Отчет о реализации фаз инвестиционного проекта ИП Крикун Е.В. (3 фаза 2014 г.) Читать онлайн бесплатно

Форма 090.010.230.089 Отчет о реализации фаз инвестиционного проекта. Фаза 3

	наименование укрупненного ресурса	1 фаза	2 фаза	3 фаза					нарастающим итогом с начала проекта						Базовый план по проекту	Прогноз по проекту	Остаток по статье до конца проекта
		факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов)	базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)	отклонение факта		базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов) с учетом резервов в разрезе статей	отклонение факта с учетом резервов
		факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов)	базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)	от базового плана	от сформированного фонда	базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)		от базового плана	от сформированного фонда
1		2	3	4	5	6	7=6-4	8=6-5	9=пл1ф+пл2ф+4	10=фонд1ф+фонд2ф+5	11=ф1+ф2+6	12	13=12-9	14=12-10	15	16	17=15-12
Доходы - всего		4 750 584	6 383 942	10 026 291	8 897 378	8 897 378	-1 128 913	0	30 078 872	20 031 904	20 031 904	20 031 904	-10 046 968	0	40 105 163	30 058 195	20 073 259
	по проекту	2 235 568	3 473 279	10 026 291	8 001 147	8 001 147	-2 025 144	0	30 078 872	13 709 994	13 709 994	13 709 994	-16 368 878	0	40 105 163	23 736 285	26 395 169
	прочие (при наличии)	2 515 016	2 910 663	0	896 231	896 231	896 231	0	0	6 321 910	6 321 910	6 321 910	6 321 910	0	0	6 321 910	-6 321 910
	Прибыль (убытки) прошлых лет, выявленные в отч.году	1 855 190	2 112 226	0	11 979	11 979	11 979	0	0	3 979 395	3 979 395	3 979 395	3 979 395	0	0	3 979 395	-3 979 395
	Проценты к получению (уплате)	602 325	798 437	0	768 760	768 760	768 760	0	0	2 169 522	2 169 522	2 169 522	2 169 522	0	0	2 169 522	-2 169 522
	Проценты к получению/уплате (по договорам цессии)	57 501	0	0	115 492	115 492	115 492	0	0	172 993	172 993	172 993	172 993	0	0	172 993	-172 993
Стоимость продуктов реализации		4 750 584	6 383 942	10 026 291	8 897 378	8 897 378	-1 128 913	0	30 078 872	17 516 888	20 031 904	20 031 904	-10 046 968	2 515 016	40 105 163	30 058 195	20 073 259
	по проекту	2 235 568	3 473 279	10 026 291	8 001 147	8 001 147	-2 025 144	0	30 078 872	13 709 994	13 709 994	13 709 994	-16 368 878	0	40 105 163	23 736 285	26 395 169
	прочие (при наличии)	2 515 016	2 910 663	0	896 231	896 231	896 231	0	0	6 321 910	6 321 910	6 321 910	6 321 910	0	0	6 321 910	-6 321 910
Объем услуг, ед. изм.							0	0	0	0	0		0	0		0	0
Расходы - всего		267 050	105 646	1 485 607	2 679 839	145 830	-1 339 777	-2 534 009	4 456 822	4 892 600	518 526	380 291	-4 076 532	-4 374 074	-138 235	-4 076 532	-518 526
	по проекту	146 549	105 646	1 485 607	2 679 839	145 830	-1 339 777	-2 534 009	4 456 822	4 892 600	398 025	380 291	-4 076 532	-4 494 575	-17 734	-4 076 532	-398 025
82.99.19	Прочие различные вспомогательные услуги, связанные с предпринимательской деятельностью, не включенные в другие группировкиие услуги	7 582	-7 582	1 283 286	2 351 250		-1 283 286	-2 351 250	3 849 859	4 294 560	0	0	-3 849 859	-4 294 560	5 133 145	1 283 286	5 133 145
33.19.	Услуги по ремонту прочего оборудования	400	400	1 200	2 097	10 690	9 490	8 593	3 600	3 791	11 490	11 490	7 890	7 699	4 800	12 690	-6 690
