Разделы II, III Плана согласовываются Управлением финансов и обеспечения деятельности.
В случае наличия замечаний План возвращается Учреждению на корректировку с обоснованием причин возврата.
Учреждение осуществляет корректировку проекта Плана в течение 5 рабочих дней.
3.2. Утвержденный Россельхознадзором План доводится до исполнения Учреждению. Один экземпляр Плана остается в Управлении финансов и обеспечения деятельности Россельхознадзора.
3.3. Уточнение показателей Плана, связанных с выполнением государственного задания, осуществляется с учетом показателей утвержденного государственного задания и размера субсидии на выполнение государственного задания.
3.4. План согласовывается должностными лицами, ответственными за содержащиеся в Плане данные:
директором Учреждения (уполномоченным им лицом);
руководителем финансово-экономической службы учреждения или главным бухгалтером учреждения;
исполнителем документа.
3.5. В целях внесения изменений в План и (или) Сведения составляются новые План и (или) Сведения, показатели которых не должны вступать в противоречие в части кассовых операций по выплатам, проведенным до внесения изменения в План и (или) Сведения.
3.6. В течение планируемого года утвержденный План может уточняться. В случае уточнения Плана Учреждение вносит в План соответствующие изменения и представляет их на согласование в Управление финансов Россельхознадзора с документами, обосновывающими необходимость уточнения Плана и сопроводительным письмом. Внесение в План изменений осуществляется при наличии соответствующих обоснований и расчетов на величину измененных показателей.
3.7. План учреждения (План с учетом изменений) и Сведения, сформированные Учреждением, утверждаются Федеральной службой по ветеринарному и фитосанитарному надзору.
4. Оценка исполнения плана финансово-хозяйственной деятельности за отчетный период
4.1. Управление финансов проводит ежеквартально оценку исполнения Плана Учреждений, подведомственных Россельхознадзору по показателям, изложенным в приложении N 3 к Порядку в следующие сроки:
а) оценка исполнения Плана за 1 квартал проводится по состоянию на 1 апреля текущего (отчетного) финансового года - не позднее 1 мая текущего (отчетного) финансового года;
б) полугодовая оценка исполнения Плана проводится по состоянию на 1 июля текущего (отчетного) финансового года нарастающим итогом с начала года - не позднее 1 августа текущего (отчетного) финансового года;
в) оценка исполнения Плана за 9 месяцев проводится по состоянию на 1 октября текущего (отчетного) финансового года нарастающим итогом с начала года - не позднее 1 ноября текущего (отчетного) финансового года;
г) годовая оценка исполнения Плана проводится по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным - не позднее 20 марта текущего (отчетного) финансового года.
______________________________
* С изменениями, внесенными приказами Минфина России от 02.10.2012 N 132н "О внесении изменений в отдельные нормативные правовые акты Министерства финансов Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 11.12.2012, регистрационный N 26067), от 23.09.2013 N 98н "О внесении изменений в отдельные нормативные правовые акты Министерства финансов Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 21.11.2013, регистрационный N 30423), от 27.12.2013 N 140н "О внесении изменений в отдельные нормативные правовые акты Министерства финансов Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 11.02.2014, регистрационный N 31279), от 24 сентября 2015 г. N 140н "О внесении изменений в требования к плану финансово-хозяйственной деятельности государственного (муниципального) учреждения, утвержденные приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 июля 2010 г. N 81н" (зарегистрирован Минюстом России 7 октября 2015 г., регистрационный N 39214), приказом Министерства финансов Российской Федерации от 13.04.2009 N 34н "Об организации проведения мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными администраторами средств федерального бюджета" (зарегистрирован Минюстом России 19.05.2009, регистрационный N 13962)
Приложение N 1
к Порядку составления и утверждения Плана
финансово-хозяйственной деятельности
федеральных государственных бюджетных
учреждений, подведомственных
Россельхознадзору, утвержденному приказом
Россельхознадзора от 20 декабря 2013 г. N 634
(с изменениями от 12 октября 2015 г.)
к Порядку составления и утверждения Плана
финансово-хозяйственной деятельности
федеральных государственных бюджетных
учреждений, подведомственных
Россельхознадзору, утвержденному приказом
Россельхознадзора от 20 декабря 2013 г. N 634
(с изменениями от 12 октября 2015 г.)
