10. ОРО по результатам проведенных мероприятий, при получении информации о фактах причастности либо непричастности физических лиц к деятельности организации, а также при невозможности установления фактического местонахождения юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, декларирующих товары, до 16.00 дня, следующего за днем получения вышеуказанной информации, информирует ОТИ, а также отдел дознания (далее - ОД) и отдел административных расследований (далее - ОАР) таможни в соответствии с требованиями Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях и Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации.
11. В случае подтверждения информации о признаках подготавливаемых, совершаемых или совершенных противоправных деяний, а также о лицах, их подготавливающих, совершающих или совершивших, ОД и ОАР таможни совершают действия в порядке, установленном Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях и Уголовно-процессуальным кодексом Российской Федерации, о чем письменно в течение суток, информирует ОТИ.
12. ОТИ при получении материалов в соответствии с пунктами 3 - 7, 9, 10 Временного порядка проводит анализ полученной информации и направляет материалы в ОПСУР для подготовки проектов профилей рисков. ОТИ, совместно с ОПСУР формирует зональные проекты профилей рисков.
13. ОТИ по результатам контроля в соответствии с Временным порядком, проводит подготовительные мероприятия, включающие, при необходимости, получение информации от налоговых органов, банковских учреждений, по результатам которых определяет целесообразность проведения проверочных мероприятий в отношении организаций в соответствии с главой 35 Таможенного кодекса Российской Федерации. Заключение по результатам подготовительных мероприятий направляется в службу таможенной инспекции Управления. Служба таможенной инспекции Управления проводит анализ указанных материалов и направляет информацию и материалы в Управление таможенной инспекции ФТС России.
14. ОТИ при невозможности проведения проверочных мероприятий в силу непредставления документов проверяемым лицом либо отсутствия лица по адресу, указанному в ГТД и иных документах, представленных при таможенном оформлении, уклонения проверяемого лица от проведения проверочных мероприятий, в течение двух рабочих дней подготавливает мотивированное заключение и с соответствующими материалами направляет его в Управление таможенной инспекции ФТС России на основании пункта 19 Порядка взаимодействия подразделений координации и применения системы управления рисками (СУР) таможенных органов и подразделений, осуществляющих таможенное оформление и таможенный контроль с подразделениями таможенной инспекции при применении СУР, утвержденного приказом ФТС России от 17.08.2005 N 751.
И.о. начальника службы
| таможенной инспекции Управления | В.В. Калинин |
Приложение 1 Информационная справка об участнике ВЭД
Приложение 1
к Временному порядку взаимодействия отдела таможенной
инспекции, отдела применения системы управления рисками,
правоохранительных подразделений таможни и таможенных
постов при организации и осуществлении контроля в
отношении организаций, впервые производящих таможенное
оформление товаров и транспортных средств в регионе
деятельности таможенного органа
Информационная справка
об участнике ВЭД
_____________________________________________
(наименование т/поста)
Наимено- вание организа- ции, местона- хождение (гос. регистра- ция) | Дата учреждения организации (ИНН, ОГРН) наличие ИТН | Фактический адрес местонахож- дения организации | Ф.И.О. ген. директора, главного бухгалтера, паспортные данные, адрес, телефон | Ф.И.О. учредителей, паспортные данные (наименование организации учредителя, его адрес) | Номер зарегистри- рованной ГТД | Уставный капитал | Сумма контракта | Признак рамочного контракта в соответствии с критериями | Услуги таможенного брокера | Данные о декларанте (Ф.И. О.), паспортные данные, контактный телефон, его должность) | Электронное декларирова- ние |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
Исполнитель _________________________
Приложение 2 Реестр организаций, впервые производящих таможенное оформление в зоне деятельности таможни
