Расчет амортизационных отчислений объектов, вводимых в эксплуатацию в результате выполнения мероприятий инвестиционной программы, показан в таблице 14.
Расчет размера амортизационных отчислений по объектам инвестирования выполнен в соответствии с:
а) амортизируемой базой: амортизируемая база по каждому объекту инвестирования соответствует балансовой стоимости объектов инвестирования после строительства, реконструкции и модернизации;
б) нормативным сроком амортизации объектов инвестирования в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 01 января 2002 года N 1 "О классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы".
Таблица 14
Расчет амортизационных отчислений по вновь введенным объектам согласно графика мероприятий
N п/п | Инвентарный номер | Основное средство | Сумма модернизации | Год модернизации | Амортизация по годам (тыс. руб.) | |||||||||||||||||||||||
2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | |||||||||||||||||||
1. | 9100830 | Водовод N 9 Dy=700 мм | 12 096,97 | 2019 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 402,12 | 402,12 | 402,12 | 402,12 | 402,12 | 402,12 | 402,12 | ||||||||||||||
2. | 3003784 | Наружные сети водопровода к жилому дому N 8 по ул. Агалакова, ул. Дзержинского, ул. Коммунаров | 7 241,55 | 2019 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 593,21 | 593,21 | 593,21 | 593,21 | 593,21 | 593,21 | 593,21 | ||||||||||||||
3. | 10100186 | Водопровод Dy=600 мм по ул. Первой Пятилетки | 12 336,06 | 2021 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 410,06 | 410,06 | 410,06 | 410,06 | 410,06 | ||||||||||||||
4. | 10100172 | Водопровод магистральный Dy=400 мм от ул. Первой Пятилетки до ул. Абразивная | 1 951,21 | 2021 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 122,37 | 122,37 | 122,37 | 122,37 | 122,37 | ||||||||||||||
5. | 3006780 | Водовод от ВК-550.09 у железнодорожного полотна до ВК-552.33 у перекрестка ул. Производственная | 21 933,81 | 2023 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 729,10 | 729,10 | 729,10 | ||||||||||||||
6. | 9100436 | Водовод N 6 от ВК-15 до Северо-Западного района ул. Ворошилова - Комсомольский проспект | 184,69 | 2017 | 0,00 | 18,32 | 18,32 | 18,32 | 18,32 | 18,32 | 18,32 | 18,32 | 18,32 | 18,32 | ||||||||||||||
7. | 9100490 | Водопровод по ул. Захаренко, микрорайон 8 (Северо-Запад) | 2 451,89 | 2021 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 243,16 | 243,16 | 243,16 | 243,16 | 243,16 | ||||||||||||||
8. | 10100137 | Водовод по ул. Механическая Dy=700 мм | 9 018,88 | 2021 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 401,44 | 401,44 | 401,44 | 401,44 | 401,44 | ||||||||||||||
9. | 9100626 | Водопровод по ул. Воровского | 2 766,30 | 2021 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 274,34 | 274,34 | 274,34 | 274,34 | 274,34 | ||||||||||||||
10. | 9100360 | Водопровод Dy=400 мм по ул. III Интер-национала от ул. Труда до ул. Лобкова | 1 545,64 | 2021 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 153,29 | 153,29 | 153,29 | 153,29 | 153,29 | ||||||||||||||
11. | 10100199 | Водовод N 2 от пр-т Ленина до ул. Правдухина | 5 790,59 | 2019 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 272,58 | 272,58 | 272,58 | 272,58 | 272,58 | 272,58 | 272,58 | ||||||||||||||
12. | 9100934 | Водовод N 5 Dy=1200 мм от ул. Южный Бульвар до завода "Строммашина" | 5 790,59 | 2019 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 574,27 | 574,27 | 574,27 | 574,27 | 574,27 | 574,27 | 574,27 | ||||||||||||||
13. | 10100014 | Водопровод N 1 ЧМЗ от резервуаров Южной насосной станции до моста ЧМЗ Dy=900 мм | 3 375,00 | 2021 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 112,19 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||||||||||||||
10100014 | Водопровод N 1 ЧМЗ от резервуаров Южной насосной станции до моста ЧМЗ Dy=900 мм | 13 831,50 | 2022 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 587,77 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |||||||||||||||
10100014 | Водопровод N 1 ЧМЗ от резервуаров Южной насосной станции до моста ЧМЗ Dy=900 мм | 59 374,49 | 2023 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 2 702,00 | 2 702,00 | 2 702,00 | |||||||||||||||
14. | 10100262 | Водовод N 1 ЧМЗ от резервуаров Южной насосной станции до моста ЧМЗ Dy=900 мм | 130 395,08 | 2024 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 4 334,46 | 0,00 | ||||||||||||||
10100262 | Водовод N 1 ЧМЗ от резервуаров Южной насосной станции до моста ЧМЗ Dy=900 мм | 215 018,40 | 2025 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 11 727,65 | |||||||||||||||
| Итого: | 505 102,65 | 0,00 | 18,32 | 18,32 | 1 860,50 | 1 860,50 | 3 577,35 | 4 052,93 | 6 896,26 | 11 230,72 | 18 623,91 | |||||||||||||||||
2. Долгосрочный тарифный сценарий на срок реализации инвестиционной программы
В соответствии с законодательством тарифы в сфере холодного водоснабжения должны обеспечивать покрытие как экономически обоснованных расходов организации, так и обеспечивать достижение показателей надежности, качества, энергетической эффективности деятельности регулируемой организации, предусмотренных инвестиционными и производственными программами, в течение периода регулирования.