62.01.11	Услуги по проектированию и разработке информационных технологий для прикладных задач	13 538	15 066	22 073	13 583	19 832	-2 241	6 250	66 219	28 546	48 436	42 829	-23 390	14 283	88 292	70 509	45 463
64.19.30	Прочие услуги по посредничеству в денежно-кредитной сфере, не включенные в другие группировки	10 672	14 073	11 783	20 593	10 918	-865	-9 675	35 350	37 231	35 663	35 663	313	-1 568	47 134	47 447	11 471
68.20.12	Услуги по сдаче в аренду (внаем) собственных или арендованных нежилых помещений	13 500	15 300	13 500	23 593	15 300	1 800	-8 293	40 500	42 654	44 100	44 100	3 600	1 446	54 000	57 600	9 900
70.10.1	Услуги главных контор	97 417	65 967	120 000	209 715	86 473	-33 527	-123 242	360 000	379 147	249 856	236 501	-123 500	-142 646	480 000	369 856	243 500
77.29.12	Услуги по аренде и лизингу мебели и прочих бытовых приборов	3 441	2 422	3 765	6 579	2 616	-1 148	-3 963	11 294	11 895	8 479	9 708	-1 586	-2 186	15 059	12 244	5 350
82.30.11	Услуги по организации конференций	0	0	30 000	52 429	0	-30 000	-52 429	90 000	94 777	0	0	-90 000	-94 777	120 000	30 000	120 000
	прочие (при наличии)	120 501	0	0	0	0	0	0	0	0	120 501	0	0	0	0	120 501	0
00.24	Возврат денежных средств	0	0	0	0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
68.3	Риэлторские услуги, предоставляемые за вознаграждение или на договорной основе	120 501	0	0	0		0	0	0	0	120 501	0	0	0	0	120 501	0
Прибыль до налогообложения		4 483 534	6 278 297	8 540 683	6 217 539	8 751 547	210 864	2 534 009	25 622 050	15 139 304	19 513 378	19 651 614	-5 970 436	4 512 309	34 162 733	28 054 062	14 511 120
Налог на прибыль, руб.		481 375	274 310	601 577	х	302 381	-299 196	х	1 804 732	х	1 058 066	1 058 066	-746 666	х	2 406 310	1 659 643	1 348 244
Прибыль до расчета резервов		4 002 159	6 003 987	7 939 106	6 217 539	8 449 166	-829 717	2 231 628	23 817 318	15 139 304	18 455 312	18 593 548	-5 223 770	3 454 243	37 698 853	26 394 418	19 105 306
Резервы по проекту		-181 600	55 900	х	х	-12 535	х	х	-	х	-138 235	х	х	х	-	-138 235	х
	резерв по сомнительным долгам	0	0	х	х		х	х	-	х	0	х	х	х	-	0	х
	резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций	-181 600	55 900	х	х	-12 535	х	х	-	х	-138 235	х	х	х	-	-138 235	х
	резерв на ФОБ	0	0	х	х		х	х	-	х	0	х	х	х	-	0	х
	резерв на ФОТ	0	0	х	х		х	х	-	х	0	х	х	х	-	0	х
	резерв на материалы	0	0	х	х	0	х	х	-	х	0	х	х	х	-	0	х
	резерв на вознаграждение	0	0	х	х		х	х	-	х	0	х	х	х	-	0	х
Корректировка по выручке		0	0	х	х		х	х	-	х	0	х	х	х	-	0	х
Дивиденды начисленные по итогам предыдущего периода		0	0	х	х		х	х	-	х	0	х	х	х	-	0	х
Чистая прибыль, руб.		4 183 759	5 948 087	7 939 106	6 217 539	8 461 702	522 596	2 244 163	23 817 318	15 139 304	18 593 548	18 593 548	-5 223 770	3 454 243	37 698 853	26 532 653	19 105 306
Отклонение фактического прироста СЧА от планового по итогам предыдущего проекта
Чистая прибыль с учетом отклонения		4 183 759	5 948 087	7 939 106	6 217 539	8 461 702	522 596	2 244 163	23 817 318	15 139 304	18 593 548	18 593 548	-5 223 770	3 454 243	37 698 853	26 532 653	19 105 306

Форма 090.010.230.092 Отчет о реализации фаз инвестиционного проекта. Расчет стоимости чистых активов.

