, 6а, 7, 8а, 9) | СтТовБезНДС | А | N(17.2) | Н | СтТовБезНДС >= 0 |
| Налоговая ставка | НалСт | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.13 | |
| Сумма НДС продаж,облагаемых налогом по указанной ставке (Графы 5б, 6б, 8б) | СумНал | С | О | Типовой элемент <СумНДСТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.14 |
Таблица 4.13
Налоговая ставка (НалСт)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Налоговая ставка - величина | НалСтВел | А | T(1-7) | ОК | Принимает значение: 0 | 10 | 18 | 20 | без НДС Для величины налоговой ставки, принимающей значения 0 | 10 | 18 | 20, тип налоговой ставки (НалСтТип) -процент. Для величины налоговой ставки, принимающейзначение "безНДС", НалСтТип=текст |
| Тип налоговой ставки | НалСтТип | А | T(5-7) | О | Принимает значение: процент |текст |
Таблица 4.14
Сумма НДС (СумНДСТип)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Сумма НДС | СумНДС | А | T(1-18) | О | Указывается сумма (17,2) | без НДС | - |
Таблица 4.15
Фамилия, имя, отчество физического лица (ФИОТип)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Фамилия | Фамилия | А | T(1-60) | О | |
| Имя | Имя | А | T(1-60) | О | |
| Отчество | Отчество | А | T(1-60) | Н |