УТВЕРЖДАЮ | |||
(наименование должности лица, утверждающего документ) | |||
(подпись) | (расшифровка подписи) | ||
"___" ____________ 20 ___ г. | |||
План финансово-хозяйственной деятельности на 20___год и на плановый период 20__и 20__годы
КОДЫ | ||
Форма по КФД | ||
"___" ____________ 20 ___ г. | Дата | |
| Наименование федерального государственного учреждения (подразделения) | по ОКПО | |
| ИНН/КПП | ||
| Единица измерения: руб. | по ОКЕИ | |
| Наименование органа, осуществляющего функции и полномочия учредителя | ||
| Адрес фактического местонахождения федерального государственного учреждения (подразделения) |
I. Сведения о деятельности федерального бюджетного учреждения (подразделения)
1.1. Цели деятельности федерального государственного бюджетного учреждения (подразделения):
1.2. Виды деятельности федерального государственного бюджетного учреждения
1.3. Перечень услуг (работ), осуществляемых на платной основе:
1.4. Параметры государственного задания, установленного учреждению на финансовый год и плановый период, нормативы финансовых затрат на оказание услуг (выполнение работ), планируемый объем средств, получаемых за оказание услуг (выполнение работ)
II. Показатели финансового состояния учреждения
Наименование показателя | Сумма | |
| I. Нефинансовые активы, всего: | ||
| из них: | ||
| 1.1. Общая балансовая стоимость недвижимого государственного имущества, всего | ||
| в том числе: | ||
| 1.1.1. Стоимость имущества, закрепленного собственником имущества за государственным бюджетным учреждением на праве оперативного управления | ||
| 1.1.2. Стоимость имущества, приобретенного государственным бюджетным учреждением (подразделением) за счет выделенных собственником имущества учреждения средств | ||
| 1.1.3. Стоимость имущества, приобретенного государственным бюджетным учреждением (подразделением) за счет доходов, полученных от платной и иной приносящей доход деятельности | ||
| 1.1.4. Остаточная стоимость недвижимого государственного имущества | ||
| 1.2. Общая балансовая стоимость движимого государственного имущества, всего | ||
| в том числе: | ||
| 1.2.1. Общая балансовая стоимость особо ценного движимого имущества | ||
| 1.2.2. Остаточная стоимость особо ценного движимого имущества | ||
| II. Финансовые активы, всего | ||
| из них: | ||
| 2.1. Дебиторская задолженность по доходам, полученным за счет средств федерального бюджета | ||
| 2.2. Дебиторская задолженность по выданным авансам, полученным за счет средств федерального бюджета, всего: | ||
| в том числе: | ||
| 2.2.1. по выданным авансам на услуги связи | ||
| 2.2.2. по выданным авансам на транспортные услуги | ||
| 2.2.3. по выданным авансам на коммунальные услуги | ||
| 2.2.4. по выданным авансам на услуги по содержанию имущества | ||
| 2.2.5. по выданным авансам на прочие услуги | ||
| 2.2.6. по выданным авансам на приобретение основных средств | ||
| 2.2.7. по выданным авансам на приобретение нематериальных активов | ||
| 2.2.8. по выданным авансам на приобретение непроизведенных активов | ||
| 2.2.9. по выданным авансам на приобретение материальных запасов | - | |
| 2.2.10. по выданным авансам на прочие расходы | ||
| 2.3. Дебиторская задолженность по выданным авансам за счет доходов, полученных от платной и иной приносящей доход деятельности, всего: | ||
| в том числе: | ||
| 2.3.1. по выданным авансам на услуги связи | ||
| 2.3.2. по выданным авансам на транспортные услуги | ||
| 2.3.3. по выданным авансам на коммунальные услуги | ||
| 2.3.4. по выданным авансам на услуги по содержанию имущества | ||
| 2.3.5. по выданным авансам на прочие услуги | ||
| 2.3.6. по выданным авансам на приобретение основных средств | ||
| 2.3.7. по выданным авансам на приобретение нематериальных активов | ||
| 2.3.8. по выданным авансам на приобретение непроизведенных активов | ||
| 2.3.9. по выданным авансам на приобретение материальных запасов | ||
| 2.3.10. по выданным авансам на прочие расходы | ||
| III. Обязательства, всего | ||
| из них: | ||
| 3.1. Просроченная кредиторская задолженность | ||
| 3.2, Кредиторская задолженность по расчетам с поставщиками и подрядчиками за счет средств федерального бюджета, всего: | ||
| в том числе: | ||
| 3.2.1. по начислениям на выплаты по оплате труда | ||
| 3.2.2. по оплате услуг связи | ||
| 3.2.3. по оплате транспортных услуг | ||
| 3.2.4. по оплате коммунальных услуг | ||
