В строке 2.4.1.2 Отчета указываются количество и сумма переводов физических лиц без открытия банковского счета в пользу юридических лиц с использованием систем денежных переводов, осуществленных как в пределах Российской Федерации, так и за ее пределами. Из них в строке 2.4.1.2.1 Отчета указываются количество и сумма переводов в пользу юридических лиц в целях погашения займов и (или) кредитов без предварительного зачисления денежных средств на банковский счет физического лица, которому выдан займ и (или) кредит.";
подпункт 5.9.2 изложить в следующей редакции:
"5.9.2. В строке 2.4.2 Отчета указываются количество и сумма переводов физических лиц без открытия банковского счета, указанных в подпункте 5.9 настоящего пункта и осуществленных без использования систем денежных переводов.
При этом в строке 2.4.2.1 Отчета указываются количество и сумма переводов физических лиц без открытия банковского счета в пользу физических лиц или юридических лиц, отправка и получение которых осуществлялись в пределах Российской Федерации.
В строке 2.4.2.2 Отчета указываются количество и сумма переводов физических лиц без открытия банковского счета в пользу юридических лиц без использования систем денежных переводов, осуществленных как в пределах Российской Федерации, так и за ее пределами. Из них в строке 2.4.2.2.1 Отчета указываются количество и сумма переводов в пользу юридических лиц в целях погашения займов и (или) кредитов без предварительного зачисления денежных средств на банковский счет физического лица, которому выдан займ и (или) кредит.";
дополнить подпунктом 5.9.3 следующего содержания:
"5.9.3. Количество и сумма переводов физических лиц без открытия банковского счета перевододателю (в том числе в целях погашения займов и (или) кредитов), перечисленных на банковский счет физического лица-переводополучателя, открытый в другом подразделении кредитной организации, либо в другой кредитной организации, либо банке-нерезиденте, указываются:
в строках 2.4.1 и (или) 2.4.1.1 Отчета - при осуществлении указанных переводов с использованием систем денежных переводов;
в строках 2.4.2 и (или) 2.4.2.1 Отчета - при осуществлении указанных переводов без использования систем денежных переводов.";
подпункт 5.10 изложить в следующей редакции:
"5.10. В строке 2.5 Отчета указываются количество и сумма платежей, проведенных кредитной организацией (ее филиалом) с использованием банковских ордеров. Из них в строке 2.5.1 указываются следующие расчетные операции (в том числе проведенные с корреспондентских счетов клиентов - кредитных организаций (их филиалов), банков-нерезидентов):
по уплате (списанию) комиссии;
по уплате (списанию) процентов по привлеченным и размещенным денежным средствам.
Комиссии, уплаченные физическими лицами в кассу кредитной организации (ее филиала) наличными деньгами, в том числе комиссия, взимаемая с физического лица при осуществлении перевода без открытия банковского счета, в Отчет не включаются.";
в пункте 6:
абзац первый изложить в следующей редакции:
"6. В разделе 3 Отчета кредитная организация (ее филиал) указывает включенные ею (им) в раздел 2 Отчета платежи (подразделы 2.1, 2.2, 2.3, строка 2.5 Отчета) и переводы физических лиц без открытия банковского счета (строка 2.4 Отчета, кроме операций по погашению кредита) в разрезе способов их осуществления.";
в подпункте 6.1 слова "платежей и переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковского счета, проведенных кредитной организацией (ее филиалом) на основании расчетных документов" заменить словами "платежей (подразделы 2.1, 2.2, 2.3 Отчета) и переводов физических лиц без открытия банковского счета (строка 2.4 Отчета, кроме операций по погашению кредита), проведенных кредитной организацией (ее филиалом) на основании расчетных документов (кроме банковских ордеров)";
подпункт 6.2 изложить в следующей редакции:
"6.2. В строке 3.2 Отчета отражаются количество и сумма указанных в разделе 2 Отчета платежей (подразделы 2.1, 2.2, 2.3 Отчета) и переводов физических лиц без открытия банковского счета (строка 2.4 Отчета, кроме операций по погашению кредита), проведенных через счета межфилиальных расчетов на основании расчетных документов (кроме банковских ордеров).";
в подпункте 6.4 слова "платежей и переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковского счета" заменить словами "платежей (подразделы 2.1, 2.2, 2.3 Отчета) и переводов физических лиц без открытия банковского счета (строка 2.4 Отчета, кроме операций по погашению кредита)";
в абзаце втором подпункта 6.6 слова "мемориальных ордеров и" исключить;
пункт 7 изложить в следующей редакции:
"7. Раздел 4 Отчета заполняется кредитными организациями (их филиалами), которые в отчетном периоде осуществляли переводы денежных средств со счетов своих клиентов: кредитных организаций (их филиалов), банков-нерезидентов.
