- в графе 5 указывается двузначный код ценности по классификатору ценностей, выдаваемых Командируемому лицу под отчет для оплаты командировочных расходов за пределами Российской Федерации (классификатор ценностей расположен на обороте Справки по форме N 0406007);
- в графе 6 указывается код валюты, в которой оценивается номинал денежных знаков или ценных бумаг, по действующему классификатору валют;
- в графе 7 указывается сумма наличной иностранной валюты, дорожных чеков в соответствии с полученной Справкой по форме N 0406007;
- в графе 8 указывается дата выдачи Справки по форме N 0406007 Командируемому лицу или возврата ее в уполномоченный банк;
- в графе 9 Командируемое лицо ставит свою подпись, подтверждающую получение им наличной иностранной валюты (дорожных чеков) и Справки по форме N 0406007;
- в графах 10-11 указываются номер и дата оформления расходного кассового ордера, по которому иностранная валюта, дорожные чеки выданы Командируемому лицу (графа 10) или сданы в уполномоченный банк (графа 11);
- в графе 12 кассир ставит свою подпись, подтверждающую возврат наличной иностранной валюты в уполномоченный банк (продажу уполномоченному банку дорожных чеков).
Срок хранения "Журнала учета Справок по форме N 0406007" составляет пять лет с даты окончания Журнала.
Журнал учета Справок по форме N 0406007
┌───────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ Данные по приходу Справки по форме N 0406007 │
├─────┬──────────┬───────────────┬──────────┬────────┬──────┬───────────┤
│N п/п│Дата │Серия и номер │Фамилия, │Код │Код │Сумма │
│ │совершения│Справки по │имя, │ценности│валюты│ │
│ │операции │форме N 0406007│отчество │ │ │ │
│ │ │ │Командиру-│ │ │ │
│ │ │ │емого лица│ │ │ │
├─────┼──────────┼───────────────┼──────────┼────────┼──────┼───────────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │
└─────┴──────────┴───────────────┴──────────┴────────┴──────┴───────────┘
┌───────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ Данные по расходу Справки по форме N 0406007 │
├──────────┬──────────────────────────┬─────────────────────────────────┤
│Дата │Выдано Командируемому лицу│ Сдано в Уполномоченный банк │
│совершения├──────────┬───────────────┼─────────┬───────────────────────│
│операции │подпись │расходный │расходный│подпись │
│ │Командиру-│кассовый │кассовый │кассира │
│ │емого лица│ордер │ордер │ │
├──────────┼──────────┼───────────────┼─────────┼───────────────────────┤
│ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ 12 │
└──────────┴──────────┴───────────────┴─────────┴───────────────────────┘
Приложение N 4
к Положению ЦБР
от 25 июня 1997 г. N 62
Порядок оформления Извещения
В строке "Наименование Клиента" указывается полное наименование Клиента в соответствии с его учредительными документами.
В строке "Код ОКПО" указывается восьмизначный код Клиента, присвоенный ему органами государственной статистики.
В строке "Код СОАТО" указывается четырехзначный код Клиента, присвоенный ему органами государственной статистики.
В строке "Юридический адрес" указывается полный юридический адрес Клиента.
В строке "Реквизиты банковских счетов" указываются реквизиты счетов Клиента, которые ведутся уполномоченным банком.
В строке "Код Извещения" указывается причина оформления Извещения:
- "1" - сумма выданной одному Клиенту за один день наличной иностранной валюты, дорожных чеков превышает 10 тысяч долларов США (пункт 3.8 настоящего положения);
- "2" - сумма перевода иностранной валюты, осуществляемая уполномоченным банком по поручению Клиента за один день, превышает эквивалент 10 тысяч долларов США (пункт 5.4 настоящего положения);
- "3" - сумма перевода средств в иностранной валюте в соответствии с Отчетом в пользу Командируемого лица на сумму свыше 10 тысяч долларов США (пункт 4.2 настоящего положения);
- "4" - сумма выданной иностранной валюты, дорожных чеков (свыше 5 тысяч долларов США) для оплаты командировочных расходов за пределами Российской Федерации, на которую не представлен Отчет в течение 3 месяцев с даты представления Отчета, указанной в графе 12 Заявки (пункт 6.10 настоящего положения).
В графе 1 указывается порядковый номер записи по Командируемым лицам.
В графе 2 указывается фамилия, имя и отчество Командируемого лица.
В графе 3 указывается:
В случае, если Извещение оформляется под кодом "1", в графе 3 Извещения указываются наименование, серия и номер документа, удостоверяющего личность Командируемого лица, на основании которого ему была выдана наличная иностранная валюта (дорожные чеки) и Справка по форме N 0406007.
В случае, если Заявка оформляется под кодом "2" на осуществление перевода средств в иностранной валюте за пределы Российской Федерации, в графе 3 Извещения указывается номер счета Командируемого лица либо третьего лица в банке-нерезиденте за пределами Российской Федерации, а также реквизиты банка-нерезидента, или только реквизиты банка-нерезидента, если осуществлен перевод до востребования на имя Командируемого лица.
В случае, если Извещение оформляется под кодом "3", в графе 3 Извещения вместе с информацией о наименовании, серии и номере документа, удостоверяющего личность Командируемого лица, на основании которого ему была выдана наличная иностранная валюта (дорожные чеки) и Справка по форме N 0406007, указывается номер валютного счета Командируемого лица в уполномоченном банке в соответствии с поручением на перевод Клиента в пользу Командируемого лица, на основании которого был осуществлен указанный перевод.
В случае, если Извещение оформляется под кодом "4", графа 3 Извещения заполняется аналогично Извещению под кодом "1" или кодом "2" в зависимости от порядка выдачи иностранной валюты для оплаты командировочных расходов.
В графе 4 указывается код иностранной валюты (код валюты дорожных чеков).
В графе 5 указывается сумма иностранной валюты (дорожных чеков), выданная(ых) уполномоченным банком Клиенту, переведенная на счет Командируемого лица либо переведенная за пределы Российской Федерации в пользу Командируемого лица для оплаты командировочных расходов.
Наименование
уполномоченного банка
Извещение N_____ от _________
Наименование Клиента ____________________________________________________
Код ОКПО _________________ Код СОАТО ____________________________________
Юридический адрес _______________________________________________________
Реквизиты банковских счетов _____________________________________________
Код Извещения
┌───────┐
└───────┘
┌───────┬─────────────────┬────────────────────┬────────┬───────────────┐
│N п/п │Ф.И.О. │Наименование, │Код │Сумма в │
│ │Командируемого │серия и номер │валюты │валюте │
│ │лица │документа, │ │ │
│ │ │удостоверяющего │ │ │
│ │ │личность │ │ │
│ │ │Командируемого │ │ │
│ │ │лица, номер │ │ │
│ │ │счета, реквизиты │ │ │
│ │ │банка-нерезидента │ │ │
├───────┼─────────────────┼────────────────────┼────────┼───────────────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │
└───────┴─────────────────┴────────────────────┴────────┴───────────────┘
Подпись лица, имеющего право первой подписи
Подпись главного бухгалтера
Место печати
Приложение N 5
к Положению ЦБР
от 25 июня 1997 г. N 62