| 3.2.5. по оплате услуг по содержанию имущества | ||
| 3.2.6. по оплате прочих услуг | ||
| 3.2.7. по приобретению основных средств | ||
| 3.2.8. по приобретению нематериальных активов | ||
| 3.2.9. по приобретению непроизведенных активов | ||
| 3.2.10. по приобретению материальных запасов | ||
| 3.2.11. по оплате прочих расходов | ||
| 3.2.12. по платежам в бюджет | ||
| 3.2.13. по прочим расчетам с кредиторами | ||
| 3.3. Кредиторская задолженность по расчетам с поставщиками и подрядчиками за счет доходов, полученных от платной и иной приносящей доход деятельности, всего: | ||
| в том числе: | ||
| 3.3.1. по начислениям на выплаты по оплате труда | ||
| 3.3.2. по оплате услуг связи | ||
| 3.3.3. по оплате транспортных услуг | ||
| 3.3.4. по оплате коммунальных услуг | ||
| 3.3.5. по оплате услуг по содержанию имущества | ||
| 3.3.6. по оплате прочих услуг | ||
| 3.3.7. по приобретению основных средств | ||
| 3.3.8. по приобретению нематериальных активов | ||
| 3.3.9. по приобретению непроизведенных активов | ||
| 3.3.10. по приобретению материальных запасов | ||
| 3.3.11. по оплате прочих расходов | ||
| 3.3.12. по платежам в бюджет | ||
| 3.3.13. по прочим расчетам с кредиторами | ||
III. 3.1. Показатели по поступлениям и выплатам федерального государственного бюджетного учреждения (в рамках государственного задания)
Наименование показателя | Код по бюджетной классификации операции сектора государственного управления | на 20 ___ год | на 20 ___ год | на 20 ___ год | ||||||
Всего | В том числе | Всего | В том числе | Всего | В том числе | |||||
операции по лицевым счетам, открытым в органах Федерального казначейства | операции по счетам, открытым в кредитных организациях | операции по лицевым счетам, открытым в органах Федерального казначейства | операции по счетам, открытым в кредитных организациях | операции по лицевым счетам, открытым в органах Федерального казначейства | операции по счетам, открытым в кредитных организациях | |||||
| Планируемый остаток средств на начало планируемого года | X | |||||||||
| Поступления, всего: | X | |||||||||
| в том числе: | X | |||||||||
| Субсидии на выполнение государственного задания | X | |||||||||
| Услуга N 1 (наименование) | ||||||||||
| Услуга N 2 (наименование) | ||||||||||
| ... | ||||||||||
| Целевые субсидии | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| Целевая субсидия N 1 (наименование) | ||||||||||
| Целевая субсидия N 2 (наименование) | ||||||||||
| ... | ||||||||||
| Бюджетные инвестиции | ||||||||||
| Планируемый остаток средств на конец планируемого года | X | |||||||||
| Выплаты, всего: | 900 | |||||||||
| в том числе: | ||||||||||
| Оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда, всего | 210 | |||||||||
| из них: | ||||||||||
| Заработная плата | 211 | |||||||||
| Прочие выплаты | 212 | |||||||||
| Начисления на выплаты по оплате труда | 213 | |||||||||
| Оплата работ, услуг, всего | 220 | |||||||||
| из них: | ||||||||||
| Услуги связи | 221 | |||||||||
| Транспортные услуги | 222 | |||||||||
| Коммунальные услуги | 223 | |||||||||
| Арендная плата за пользование имуществом | 224 | |||||||||
| Работы, услуги по содержанию имущества | 225 | |||||||||
| Прочие работы, услуги | 226 | |||||||||
| Безвозмездные перечисления организациям, всего | 240 | |||||||||
| из них: | ||||||||||
| Безвозмездные перечисления государственным и муниципальным организациям | 241 | |||||||||
| Социальное обеспечение, всего | 260 | |||||||||
| из них: | ||||||||||
| Пособия по социальной помощи населению | 262 | |||||||||
| Пенсии, пособия, выплачиваемые организациями сектора государственного управления | 263 | |||||||||
| Прочие расходы | 290 | |||||||||
| Поступление нефинансовых активов, всего | 300 | |||||||||
| из них: | ||||||||||
| Увеличение стоимости основных средств | 310 | |||||||||
| Увеличение стоимости нематериальных активов | 320 | |||||||||
| Увеличение стоимости непроизводственных активов | 330 | |||||||||
| Увеличение стоимости материальных запасов | 340 | |||||||||
| Поступление финансовых активов, всего | 500 | |||||||||
| из них: | ||||||||||
| Увеличение стоимости ценных бумаг, кроме акций и иных форм участия в капитале | 520 | |||||||||
| Увеличение стоимости акций и иных форм участия в капитале | 530 | |||||||||
| Справочно: | ||||||||||
| Бюджетные инвестиции по переданным полномочиям | X | |||||||||
