- ясность оттиска пломбира (печатей) и соответствие их образцам, заверенным банком, или номерам, указанным в сопроводительных документах;
- соответствие номеров посылок, сумок номерам, указанным в сопроводительных документах (копиях препроводительных ведомостей), а также записей в копиях препроводительных ведомостей и явочных карточках (журнале 0482427);
- наличие и правильность оформления ярлыков, соответствие сумм, указанных на ярлыках, данным сопроводительных документов.
Каждой принятой посылке, если она не будет пересчитана в этот день, присваивается номер (статья), который проставляется на посылке и указывается в сопроводительных документах, передаваемых учетно-операционному работнику для составления приходных ордеров.
Открытые ценные почтовые отправления должны приниматься с подробной проверкой вложения.
54. При приеме инкассаторских сумок в течение рабочего дня из обменных пунктов и торговых организаций вместо журнала инкассаторы предъявляют явочные карточки. В этом случае кассовыми работниками, принимающими сумки с ценностями, заполняется журнал 0482427 в двух экземплярах, в котором также учитываются принятые сумки с ценностями, доставленные непосредственно работниками обменных пунктов.
55. Если при приеме посылок или инкассаторских сумок с ценностями установлены повреждения упаковки, расхождения в сопроводительных документах, несоответствие количества мест или веса посылки сопроводительным документам и другие недостатки, посылки (инкассаторские сумки) вскрываются лицами, принимающими их, и пересчитываются в присутствии работников, сдающих ценности.
По усмотрению руководителя учреждения банка эти посылки (инкассаторские сумки) могут вскрываться и пересчитываться в присутствии представителей предприятий (организаций), отправивших ценности или осуществляющих их перевозку, а также представителей органов милиции.
56. Прием посылок (инкассаторских сумок) с ценностями оформляется подписями принимающих и сдающих лиц на сопроводительных документах с проставлением печати учреждения банка и даты приема. Печать на сопроводительном документе не ставится при сдаче ценностей кассовым работником банка.
Сопроводительные документы к посылкам, а также журналы 0482427 вместе с копиями препроводительных ведомостей к инкассаторским сумкам с ценностями передаются в бухгалтерию.
57. Все поступившие в течение операционного дня валютные и другие ценности должны быть оприходованы в установленном порядке в кладовую и зачислены на соответствующие счета в тот же рабочий день.
Приходные ордера на валютные и другие ценности, поступившие от учреждений банков СССР, обменных пунктов, операционных касс с продленным днем и торговых организаций, могут составляться без указания суммы валюты прописью. При учете операций на ЭВМ в конце дня может составляться сводный кассовый приходно-расходный ордер.
58. Инкассаторские сумки (мешки) с ценностями, поступившие после 12 часов, но не обработанные в тот же день, сдаются в кладовую до следующего рабочего дня и учитываются на внебалансовом счете как неразобранные посылки.
Сопроводительные документы хранятся вместе с инкассаторскими сумками (мешками).
Раздел III. Порядок пересчета валютных и других ценностей
59. Пересчет валютных и других ценностей, поступивших в инкассаторских сумках (посылках), контрольный пересчет ценностей, а также пересчет ценностей клиентами банка производится под наблюдением специально выделенных работников (контролеров).
60. Сумка вскрывается путем разрезания только одного оборота шпагата и снятия пломбы, посылка - с сохранением упаковки, печатей (пломб) и обвязки, пачка - путем разрезания шпагата (полиэтиленового пакета) таким образом, чтобы не нарушить его величины и сохранить пломбу на шпагате (личный код кассового работника на пакете). Верхние и нижние накладки, обвязки с пломбами от пачек, полиэтиленовая упаковка, бандероли от корешков, ярлыки и обвязки с пломбами от мешков с монетой, а также упаковка посылок должны быть сохранены до окончания пересчета ценностей.