7.1. В строке 4.1 Отчета указываются количество и сумма переводов денежных средств, проведенных в отчетном периоде кредитной организацией (ее филиалом) со счетов своих клиентов (корреспондентских счетов, счетов доверительных управляющих (балансовый счет N 40701) кредитных организаций (их филиалов), банков-нерезидентов) в пользу переводополучателей:
через корреспондентские счета (субсчета), открытые в подразделениях расчетной сети Банка России;
через корреспондентские счета, открытые в других кредитных организациях (их филиалах), в том числе в расчетных небанковских кредитных организациях;
через корреспондентские счета, открытые другим кредитным организациям (их филиалам), в том числе участникам расчетов в расчетных небанковских кредитных организациях;
через корреспондентские счета, открытые в банках-нерезидентах (банкам-нерезидентам);
через счета межфилиальных расчетов;
в пределах одного подразделения кредитной организации.
Расчетная небанковская кредитная организация (ее филиал), кроме того, указывает количество и сумму переводов денежных средств, проведенных в отчетном периоде со счетов своих клиентов (кредитных организаций (их филиалов), банков-нерезидентов), являющихся участниками расчетов, участниками расчетов расчетных центров организованного рынка ценных бумаг (далее - РЦ ОРЦБ).
Переводополучателем может являться кредитная организация (ее филиал), банк-нерезидент, юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией, физическое лицо.
Операции по получению наличных денег кредитной организацией (ее филиалом), банком-нерезидентом со своего корреспондентского счета, включая операции по депонированию денежных средств на эти цели, в строке 4.1 Отчета не указываются.
7.1.1. В строке 4.1.1 Отчета указываются количество и сумма межбанковских переводов денежных средств, проведенных в отчетном периоде в пределах одного подразделения кредитной организации, со счетов одних клиентов этого подразделения (корреспондентских счетов, счетов доверительных управляющих (балансовый счет N 40701) кредитных организаций (их филиалов), банков-нерезидентов) на счета других клиентов этого подразделения (корреспондентские счета, счета доверительных управляющих (балансовый счет N 40701) кредитных организаций (их филиалов), банков-нерезидентов), в том числе с использованием счетов для осуществления клиринга (балансовые счета NN 47422 (47423), 30232 (30233).
Кроме того, расчетная небанковская кредитная организация (ее филиал) указывает количество и сумму межбанковских переводов денежных средств, проведенных в отчетном периоде в пределах одного своего подразделения со счетов одних клиентов этого подразделения (счетов кредитных организаций (их филиалов), банков-нерезидентов, являющихся участниками расчетов, участниками расчетов РЦ ОРЦБ (Дебет балансовых счетов NN 30214, 30401) на счета других клиентов этого подразделения (счета кредитных организаций (их филиалов), банков-нерезидентов, являющихся участниками расчетов, участниками расчетов РЦ ОРЦБ (Кредит балансовых счетов NN 30214, 30401), в том числе с использованием счетов для осуществления клиринга (балансовые счета NN 30218, 30407).
7.1.2. В строке 4.1.2 Отчета указываются количество и сумма межбанковских переводов денежных средств, проведенных в отчетном периоде со счетов клиентов одного подразделения кредитной организации (корреспондентских счетов, счетов доверительных управляющих (балансовый счет N 40701) кредитных организаций (их филиалов), банков-нерезидентов) на счета клиентов другого подразделения этой кредитной организации (корреспондентские счета, счета доверительных управляющих (балансовый счет N 40701) кредитных организаций (их филиалов), банков-нерезидентов) через счета межфилиальных расчетов (Кредит балансовых счетов NN 30301, 30303), в том числе с использованием счетов для осуществления клиринга (балансовые счета NN 47422 (47423), 30232 (30233).
Кроме того, расчетная небанковская кредитная организация (ее филиал) указывает количество и сумму межбанковских переводов денежных средств, проведенных в отчетном периоде со счетов клиентов одного своего подразделения (счетов кредитных организаций (их филиалов), банков-нерезидентов, являющихся участниками расчетов, участниками расчетов РЦ ОРЦБ (Дебет балансовых счетов NN 30214, 30401) на счета клиентов другого своего подразделения (счета кредитных организаций (их филиалов), банков-нерезидентов, являющихся участниками расчетов, участниками расчетов РЦ ОРЦБ (Кредит балансовых счетов NN 30214, 30401) через счета межфилиальных расчетов (Кредит балансовых счетов NN 30301, 30303), в том числе с использованием счетов для осуществления клиринга (балансовые счета NN 30218, 30407).".
1.1.3. Форму отчетности 0409301 "Отдельные показатели, характеризующие деятельность кредитной организации" и Порядок составления и представления отчетности по форме 0409301 "Отдельные показатели, характеризующие деятельность кредитной организации" изложить в редакции приложения 1 к настоящему Указанию.
1.1.4. Наименования граф 4, 6 и 8 раздела 1 и графы 4 раздела 2 формы отчетности 0409302 "Сведения о размещенных и привлеченных средствах" изложить в следующей редакции: "в рублях".
1.1.5. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409302 "Сведения о размещенных и привлеченных средствах":
в пункте 2:
третье предложение абзаца шестого подпункта 2.1 изложить в следующей редакции: "Аналогичный подход используется в случае изменения вида экономической деятельности заемщика.";
подпункт 2.2 дополнить абзацем следующего содержания:
"В случае изменения валюты кредита в рамках действующего кредитного договора кредит, предоставленный в первоначальной валюте, следует считать досрочно погашенным, а кредит в новой валюте - вновь выданным.";