│ │
│ Продолжение раздела 2.1. Расчет общей суммы налога. │
│ │
│┌────┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────┬────────┬────────────┐│
││ 1 │ 2 │ 3 │ 4 ││
│├────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────────┤│
││19. │Общая сумма НДС, исчисленная к уплате в бюджет (сложить величины│ 430 │ ││
││ │строк 390 и 410 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную│ │ ││
││ │стоимость, либо если величина строки 390 раздела 2.1 декларации по│ │ ││
││ │налогу на добавленную стоимость превышает величину строки 420 раздела│ │ ││
││ │2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость, вычесть из│ │ ││
││ │величины строки 390 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную│ │ ││
││ │стоимость величину строки 420 раздела 2.1 декларации по налогу на│ │ ││
││ │добавленную стоимость, либо если величина строки 410 раздела 2.1.│ │ ││
││ │декларации по налогу на добавленную стоимость превышает величину│ │ ││
││ │строки 400 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость,│ │ ││
││ │вычесть из величины строки 410 раздела 2.1 декларации по налогу на│ │ ││
││ │добавленную стоимость величину строки 400 раздела 2.1 декларации по│ │ ││
││ │налогу на добавленную стоимость) │ │ ││
│├────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────────┤│
││20. │Общая сумма НДС, исчисленная к уменьшению (сложить величины строк 400│ 440 │ ││
││ │и 420 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость, либо│ │ ││
││ │если величина строки 420 раздела 2.1 декларации по налогу на│ │ ││
││ │добавленную стоимость превышает величину строки 390 раздела 2.1│ │ ││
││ │декларации по налогу на добавленную стоимость, вычесть из величины│ │ ││
││ │строки 420 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость│ │ ││
││ │величину строки 390 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную│ │ ││
││ │стоимость, либо если величина строки 400 раздела 2.1 декларации по│ │ ││
││ │налогу на добавленную стоимость превышает величину строки 410 раздела│ │ ││
││ │2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость, вычесть из│ │ ││
││ │величины строки 400 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную│ │ ││
││ │стоимость величину строки 410 раздела 2.1 декларации по налогу на│ │ ││
││ │добавленную стоимость) │ │ ││
│├────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────────┤│
││ 21 │Сумма НДС, подлежащая перечислению в бюджет по товарам, перемещаемым│ 450 │ ││
││ │через таможенную границу Российской Федерации без таможенного│ │ ││
││ │контроля и таможенного оформления │ │ ││
│├────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────────┤│
││22. │Наименование соглашения о разделе продукции: │ 460 │ ││
││ │ │ │ ││
│└────┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────┴────────┴────────────┘│
├─┐ ┌─┤
└─┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┴─┘
┌─┬────────────┬─┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
├─┘ штрих-код └─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│ 51001 09 4 ИНН │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┐ Форма по КНД 1151001│
│ КПП │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Стр. │ │ │ │ │
│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┘ Раздел 00022 │
│ │
│┌────────────────────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────┐│
││Наименование налогоплательщика иностранного лица,│ ││
││реализующего товары (работы, услуги) на территории│ ││
││Российской Федерации, арендодателя (органа│ ││
││государственной власти и управления и органа местного│ ││
││самоуправления); а также органа, организации или│ ││
││индивидуального предпринимателя, уполномоченного│ ││
││осуществлять реализацию конфискованного имущества,│ ││
││бесхозяйных ценностей, кладов и скупленных ценностей, а│ ││
││также ценностей, перешедших по праву наследования│ ││
││государству (код строки 010) │ ││
│└────────────────────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────┘│
│ │
│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│ ИНН налогоплательщика (код строки 020) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│─────────────────────────────────────────────────────────┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┴─┴─┘ │
│ КПП налогоплательщика (код строки 021) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
│ ┌──┬──┐ │