61. Контролер выдает кассирам-счетчикам для пересчета ценностей только по одной сумке (посылке), предварительно записывая в контрольный лист номер каждой выдаваемой сумки (посылки). По усмотрению контролера в контрольном листе он может также учитывать суммы ценностей, вложенных в каждую сумку (посылку).
При передаче в течение дня сумок (посылок) с ценностями от одного контролера другому в контрольном листе указывается общее количество переданных сумок (посылок).
62. Кассир-счетчик вынимает из сумки (посылки) валютные и другие ценности и передает сумку (упаковку посылки) контролеру, оставляя пломбу от сумки у себя. Контролер проверяет, все ли ценности изъяты из сумки, вынимает сопроводительные документы, которые вместе с порожней сумкой (упаковкой посылки) оставляет у себя для контроля.
63.После пересчета (приема) ценностей кассир-счетчик обязан записать в свой контрольный лист и сообщить контролеру суммы фактически оказавшихся в сумке (посылке) ценностей по каждому наименованию (по номиналу).
Контролер сверяет названные кассиром-счетчиком суммы каждого наименования ценностей (по номиналу) с суммами, указанными в препроводительной ведомости (сопроводительном документе), а по советской валюте - с суммами, указанными на лицевой и оборотной сторонах препроводительной ведомости.
При тождестве сумм ценностей, названных кассиром-счетчиком, с указанными в препроводительной ведомости (сопроводительном документе), контролер и кассир-счетчик подписывают препроводительную ведомость (сопроводительный документ). Затем кассир-счетчик передает пломбу от вскрытой сумки контролеру, убирает пересчитанные (принятые) ценности и получает от контролера новую сумку (посылку).
64. При контрольном пересчете ценностей, пломба со шпагатом, верхняя и нижняя накладки от пачки и корешок с денежными билетами передаются контролеру. Контролер, передавая кассиру-счетчику билеты для полистного пересчета, предварительно снимает с корешка бандероль и оставляет ее у себя вместе с частью билетов для контроля.
Пересчитав ценности, кассир-счетчик сообщает их сумму или количество билетов, к которым контролер прибавляет сумму ценностей или количество билетов, оставленных для контроля, и полученный итог сопоставляет с данными бандероли. При совпадении общей суммы (количества билетов) оставленные на контроле билеты передаются кассиру-счетчику для пересчета и формирования корешка в установленном порядке.
При несоответствии - ценности должны быть пересчитаны контролером, после чего вновь пересчитаны кассиром-счетчиком, производившим их первоначальный пересчет и оформлены установленным порядком. Бандероли, верхняя накладка и обвязка с пломбой от вскрытой пачки должны оставаться у контролера до полного пересчета всех ценностей, находящихся в пачке. Ценности, пересчитанные непосредственно контролером, должны быть вновь пересчитаны кассиром-счетчиком.
В таком же порядке производится контрольный пересчет монеты.
65. При контрольном пересчете бандероли и верхние накладки от билетов, а также ярлыки от мешков (пакеты и тюбики) с монетой заменяются новыми и оформляются кассовым работником, считавшим эти ценности. На бандеролях, верхней накладке пачки денежных билетов (чеков) и ярлыке к мешку с монетой (на пакетах, тюбиках) помимо всех предусмотренных реквизитов ставится штамп "Контрольный пересчет". Если после контрольного пересчета валютных и других ценностей производится их сортировка или объединение неполных корешков (мешков), штамп "Контрольный пересчет" на их упаковке не проставляется.
Раздел 4. Порядок обработки, формирования и упаковки валютных и других ценностей
66. Кассовые работники сортируют принятые валютные и другие ценности по наименованиям валюты и достоинствам, а также в случае необходимости - по видам или выпускам денежных билетов и монеты.
Рассортированные по наименованию и достоинствам валютные и другие ценности кассовые работники формируют и упаковывают отдельно.