	Наименование показателя	Код строки бухгалтерского баланса	На начало проекта	На конец 1-й фазы проекта	На конец 2-й фазы проекта	На конец 3-й фазы проекта	На конец 4-й фазы проекта

	I. Активы
1	Нематериальные активы	1110
2	Основные средства	1150
3	Незавершенное строительство	1190
4	Доходные вложения в материальные ценности	1160
5	Долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения (1)	1170+1240	22 118 019	26 884 654	25 508 858	29 558 858
6	Прочие внеоборотные активы (2)	1120+1130+ 1140+1180
7	Запасы	1210	91 716	91 716	91 716	91 716
8	Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	1220
9	Дебиторская задолженность (3)	1230	43 973 929	41 478 759	44 175 266	48 490 223
10	Денежные средства	1250	3 359 664	2 917 262	4 645 591	2 725 217
11	Прочие оборотные активы	1260	14 707 873	17 914 922	19 663 161	22 020 869
12	Итого активы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 1 - 11)		84 251 201	89 287 313	94 084 592	102 886 883
	II. Пассивы
13	Долгосрочные обязательства по займам и кредитам	1410
14	Прочие долгосрочные обязательства (4), (5)	1420+1450
15	Краткосрочные обязательства по займам и кредитам	1510
16	Кредиторская задолженность	1520	2 289 901	3 323 853	2 117 146	2 470 270
17	Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов <*>	15207
18	Резервы предстоящих расходов	1540
19	Прочие краткосрочные обязятельства (5)	1550
20	Итого пассивы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 13 - 19)	1700	2289901	3323853	2117146	2 470 270
21	Стоимость чистых активов акционерного общества (итого активы, принимаемые к расчету (стр. 12), минус итого пассивы, принимаемые к расчету (стр. 20)).		81 961 300	85 963 460	91 967 446	100 416 612
22	Резервы (сумма данных пунктов 23-28)		315 241	133 641	189 541	177 005
23	Резерв по сомнительным долгам
24	Резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций		223 525	41 925	97 825	85 289
25	Резерв на ФОБ
26	Резерв на ФОТ
27	Резерв на материалы		91 716	91 716	91 716	91 716
28	Резерв на вознаграждение
29	Корректировка по балансовой стоимости ОС
30	Корректировка по выручке
31	Корректировка по себестоимости
32	Доходы будущих периодов
33	Дивиденды к начислению
34	Стоимость чистых активов Общества с учетом резервов и корректировок (стр. 21 минус стр.22, стр.29, стр.30, стр.31, стр.32, стр.33)		81 646 059	85 829 819	91 777 905	100 239 607
	план		81 646 059	89 585 165	97 524 271	105 463 377	113 402 483
	факт		81 646 059	85 829 819	91 777 905	100 239 607
35	Приращение СЧА
	план		-	7 939 106	7 939 106	7 939 106	7 939 106
	факт		-	4 183 760	5 948 086	8 461 701
36	Приращение СЧА накопленным итогом
	план		-	7 939 106	15 878 212	23 817 318	31 756 424
	факт		-	4 183 759	10 131 846	18 593 547
	прогноз						26 532 653

Форма 090.010.230.098 Справка о наличии просроченной дебиторской задолженности

(по состоянию на ________)

контрагент	сумма, руб.	в том числе по БУ (счет 63)
1	2	3




итого	0,00	0,00

Форма 090.010.230.099 Справка о наличии документов на затраты не отраженные в учете в периоде совершения хозяйственных операций на конец отчетной фазы проекта

(по состоянию на 27.10.2014)

