| РАЗРАБОТАН И ВВЕДЕН ВПЕРВЫЕДАТА ВВЕДЕНИЯ В ДЕЙСТВИЕ: «30» сентября 2017 г. |
1. НАЗНАЧЕНИЕ И ОБЛАСТЬ ПРИМЕНЕНИЯ
1.1. Настоящая методологическая инструкция устанавливает регламент действий специалиста Отдела сопровождения по регистрации ФХЖ в программе 1С: Бухгалтерия предприятия по движению денежных средств на расчетном счете организации – Заказчика;.
1.2. Требования данной методологической инструкции распространяются и обязательны для исполнения сотрудниками структурного подразделения консалтинговой организации, оказывающей услуги в области IT-менеджмента – Управление по внедрению;
2. НОРМАТИВНЫЕ ССЫЛКИ
2.1. МИ разработана с учетом требований следующих нормативных документов:
2.1.1. Налогового кодекса Российской Федерации;
2.1.2. Гражданского кодекса Российской Федерации;
2.1.3. Федерального закона РФ от 06.12.2011 г. № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете»;
2.1.4. Положение по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в РФ, утвержденным приказом Минфина РФ от 29.07.98 № 34н;
2.1.5. Приказа Минфина №135н «Об утверждении форм Книги учета доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения, Книги учета доходов индивидуальных предпринимателей, применяющих патентную систему налогообложения и порядок их заполнения»;
2.1.6. СТО СМК «Закрытие периода»;
2.1.7. СТО СМК «Управление договорами»;
2.1.8. СТО СМК «Система предупреждения нарушений контракта ЕИО»;
2.1.9. СТО СМК «Управление документацией. Общие положения»;
2.1.10. СТО СМК «Организация платежного оборота. Порядок согласования и осуществления оплат»;
2.1.11. СТО СМК Методологическая инструкция по ведению расчетных операций;
2.1.12. СТО СМК Методологическая инструкция «Интеграция с облачной СЭД Папир»;
2.1.13. СТО СМК Методологическая инструкция «Учет доходов и расходов по договору денежного займа»;
2.1.14. СТО СМК Методологическая инструкция пользователя «Сопровождение в ИС бизнес-процесса по перепредъявлению ТРУ»;
2.1.15. СТО СМК МИ «Подтверждение расходов в регистрах бухгалтерского учета по документу «Авансовый отчет»;
2.1.16. СТО СМК Методологическая инструкция «Бухгалтерское и налоговое сопровождение деятельности индивидуального предпринимателя»;
2.1.17. СТО СМК Методологическая инструкция «Порядок регистрации ФХЖ по бизнес-процессу «Перемена лиц в обязательствах, новирование обязательств»;
2.1.18. СТО СМК Методологическая инструкция «Требования к оформлению и регистрации в ИС документов по судебно-претензионной работе с контрагентами»;
2.1.19. СТО СМК Методологическая инструкция «Порядок регистрации ФХЖ по судебно-претензионной работе с контрагентами»;
2.1.20. СТО СМК Методологическая инструкция «Подтверждение и регистрация в регистрах бухгалтерского учета начислений и платежей за жилищно-коммунальные услуги»;
2.1.21. СТОМИ Пользователя: «Папир: Электронные документы»;
2.2. При пользовании настоящим стандартом организации целесообразно проверить действие ссылочных стандартов, указанных в нем. Если ссылочный документ заменен (изменен), то при пользовании настоящим стандартом организации следует руководствоваться замененным (измененным) стандартом. Если ссылочный документ отменен без замены, то положение, в котором дана ссылка на него, применяется в части, не затрагивающей эту ссылку;
3. ТЕРМИНЫ, ОПРЕДЕЛЕНИЯ И СОКРАЩЕНИЯ
СТО СМК «Термины, определения, сокращения».
4. ОСНОВНЫЕ НОРМАТИВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ
Специалист Отдела сопровождения:
4.1. Ежедневно до 13:00 часов через ИС от специалиста финансового Управления получает карточку ПУД «Банковская выписка» (в статусе «В отдел учета и отчетности») за предыдущий расчетный день по организации - Заказчику.
Карточка ПУД «Банковская выписка» может быть зарегистрирована:
- в базе ПУД (1С), если ПУД выгружены из программы 1С: Бухгалтерия предприятия;
- в базе ПУД (нарочно), если ПУД, получены специалистом финансового Управления из банка на бумажном носителе (у организации-Заказчика не заключен договор на подключение к системе «Клиент-банк»);
Карточка ПУД «Банковская выписка» состоит из комплекта документов: банковская выписка, платежные поручения (исходящие, входящие), платежные и мемориальные ордера;
4.2. Ежедневно в программе 1С: Бухгалтерия предприятия регистрирует ФХЖ по движению денежных средств в учете организации - Заказчика за предыдущий рабочий день до 16:00 текущего рабочего дня. В случае несвоевременного предоставления ПУД «Банковская выписка» через ИС специалистом финансового Управления – не позднее 10:00 рабочего дня, следующего за днем предоставления ПУД;
4.3. Регистрирует ФХЖ по движению денежных средств в учете организации –Заказчика документами, руководствуясь п.7- п.10 МИ;
4.4. При получении ПУД «Банковская выписка» от ИП – Заказчика услуг в рамках договора на БНС деятельности, в программе 1С: Бухгалтерия предприятия регистрирует ФХЖ, руководствуясь СТО СМК Методологическая инструкция «Бухгалтерское и налоговое сопровождение деятельности индивидуального предпринимателя;
4.5. Завершает процесс регистрации ФХЖ по движению денежных средств в учете организации –Заказчика:
- проверкой бухгалтерских проводок в зарегистрированном документе согласно утвержденной учетной политике организации- Заказчика;
- проведением контрольных мероприятий, руководствуясь п.12 МИ, раздел «Ежедневно»;
- регистрацией визы в карточке ПУД «Банковская выписка» (вкладка «Исполнение») и присвоением карточке ПУД статуса «Проведенный», руководствуясь п.5.9 МИ;
4.6. Формирует и направляет поручение участникам процесса по предоставлению документов-оснований по списанию (поступлению) денежных средств (письмо, договор (дополнительное соглашение к договору) решение (требование), ПУД по судебно-претензионной работе, пр. ПУД) дополнительной информации, руководствуясь п.6 МИ.
Участниками процесса могут выступать:
- руководитель (ЕИО) организации –Заказчика (ответственный специалист организации-Заказчика);
- специалист Управления по внедрению;