67. Каждые 100 листов денежных билетов одного наименования и достоинства формируются в корешки и обандероливаются крестообразно сплошной бандеролью. На бандероли проставляются наименование учреждения банка(номер по МФО), наименование и достоинство валюты, количество листов, сумма вложения ( по номиналу),дата,подпись и именной штамп (код) кассового работника, производящего пересчет ценностей. На бандероли делается вырез, если не обозревается достоинство банкнот.
Корешки денежных билетов, предназначенных для использования в данном учреждении банка, а также корешки платежных документов в советской и иностранной валюте могут обандероливаться поперечно. В этом случае на бандероли проставляется сумма, дата, подпись кассового работника, производившего пересчет ценностей.
68. Погашенные отрезные чеки, поступившие неполными книжками и отдельными листами, сортируются и формируются в корешки по 100 листов одного и того же достоинства и обандероливаются поперечно с проставлением суммы, даты и подписи кассового работника, считавшего чеки. Отрезные чеки формируются в пачки не свыше 10 корешков одного вида и достоинства.
69. Полные книжки отрезных чеков, а также погашенные отрезные чеки, поступившие полными книжками, формируются в пачки не свыше 25 книжек одного вида.
70. Денежные билеты в иностранной валюте, платежные документы в советской и иностранной валюте формируются в пачки не свыше 10 корешков одного достоинства и наименования.
71. Каждая пачка денежных билетов в иностранной валюте и платежных документов в советской и иностранной валюте снабжается верхней и нижней накладками из картона.
На верхней накладке указывается наименование учреждения банка или его номер по МФО, наименование валюты (наименование банка, выпустившего дорожные чеки), достоинство валюты, количество листов, сумма вложения, дата упаковки, подпись кассового работника и его именной штамп (код). На накладке делается вырез, если не обозревается достоинство банкнот.
Каждая пачка обвязывается шпагатом без узлов и надрывов крестообразной двойной вязкой на 4 глухих узла или заваривается в полиэтилен.
На обоих концах шпагата около узла кассовым работником, формирующим ценности, накладывается пломба и пачка опломбируется его личным пломбиром.
72. При упаковке валютных и других ценностей в полиэтиленовые пакеты, корешки обанделируются крестообразно или поперечно с проставлением на бандероли суммы,даты и подписи кассового работника, производившего пересчет, и оформление накладки.
Пачки, состоящие из одного корешка, могут не снабжаться накладками. Реквизиты накладки проставляются на бандероли.
Пакет заваривается кассовым работником, формировавшим корешки , с проставлением его личного кода.
73. Денежные билеты в иностранной валюте и платежные документы в советской и иностранной валюте, из которых нельзя сформировать полные корешки, упаковываются в пачку, состоящую из билетов одного наименования валюты, одного или разных достоинств. При этом билеты в пачке обандероливаются без оформления реквизитов одной общей сплошной бандеролью и снабжаются накладками.
Формирование пачки и оформление накладки производятся в соответствии с пунктом 71.
74. Рассортированная по наименованиям и достоинствам монета упаковывается кассовыми работниками в стандартные мешки без наружных швов и разрывов. В случае необходимости, для работы в данном учреждении банка монета может предварительно расфасовываться в пакеты (тюбики).
На пакетах (тюбиках) должны быть проставлены наименование и достоинство валюты, сумма вложения по номиналу, дата упаковки и подпись кассового работника, производившего пересчет ценностей.
Монета может формироваться в межки, состоящие из пакетов (тюбиков), сформированных разными кассирами.
На ярлыках к мешкам с монетой проставляются наименование учреждения банка (номер по МФО), наименование валюты, достоинство монеты, сумма вложения по номиналу, дата упаковки, подпись и именной штамп кассового работника, формировавшего мешок.
Горловина каждого мешка прошивается и плотно завязывается шпагатом без узлов и надрывов, на концы шпагата надевается ярлык из ткани (картона) , а затем концы шпагата завязываются узлом с наложением пломбы.