код укрупненного ресурса	документ	контрагент (при наличии)	договор (при наличии)	сумма, руб.
70.10.10	Поступление товаров и услуг ЕВО00066 от 01.10.2014	Бизнес Инновации Консалтинг ООО	БИК/21 от 01.07.2012	35 303,57
70.10.10	Поступление товаров и услуг ЕВО00067 от 01.10.2014	Бизнес Инновации Консалтинг ООО	БИК/51 от 01.07.2012	48 757,04
77.29.12	Поступление товаров и услуг ЕВО00063 от 01.10.2014	Авераж ООО	436/020-2011/АР от 01.12.2013	1 228,84


	итого	х	х	85 289,45

Форма 090.010.230.100 Заключение

В течение отчетного периода ИП Крикун Е.В. оказывала услуги в соответствии с утвержденным Планом на 2014г.

Таблица 1. Показатели по проекту

№ п/п	Показатели	Отчетный период					Нарастающим итогом с начала проекта
		Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	Отклонение факта		Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	Отклонение факта
		Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	от базового плана	от сформированого фонда	Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	от базового плана	от сформированого фонда
1	2	3	4	5	6=5-3	7=5-4	8	9	10	11=10-8	12=10-9
1	Доходы - всего, руб.	10 026 291	8 897 378	8 897 378	-1 128 913	0	30 078 872	20 031 904	20 031 904	-10 046 968	0
2	Расходы - всего, руб.	1 485 607	2 679 839	145 830	-1 339 777	-2 534 009	4 456 822	4 892 600	518 526	-3 938 296	-4 374 074
3	Расходы - всего (с учетом резервов, кроме резервов на вознаграждение и дивиденды), руб.	х	х	133 295	х	х	х	х	380 291	х	х
4	Корректировка по выручке, руб.	х	х	-	х	х	х	х	0	х	х
5	Налог на прибыль, руб.	601 577	х	302 381	-299 196	х	1 804 732	х	1 058 066	-746 666	х
6	Чистая прибыль до расчета резерва на вознаграждение и дивиденды, руб. (п.1 - п.3 - п.4 - п.5)	7 939 106	6 217 539	8 461 702	522 596	2 244 163	23 817 318	15 139 304	18 593 548	-5 223 770	3 454 243
7	Резерв на вознаграждение, вознаграждение, начисленное по итогам предыдущего периода	0	х	0	0	х	0	х	0	0	х
8	Дивиденды к начислению, дивиденды начисленные по итогам предыдущего периода	0	х	0	0	х	0	х	0	0	х
9	Чистая прибыль, руб. (п.6 - п.7 - п.8) с учетом резервов на вознаграждение и дивиденды	7 939 106	6 217 539	8 461 702	522 596	2 244 163	23 817 318	15 139 304	18 593 548	-5 223 770	3 454 243
10	Отклонение фактического прироста СЧА от планового по итогам предыдущего проекта	0	х	х	х	х		х	х	х	х
11	Чистая прибыль с учетом отклонения	7 939 106	6 217 539	8 461 702	522 596	2 244 163	23 817 318	15 139 304	18 593 548	-5 223 770	3 454 243

Таблица 2. Экономия/перерасход по статьям свыше 15%, руб.

Код КПЕС	Наименование укрупненного ресурса	Сумма экономии (-) /перерасхода (+) за отчетный период	Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом	Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом с учетом резервов на начало и конец проекта	Примечание
1	2	3	4	5	6
	Прочие различные вспомогательные услуги, связанные с предпринимательской деятельностью, не включенные в другие группировкиие услуги	-2 351 250	-4 294 560	-4 294 560	Экономия по статье составила 100%. Необходимо проанализировать норматив в следующем отчетном периоде.
	Услуги по ремонту прочего оборудования	8 593	7 699	7 699	Перерасход связан с невыполнением плана по выручке по итогу 9 месяц 2014г.
	Услуги по проектированию и разработке информационных технологий для прикладных задач	6 250	19 890	14 283	Перерасход связан с невыполнением плана по выручке по итогу 9 месяц 2014г.
	Прочие услуги по посредничеству в денежно-кредитной сфере, не включенные в другие группировки	-9 675	-1 568	-1 568	Экономияпо статье. Необходимо пересмотреть норматив предусмотренный Планом организации.
	Услуги по сдаче в аренду (внаем) собственных или арендованных нежилых помещений	-8 293	1 446	1 446	Перерасход связан с невыполнением плана по выручке по итогу 9 месяц 2014г.
	Услуги главных контор	-123 242	-129 290	-142 646	Экономияпо статье. Необходимо пересмотреть норматив предусмотренный Планом организации.
	Услуги по аренде и лизингу мебели и прочих бытовых приборов	-3 963	-3 415	-2 186	Экономияпо статье. Необходимо пересмотреть норматив предусмотренный Планом организации.
	Услуги по организации конференций	-52 429	-94 777	-94 777	Экономия по статье составила 100%. Расходы по статье за 1-3 кв. 2014г. отсутствуют.

