В соответствии с Указанием Банка России от 11.03.2014 N 3210-У "О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства", и на основании выполненного расчета лимита остатка наличных денег.
Приказываю:
1. Установить лимит остатка наличных денег на 2015 год (максимально допустимую сумму наличных денег, которая может храниться в месте для проведения кассовых операций) равным 123 899, 00 рублей, согласно расчету лимита остатка наличных денег (Приложение N 1).
2. Установить период времени между днями сдачи в банк наличных денег равным 5 рабочим дням.
3. Признать утратившим силу приказ Роспечати от 24.06.2014 N 142 "Об установлении лимита остатка наличных денег".
4. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя начальника Управления финансирования и бухгалтерского учета И.Н. Склярову.
| Руководитель | М.В. Сеславинский |
Приложение N 1
к приказу Федерального
агентства по печати
и массовым коммуникациям
от 21 января 2015 г. N 4
к приказу Федерального
агентства по печати
и массовым коммуникациям
от 21 января 2015 г. N 4
Расчет лимита остатка наличных денег
Расчет лимита остатка наличных денег выполняется по формуле:
Где:
L - лимит остатка наличных денег в рублях;
R - объем выдач наличных денег, за исключением сумм наличных денег, предназначенных для выплат денежного содержания и других выплат работникам, за расчетный период в рублях;
Р - расчетный период, за который учитывается объем выдач наличных денег в рабочих днях;
Nn - период времени между днями получения по денежному чеку в банке Роспечатью наличных денег, за исключением сумм наличных денег, предназначенных для выплат денежного содержания и других выплат работникам, в рабочих днях.
Исходные данные:
| Показатель | Значение |
| Р | 64 рабочих дня (4 квартал 2014 года) |
| R | 1132791,60 рублей |
| Nn | 7 рабочих дней |
Лимит остатка наличных денег:
123899,08 руб. = 1132791,60 руб. / 64 раб. дн. х 7 раб. дн.