Приложение 2
к Временному порядку взаимодействия отдела таможенной
инспекции, отдела применения системы управления рисками,
правоохранительных подразделений таможни и таможенных
постов при организации и осуществлении контроля в
отношении организаций, впервые производящих таможенное
оформление товаров и транспортных средств в регионе
деятельности таможенного органа
Реестр организаций,
впервые производящих таможенное оформление в зоне деятельности таможни
N п/ п | Дата обраще- ния органи- зации в таможе- нный орган | Код тамо- жен- ного поста | Наи- мено- вание тамо- жен-ного поста | Сведения об организации | Сведения о руководителе организации | Сведения о главном бухгалтере организации | Сведения об учредителях организации* | ФИО уполно- мочен- ного лица (гр. 54 ГТД) | N подан- ной ГТД | Номера сработав- ших критериев в соответ- ствии с приложе- нием 3 к Временно- му порядку | Информация о проводимых (проведенных) мероприятиях | Результаты мероприятий | ||||||||||||||||||||||
ИНН | ИТН | Наи- мено- вание орга- низа- ции | Адрес, указ. в ГТД | Фактиче- ский адрес местона- хождения (устано- вленный) | Фами- лия | Имя | Отчес- тво | Паспортные данные | Адрес регис- трации | Фами- лия | Имя | Отчес- тво | Фами- лия | Имя | Отчес- тво | Паспортные данные | Адрес регис- трации | ОРО | ОПСУР | ТИ | ст. УК РФ, кол- во возб. дел | ст. КоАП РФ, кол- во возб. дел | Дона- числе- но (тыс. руб.) | Взыс- кано (тыс. руб.) | Задер- жано товаров на сумму (тыс. руб.) | |||||||||
серия | номер | серия | номер | |||||||||||||||||||||||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 | 24 | 25 | 26 | 27 | 28 | 29 | 30 | 31 | 32 | 33 | 34 | 35 |
* в случае, если учредителем организации является юридическое лицо, в гр. 18 указывается ИНН организации-учредителя, в гр. 19 - наименование с указанием организационно-правовой формы
Приложение 3 Временные критерии отнесения участников ВЭД к организациям, обладающим признаками "фирмы-однодневки", для проведения контроля в отношении организаций, впервые производящих таможенное оформление товаров и транспортных средств в регионе деятельности таможенного органа
Приложение 3
к Временному порядку взаимодействия отдела таможенной
инспекции, отдела применения системы управления рисками,
правоохранительных подразделений таможни и таможенных
постов при организации и осуществлении контроля в
отношении организаций, впервые производящих таможенное
оформление товаров и транспортных средств в регионе
деятельности таможенного органа
Временные критерии
отнесения участников ВЭД к организациям, обладающим признаками "фирмы-однодневки", для проведения контроля в отношении организаций, впервые производящих таможенное оформление товаров и транспортных средств в регионе деятельности таможенного органа
N п/п | Индикаторы риска |
1 | Отсутствие у организации идентификационного таможенного номера (ИТН) |
2 | Невозможность оперативного подтверждения данных, указанных в графе 54 ГТД |
3 | Внешнеторговый контракт заключен с резидентами, зарегистрированными в офшорных зонах, имеет "рамочный" характер, т.е. не определен предмет контракта, ассортимент товаров определяется отдельно на каждую поставку |
4 | Осуществление деятельности на иных таможенных постах |
5 | Учредитель или генеральный директор организации являются учредителем или руководителем иных организаций согласно базе ЦРСВЭД |
6 | Значительная часть товаров (более 25%), поступающих в адрес организации, относится к группе товаров "риска" |
7 | Руководитель (один из руководителей) организации является одновременно главным бухгалтером организации |
8 | Уставный капитал участника ВЭД заявлен на минимально допустимом уровне, при этом внешнеторговый контракт заключен на сумму, превышающую уставной капитал в 1000 раз и более |
9 | Контрактодержатель и отправитель являются разными юридическими лицами |
Приложение 2 Сведения, представляемые еженедельно таможнями в службу таможенной инспекции Управления, для формирования доклада начальнику Управления о результатах контроля, проводимого (проведенного) в отношении организаций, впервые декларирующих товары в регионе деятельности таможни
Приложение 2
к приказу Центрального таможенного управления