3.2. Показатели по поступлениям и выплатам федерального государственного бюджетного учреждения (от оказания услуг сверх государственного задания и от иной приносящей доход деятельности)
Наименование показателя | Код по бюджетной классификации операции сектора государственного управления | на 20 ___ год | на 20 ___ год | на 20 ___ год | ||||||
Всего | В том числе | Всего | В том числе | Всего | В том числе | |||||
операции по лицевым счетам, открытым в органах Федерального казначейства | операции по счетам, открытым в кредитных организациях | операции по лицевым счетам, открытым в органах Федерального казначейства | операции по счетам, открытым в кредитных организациях | операции по лицевым счетам, открытым в органах Федерального казначейства | операции по счетам, открытым в кредитных организациях | |||||
| Планируемый остаток средств на начало планируемого года | X | |||||||||
| Поступления, всего: | X | |||||||||
| в том числе: | X | |||||||||
| Поступления от оказания федеральным государственным учреждением (подразделением) услуг (выполнения работ), предоставление которых для физических и юридических лиц осуществляется на платной основе, всего | X | |||||||||
| в том числе: | X | |||||||||
| Услуга N 1 (наименование) | X | |||||||||
| Услуга N 2 (наименование) | X | |||||||||
| ... | ||||||||||
| Поступления от иной приносящей доход деятельности, всего: | X | |||||||||
| в том числе: | X | |||||||||
| Поступления от реализации ценных бумаг | X | |||||||||
| Планируемый остаток средств на конец планируемого года | X | |||||||||
| Выплаты, всего: | 900 | |||||||||
| в том числе: | ||||||||||
| Оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда, всего | 210 | |||||||||
| из них: | ||||||||||
| Заработная плата | 211 | |||||||||
| Прочие выплаты | 212 | |||||||||
| Начисления на выплаты по оплате труда | 213 | |||||||||
| Оплата работ, услуг, всего | 220 | |||||||||
| из них: | ||||||||||
| Услуги связи | 221 | |||||||||
| Транспортные услуги | 222 | |||||||||
| Коммунальные услуги | 223 | |||||||||
| Арендная плата за пользование имуществом | 224 | |||||||||
| Работы, услуги по содержанию имущества | 225 | |||||||||
| Прочие работы, услуги | 226 | |||||||||
| Безвозмездные перечисления организациям, всего | 240 | |||||||||
| из них: | ||||||||||
| Безвозмездные перечисления государственным и муниципальным организациям | 241 | |||||||||
| Социальное обеспечение, всего | 260 | |||||||||
| из них: | ||||||||||
| Пособия по социальной помощи населению | 262 | |||||||||
| Пенсии, пособия, выплачиваемые организациями сектора государственного управления | 263 | |||||||||
| Прочие расходы | 290 | |||||||||
| Поступление нефинансовых активов,всего | 300 | |||||||||
| из них: | ||||||||||
| Увеличение стоимости основных средств | 310 | |||||||||
| Увеличение стоимости нематериальных активов | 320 | |||||||||
| Увеличение стоимости непроизводственных активов | 330 | |||||||||
| Увеличение стоимости материальных запасов | 340 | |||||||||
| Поступление финансовых активов, | 500 | |||||||||
| из них: | ||||||||||
| Увеличение стоимости ценных бумаг, кроме акций и иных форм участия в капитале | 520 | |||||||||
| Увеличение стоимости акций и иных форм участия в капитале | 530 | |||||||||
| Справочно: | ||||||||||
| Объем публичных обязательств, всего | X | |||||||||
IV. Мероприятия стратегического развития федерального государственного учреждения (подразделения)
N п/п | задача | мероприятие | плановый результат | срок исполнения |
V. Мероприятия по энергосбережению и повышению энергетической эффективности
N п/п | задача | мероприятие | плановый результат | срок исполнения | планируемый объем затрат |
VI. Пояснительная записка
6.1 Расшифровка всех статей расходов
VII. Расшифровка к изменениям относительно ранее утвержденного Плана
доходы, расходы | код бюджетной классификации операций сектора государственного управления | план ФХД (последний утвержденный план, дата плана (руб.)) | план ФХД (отправленный на согласование (руб.)) | отклонение | причина отклонения |
| Доходы (в том числе) | |||||
... | |||||
| Расходы (в том числе) | |||||
... |
Директор федерального государственного бюджетного
учреждения _____________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Руководитель финансово-экономической службы
или главный бухгалтер федерального
государственного учреждения _____________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)