│ Порядковый номер налогоплательщика (код 030) │ │ │ │
│ └──┴──┘ │
│ │
│ Раздел 2.2. Расчет суммы налога, подлежащей перечислению налоговым │
│ агентом. │
│ │
│ (Все суммы указываются в рублях) │
│ │
│┌────┬─────────────────────────────────┬───────┬───────────────────────────┬────────┬────────────┐│
││ N │ Налогооблагаемые объекты │ Код │ Налоговая база │ Ставка │ Сумма НДС ││
││п/п │ │строки │ │ НДС │ ││
│├────┼─────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────┼────────┼────────────┤│
││ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 ││
│├────┼─────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────┼────────┼────────────┤│
││ 1. │Реализация товаров (работ,│ 040 │ │ 20/120 │ ││
││ │услуг), сумма налога по которым├───────┼───────────────────────────┼────────┼────────────┤│
││ │исчисляется и уплачивается│ 050 │ │ 18/118 │ ││
││ │организацией или индивидуальным├───────┼───────────────────────────┼────────┼────────────┤│
││ │предпринимателем в качестве│ 060 │ │ 10/110 │ ││
││ │налогового агента │ │ │ │ ││
│├────┼─────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────┼────────┼────────────┤│
││1.1 │по товарам (работам, услугам)│ 070 │ │ 18/118 │ ││
││ │иностранных лиц, не состоящих на├───────┼───────────────────────────┼────────┼────────────┤│
││ │учете в налоговых органах │ 080 │ │ 10/110 │ ││
│├────┼─────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────┼────────┼────────────┤│
││1.2 │по услугам органов│ 090 │ │ 18/118 │ ││
││ │государственной власти и│ │ │ │ ││
││ │управления и органов местного│ │ │ │ ││
││ │самоуправления по предоставлению│ │ │ │ ││
││ │в аренду федерального имущества,│ │ │ │ ││
││ │имущества субъектов Российской│ │ │ │ ││
││ │Федерации и муниципального│ │ │ │ ││
││ │имущества │ │ │ │ ││
│├────┼─────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────┼────────┼────────────┤│
││1.3 │по конфискованному имуществу,│ 100 │ │ 20/120 │ ││
││ │бесхозяйным ценностям, кладам и├───────┼───────────────────────────┼────────┼────────────┤│
││ │скупленным ценностям, а также│ 110 │ │ 18/118 │ ││
││ │ценностям, перешедшим по праву├───────┼───────────────────────────┼────────┼────────────┤│
││ │наследования государству │ 120 │ │ 10/110 │ ││
│└────┴─────────────────────────────────┴───────┴───────────────────────────┴────────┴────────────┘│
├─┐ ┌─┤
└─┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┴─┘
┌─┬────────────┬─┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
├─┘ штрих-код └─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│ 51001 10 0 ИНН │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┐ Форма по КНД 1151001│
│ КПП │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Стр. │ │ │ │ │
│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┘ Раздел 00022 │
│ │
│ Продолжение раздела 2.2. Расчет суммы налога, подлежащей перечислению налоговым агентом. │
│ │
│┌────┬─────────────────────────────────┬───────┬───────────────────────────┬────────┬────────────┐│
││ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 ││
│├────┼─────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────┼────────┼────────────┤│
││ 2. │Суммы авансовых и иных платежей,│ 130 │ │ 18/118 │ ││
││ │перечисленные иностранным лицам,├───────┼───────────────────────────┼────────┼────────────┤│
││ │не состоящим на учете в налоговых│ 140 │ │ 10/110 │ ││
││ │органах; на основании договоров│ │ │ │ ││
││ │аренды федерального имущества,│ │ │ │ ││
││ │имущества субъектов Российской│ │ │ │ ││
││ │Федерации и муниципального│ │ │ │ ││
││ │имущества с органами│ │ │ │ ││
││ │государственной власти и│ │ │ │ ││
││ │управления и органами местного│ │ │ │ ││
││ │самоуправления │ │ │ │ ││
│├────┼─────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────┼────────┼────────────┤│
││ 3. │Суммы авансовых и иных платежей,│ 150 │ │ 18/118 │ ││
││ │полученные органами,├───────┼───────────────────────────┼────────┼────────────┤│
││ │организациями или индивидуальными│ 160 │ │ 10/110 │ ││
││ │предпринимателями, │ │ │ │ ││
││ │уполномоченными осуществлять│ │ │ │ ││
││ │реализацию конфискованного│ │ │ │ ││
││ │имущества, бесхозяйных ценностей,│ │ │ │ ││
││ │кладов и скупленных ценностей, а│ │ │ │ ││
││ │также ценностей, перешедших по│ │ │ │ ││
││ │праву наследования государству в│ │ │ │ ││
││ │счет предстоящих поставок товаров│ │ │ │ ││
││ │(работ, услуг) │ │ │ │ ││