Таблица 4. Показатели эффективности деятельности, руб.

№ п/п	Показатели	Базовый план по проекту	Базовый план нарастающим итогом с начала проекта	Факт нарастающим итогом с начала проекта	Отклонение
1	2	3	4	5	6=5-4
1	Стоимость чистых активов на начало проекта	81 646 059	81 646 059	81 646 059	0
2	Приращение СЧА, без учета резерва на вознаграждение и дивиденды	7 939 106	23 817 318	18 593 547	-5 223 770
3	Стоимость чистых активов на конец проекта, без учета резерва на вознаграждение и дивиденды, (п.1 + п.2 )	89 585 165	105 463 377	100 239 607	-5 223 770

Таблица 5. Причины отклонения фактической СЧА от плановой нарастающим итогом:

Наименование фактора	Сумма с учетом резерва, руб.	Примечание
Недовыполнение плана по доходам	-10 046 968
Экономия по статьям расходов, в т.ч.:	4 088 334
Прочие различные вспомогательные услуги, связанные с предпринимательской деятельностью, не включенные в другие группировкиие услуги	3 849 859
Услуги главных контор	123 500
прочие	114 976
Перерасход по статьям расходов	-11 803
Увеличение/уменьшение РСД	0
Экономия/перерасход по налогу на прибыль	746 666
Итого отклонение	-5 223 770

Таблица 6. Выполнение плана по выручке

№	Наименование проекта	Базовый план по выручке	Фактическая выручка	Выполнение плана по выручке, %	Выручка предыдущего периода, отраженная в отчетном	Выручка текущего периода, отраженная в следующем	Итого выручка, относящаяся к отчетному периоду	Выполнение плана по выручке с учетом несвоевременно отраженной, %
1	2	3	4	5=4/3*100	6	7	8=4-6+7	9=8/3*100
За отчетную фазу		10 026 291	8 897 378	88,74	5 432 674	3 138 621	6 603 324	66
Нарастающим итогом		30 078 872	20 031 904	66,60	4 472 436	3 138 621	18 698 089	62

Заключение:

Отклонение фактической СЧА от плановой по итогам 9 месяцев 2014г. составило: -5 223 770р. или -22% (с учетом резервов )

Причины отрицательного отклонения фактической СЧА от плановой:

1. Несвоевременное отражение ПУД (доходов) по ИП Крикун Е.В. за 1-3 кв. 2014г.

2. Объем выручки за 1-3 кв. 2014г. ниже запланированного на 10 046т.р. или 44% от Плана.

Дебиторская задолженность по основным контрагентам имеет тенденцию к росту.

Кредиторская задолженность по основным контрагентам имеет тенденцию к росту.

Рекомендации и мероприятия:

1. В целях приведения размера фактической выручки к плановой необходимо рассмотреть возможность корректировки Плана в части соответствия планируемых и фактических продаж объектов недвижимости через ООО Риэлт Стройком, ИП Крикун Е.В. и ИП Журавлева О.В.

2. В целях своевременного отражения документов в течение отчетного периода отслеживать поступление и отражение документов по основным контрагентам.

3. Разработать мероприятия по взысканию дебиторской задолженности (письма в адрес дебиторов с предложением о погашении, взаимозачете и пр.).

Отчет о реализации фаз инвестиционного проекта ИП Крикун Е.В. (3 фаза 2014 г.)