БИК__________________________________________
Корреспондентский счет (субсчет) ____________
ГРКЦ/РКЦ ____________________________________
БИК__________________________________________
"_____"_____________ _____ г.
Опись расчетных документов
N____от "____"_______ ____ г.
┌──────┬────────┬───────┬──────┬────────────┬──────────┬────────┬─────────────┬─────────┬─────────┐
│N п/п │ Вид │ N │ Дата │ Сумма │ Номер │ БИК │ Номер │ Номер │ Отметки │
│ │операции│докуме-│доку- │ документа │ лицевого │ банка │корреспонден-│лицевого │ банка │
│ │ (шифр │ нта │мента │ │ счета │получа- │тского счета │ счета │ │
│ │ док.) │ │ │ │плательщи-│ теля │ банка │получате-│ │
│ │ │ │ │ │ ка │ │ получателя │ ля │ │
├──────┼────────┼───────┼──────┼────────────┼──────────┼────────┼─────────────┼─────────┼─────────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │
├──────┼────────┼───────┼──────┼────────────┼──────────┼────────┼─────────────┼─────────┼─────────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────┼────────┼───────┼──────┼────────────┼──────────┼────────┼─────────────┼─────────┼─────────┤
│Итого │ х │ х │ х │ │ х │ х │ х │ х │ х │
└──────┴────────┴───────┴──────┴────────────┴──────────┴────────┴─────────────┴─────────┴─────────┘
┌──────┬────────┬───────┬──────┬────────────┬──────────┬────────┬─────────────┬─────────┬─────────┐
М.П.* Подписи*
______________________________
*Проставляется на каждом листе
Приложение 27
к Положению ЦБР
"О безналичных расчетах в Российской Федерации"
от 03.10.2002 г. N 2-П
к Положению ЦБР
"О безналичных расчетах в Российской Федерации"
от 03.10.2002 г. N 2-П
____________________________________________
Код формы документа по ОКУД 0401301
_________________________________________________________________________
БИК учреждения Банка России _________________
_____________________________________________
Лицевой счет
<Наименование владельца счета> за <дата совершения операций по счету>
<Наименование владельца счета> за <дата совершения операций по счету>
ДПД <дата последнего движения по счету>
Счет N_____________ отв. исп. <подпись>
Входящий остаток
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
N ВО БИК БАНКА КОРР. СЧЕТ СЧЕТ ПР ЗО ДЕБЕТ КРЕДИТ N СТРОКИ
ДОК КОРР. СЧЕТ ОТПРАВИТЕЛЯ/ПЛА- ПОЛУЧАТЕ-
ТЕЛЬЩИКА ЛЯ
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
ИТОГО ОБОРОТЫ
ИСХОДЯЩИЙ ОСТАТОК ВЫПИСКА ВЫДАНА ЗА "__" ___________ ___ Г.
В ПОРЯДКЕ _______________________________
ПОДПИСЬ РАБОТНИКА БАНКА _________________
ДАТА"_"______ ____ Г.
Приложение 28
к Положению ЦБР
"О безналичных расчетах в Российской Федерации"
от 03.10.2002 г. N 2-П
к Положению ЦБР
"О безналичных расчетах в Российской Федерации"
от 03.10.2002 г. N 2-П
Особенности осуществления расчетных операций и их учета при наличии средств на корреспондентском счете (субсчете) кредитной организации (филиала)
1. Если операции по списанию средств с расчетного счета клиента и корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации (филиала) при перечислении средств через подразделение расчетной сети Банка России не могут быть осуществлены одним днем, то при наличии средств на корреспондентском счете (субсчете) суммы расчетных документов должны быть отражены на балансовом счете N 30223 "Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделения Банка России" днем их списания с расчетного счета клиента.
2. Средства со счета N 30223 "Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделения Банка России" списываются в корреспонденции с корреспондентским счетом N 30102 "Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России" на основании выписки, полученной из подразделения расчетной сети Банка России.
В документы дня днем проводки по корреспондентскому счету (субсчету) помещается мемориальный ордер (ордера) с приложением экземпляра сводного платежного поручения и описи.
3. При недостаточности средств на корреспондентском счете кредитной организации расчетные документы помещаются в картотеки неоплаченных расчетных документов, а средства со счета N 30223 "Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделения Банка России" относятся на счет N 47418 "Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств".
Кредитная организация (филиал) имеет право перечислить денежные средства при соблюдении установленных сроков через корреспондентские счета, открытые в других кредитных организациях (филиалах), счета участников расчетов в расчетных небанковских кредитных организациях или счета межфилиальных расчетов, за исключением платежей, перечисление которых должно быть в обязательном порядке осуществлено через подразделения расчетной сети Банка России.
При перечислении средств через корреспондентские счета, открытые в других кредитных организациях (филиалах), счета участников расчетов в расчетных небанковских кредитных организациях или счета межфилиальных расчетов суммы расчетных документов переносятся со счета N 30223 "Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделения Банка России" на счет N 30220 "Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям".
4. При зачислении средств на корреспондентский счет (субсчет) кредитной организации (филиала) и невозможности отражения их тем же днем по счетам клиентов кредитной организации (филиала), кредитная организация (филиал) осуществляет проводки по счетам N 30102 "Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России" и N 30223 "Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделение Банка России" на основании мемориального ордера, который помещается в документы дня.
5. Суммы, поступившие на корреспондентский счет (субсчет) и отраженные на счете N 30223 "Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделения Банка России", не позднее следующего рабочего дня должны быть проведены по счетам клиентов на основании мемориального ордера (ордеров) и приложений к выписке, по которым идентифицируется получатель денежных средств, или перечислены в адрес клиентов с использованием корреспондентских счетов "ЛОРО", "НОСТРО" и счетов межфилиальных расчетов.
6. В случае отсутствия подтверждающих документов, искажения или неправильного указания в них реквизитов получателей суммы расчетных документов относятся до выяснения на счет N 47416 "Суммы, поступившие на корреспондентские счета до выяснения".
Кредитная организация (филиал) получателя принимает оперативные меры к получению подтверждающих документов и обеспечению зачисления средств по назначению путем направления через Банк России запроса кредитной организации (филиалу) плательщика с просьбой подтвердить правильность реквизитов.
7. Решение о возможности зачисления поступивших денежных средств на счета клиентов принимает кредитная организация (филиал) получателя на основании полученных подтверждений. Ответственность по совершенной расчетной операции возлагается на кредитную организацию (филиал) получателя.
8. Если в течение пяти рабочих дней не уточнены реквизиты и не выяснены владельцы счетов, то суммы возвращаются кредитной организации (филиалу) плательщика платежным поручением кредитной организации (филиала) получателя, составленным в соответствии с требованиями нормативных актов Банка России.