│├────┼─────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────┼────────┼────────────┤│
││ 4. │Всего исчислено (сумма величин│ 170 │ │ X │ ││
││ │графы 4 строк 040-060, 130-160│ │ │ │ ││
││ │раздела 2.2 декларации по налогу│ │ │ │ ││
││ │на добавленную стоимость; графы 6│ │ │ │ ││
││ │строк 040-060, 130-160 раздела│ │ │ │ ││
││ │2.2 декларации по налогу на│ │ │ │ ││
││ │добавленную стоимость). │ │ │ │ ││
│└────┴─────────────────────────────────┴───────┴───────────────────────────┴────────┴────────────┘│
│ │
├─┐ ┌─┤
└─┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┴─┘
┌─┬────────────┬─┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
├─┘ штрих-код └─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│ 51001 11 7 ИНН │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┐ Форма по КНД 1151001│
│ КПП │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Стр. │ │ │ │ │
│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┘ Раздел 00003 │
│ │
│ Раздел 3. Расчет суммы налога по операциям с хозяйствующими субъектами │
│ Республики Беларусь, а также │
│ государств-участников СНГ (в отношении нефти, включая стабильный газовый │
│ конденсат, и природного газа) │
│ │
│ (Все суммы указываются в рублях)│
│ (Заполняется справочно) │
│┌────┬─────────────────────────────────┬───────┬───────────────────────────┬────────┬────────────┐│
││ N │ Налогооблагаемые объекты │ Код │ Налоговая база │ Ставка │Сумма НДС ││
││п/п │ │строки │ │ НДС │ ││
│├────┼─────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────┼────────┼────────────┤│
││ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 ││
│├────┼─────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────┼────────┼────────────┤│
││ 1. │Начислено - всего │ 010 │ │ X │ ││
│├────┼─────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────┼────────┼────────────┤│
││ │в том числе: │ │ │ │ ││
│├────┼─────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────┼────────┼────────────┤│
││1.1 │реализация товаров (работ, услуг)│ 020 │ │ 20 │ ││
││ │в Республику Беларусь по├───────┼───────────────────────────┼────────┼────────────┤│
││ │соответствующим ставкам налога │ 030 │ │ 18 │ ││
││ │ ├───────┼───────────────────────────┼────────┼────────────┤│
││ │ │ 040 │ │ 10 │ ││
││ │ ├───────┼───────────────────────────┼────────┼────────────┤│
││ │ │ 050 │ │ 20/120 │ ││
││ │ ├───────┼───────────────────────────┼────────┼────────────┤│
││ │ │ 060 │ │ 18/118 │ ││
││ │ ├───────┼───────────────────────────┼────────┼────────────┤│
││ │ │ 070 │ │ 10/110 │ ││
│├────┼─────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────┼────────┼────────────┤│
││1.2 │реализация нефти, включая│ 080 │ │ 20 │ ││
││ │стабильный газовый конденсат, и├───────┼───────────────────────────┼────────┼────────────┤│
││ │природного газа в государства│ 090 │ │ 18 │ ││
││ │- участники СНГ (за исключением│ │ │ │ ││
││ │Республики Беларусь) │ │ │ │ ││
│└────┴─────────────────────────────────┴───────┴───────────────────────────┴────────┴────────────┘│
│┌────┬─────────────────────────────────────────┬─────────┬───────────────────────────────────────┐│
││ N │ Налоговые вычеты │ Код │ Сумма ││
││п/п │ │ строки │ НДС ││
│├────┼─────────────────────────────────────────┼─────────┼───────────────────────────────────────┤│
││ 1 │ 2 │ 3 │ 4 ││
│├────┼─────────────────────────────────────────┼─────────┼───────────────────────────────────────┤│
││ 2. │Сумма НДС, принимаемая к вычету - общая │ 100 │ ││
│├────┼─────────────────────────────────────────┼─────────┼───────────────────────────────────────┤│
││ │в том числе: │ │ ││
│├────┼─────────────────────────────────────────┼─────────┼───────────────────────────────────────┤│
││2.1 │сумма налога, уплаченная при приобретении│ 110 │ ││
││ │товаров (работ, услуг) хозяйствующим│ │ ││
││ │субъектам Республики Беларусь │ │ ││
│├────┼─────────────────────────────────────────┼─────────┼───────────────────────────────────────┤│
││2.2 │сумма налога, уплаченная при приобретении│ 120 │ ││
││ │нефти, включая стабильный газовый│ │ ││
││ │конденсат, и природного газа в│ │ ││
││ │государствах - участниках СНГ (за│ │ ││
││ │исключением Республики Беларусь) │ │ ││
│└────┴─────────────────────────────────────────┴─────────┴───────────────────────────────────────┘│
│ │
├─┐ ┌─┤
└─┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┴─┘