Минэнерго России ____________________ _______________ ___________________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
Приложение N 6
к Положению об осуществлении
внутреннего финансового контроля
в Министерстве энергетики
Российской Федерации
к Положению об осуществлении
внутреннего финансового контроля
в Министерстве энергетики
Российской Федерации
Рекомендации по заполнению карты внутреннего финансового контроля
При заполнении карты внутреннего финансового контроля (далее - карта) указываются следующие сведения.
1. В графе 1 карты указывается наименование процесса внутренней бюджетной процедуры.
2. В графе 2 карты указывается наименование операции (действия по формированию документа, необходимого для выполнения внутренней бюджетной процедуры).
3. В графе 3 карты указываются данные о должностном лице, ответственном за выполнение операции (действия по формированию документа, необходимого для выполнения внутренней бюджетной процедуры), включающие фамилию и инициалы и (или) наименование замещаемой им должности.
4. В графе 4 карты указывается периодичность выполнения операции (действия по формированию документа, необходимого для выполнения внутренней бюджетной процедуры).
5. В графе 5 карты указываются данные о должностном лице, осуществляющем контрольные действия, включающие фамилию и инициалы и (или) наименование замещаемой им должности.
6. В графе 6 карты указывается один из следующих методов осуществления контрольных действий: "Самоконтроль", "Контроль по уровню подчиненности" или "Контроль по уровню подведомственности". Уполномоченное должностное лицо Департамента бюджетного планирования и учета осуществляет контроль по уровню подведомственности путем проверки оформления проекта бюджетной сметы и (или) проверки плана-графика закупок, затем оформляет заключение об устранении нарушений и недостатков в случае их выявления. В отношении оформления заключения указанное лицо осуществляет самоконтроль, а руководитель структурного подразделения - контроль по уровню подчиненности.
7. В графе 7 карты указывается одно из следующих контрольных действий: "Проверка оформления документа"; "Авторизация операций"; "Сверка данных".
8. В графе 8 карты указывается один из следующих видов контроля: "Визуальный"; "Автоматический"; "Смешанный", а также способов контроля - "Сплошной" или "Выборочный".
9. В графе 9 карты указывается периодичность осуществления контрольного действия и срок выполнения контрольного действия.
Приложение N 7
к Положению об осуществлении внутреннего
финансового контроля в Министерстве
энергетики Российской Федерации
к Положению об осуществлении внутреннего
финансового контроля в Министерстве
энергетики Российской Федерации
Образец
| ОТЧЕТНОСТЬо результатах внутреннего финансового контроляпо состоянию на"___"______________ 20__ год | ||
Коды | ||
Форма по ОКУД | ||
Дата | ||
| Наименование главного распорядителя (распорядителя) средств федерального бюджета,главного администратора (администратора) доходов федерального бюджета, получателябюджетных средств _______________________________________________________________ | Глава по БК | |
по ОКТМО | ||
| Периодичность: квартальная,годовая |
Методы контроля | Количество контрольных действий, проведенных проверок (ревизий) | Количество выявленных недостатков (нарушений) | Сумма бюджетных средств, подлежащая восстановлению | Сумма восстановленных бюджетных средств | Количество предложенных мер по устранению недостатков (нарушений), причин их возникновения, заключений | Количество принятых мер, исполненных заключений | Количество материалов направленных в Росфиннадзор, правоохранительные органы | |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | |
| 1. Самоконтроль | ||||||||
| 2. Контроль по подчиненности | ||||||||
| 3. Контроль по подведомственности в соответствии с картой внутреннего финансового контроля | ||||||||
| 4. Контроль по подведомственности в соответствии с регламентом | ||||||||
Итого | ||||||||
Руководитель (заместитель руководителя)
структурного подразделения Минэнерго России,
получатель средств федерального бюджета _________________ _______________ ________________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
"___"___________ 20__ г.
Приложение N 8
к Положению об осуществлении
внутреннего финансового контроля
в Министерстве энергетики
Российской Федерации
к Положению об осуществлении
внутреннего финансового контроля
в Министерстве энергетики
Российской Федерации
Рекомендации по заполнению отчетности о результатах внутреннего финансового контроля
1. В графе 2 отчетности о результатах внутреннего финансового контроля (далее - отчет) указывается количество выполненных контрольных действий, проведенных проверок (ревизий).
2. В графе 3 отчета указывается количество выявленных недостатков (нарушений).
3. В графе 4 отчета указывается сумма бюджетных средств, подлежащая восстановлению.
4. В графе 5 отчета указывается сумма возмещенных бюджетных средств в связи с выявленными нарушениями.
5. В графе 6 отчета указывается количество предложенных мер по устранению недостатков (нарушений), причин их возникновения, заключений.
6. В графе 7 отчета указывается количество принятых мер и исполненных заключений.
7. В графе 8 отчета указывается количество материалов, направленных в орган внутреннего государственного (муниципального) финансового контроля, правоохранительные органы.