Для реализации инвестиционной программы в соответствии с планом финансирования инвестиционной программы разработан прогнозный тарифный сценарий, при котором тариф на холодную воду складывается из экономически обоснованного тарифа, утвержденного на 2015 год органом регулирования, с учетом изменения расходов в связи с достижением целевых показателей, ростом амортизационных отчислений и расчетной ежегодной инвестиционной составляющей в прибыли.
На основании расчета необходимой валовой выручки для выполнения производственной деятельности предприятия и прогнозного баланса водоснабжения до 2025 года получены прогнозные индексы роста тарифа на питьевую воду с учетом инвестиционной составляющей.
Расчет прогнозных экономически обоснованных тарифов на питьевую воду приведен в таблице 15.
Таблица 15
Прогнозные показатели расчета тарифа на питьевую воду для МУП "ПОВВ", оказывающего услуги холодного водоснабжения для потребителей города Челябинска, в соответствии с финансовыми потребностями для реализации производственной программы на период действия тарифов с учетом величины нормативной прибыли на реализацию инвестиционной программы
N п/п | Наименование статей затрат | Единица измерения | Утверждено с 01.07.2015 г. | Прогноз | Итого за период | ||||||||||||||||||||||||||
2016 год | 2017 год | 2018 год | 2019 год | 2020 год | 2021 год | 2022 год | 2023 год | 2024 год | 2025 год | ||||||||||||||||||||||
| Размер тарифа (без учета НДС) | руб./куб.м | 17,84 | 20,52 | 23,59 | 25,95 | 28,55 | 31,40 | 34,54 | 38,00 | 41,80 | 45,98 | 50,57 | |||||||||||||||||||
| в том числе инвестиционная составляющая | руб./куб.м | 1,63 | 1,61 | 1,80 | 1,72 | 1,80 | 1,95 | 2,09 | 2,16 | 2,26 | 2,35 | ||||||||||||||||||||
| темп роста тарифа | процент | 15,0 | 15,0 | 10,0 | 10,0 | 10,0 | 10,0 | 10,0 | 10,0 | 10,0 | 10,0 | ||||||||||||||||||||
| Объем полезного отпуска | тыс.куб.м | 111 503,00 | 111 503,00 | 111 503,00 | 111 503,00 | 111 503,00 | 111 503,00 | 111 503,00 | 111 503,00 | 111 503,00 | 111 503,00 | 111 503,00 | |||||||||||||||||||
1. | Необходимая валовая выручка, в том числе: | тыс. руб. | 1 989 220,65 | 2 287 603,75 | 2 630 744,31 | 2 893 818,74 | 3 183 200,61 | 3 501 520,68 | 3 851 672,74 | 4 236 840,02 | 4 660 524,02 | 5 126 576,42 | 5 639 234,06 | ||||||||||||||||||
1.1. | Себестоимость | тыс. руб. | 1 900 743,36 | 2 187 487,36 | 2 525 796,37 | 2 753 397,68 | 3 058 623,21 | 3 361 371,79 | 3 685 569,33 | 4 042 876,53 | 4 455 863,56 | 4 909 838,60 | 5 416 069,91 | ||||||||||||||||||
| в т.ч. Амортизация | тыс. руб. | 115 621,20 | 123 815,81 | 123 834,13 | 123 834,13 | 125 676,30 | 125 676,31 | 127 393,16 | 127 868,75 | 130 712,07 | 135 046,53 | 142 439,72 | |||||||||||||||||||
1.2. | Прибыль | тыс. руб. | 88 477,29 | 100 116,39 | 104 947,94 | 140 421,06 | 124 577,40 | 140 148,89 | 166 103,41 | 193 963,49 | 204 660,46 | 216 737,82 | 223 164,15 | ||||||||||||||||||
2. | Налог на прибыль | тыс. руб. | 17 695,46 | 20 023,28 | 20 989,59 | 28 084,21 | 24 915,48 | 28 029,78 | 33 220,68 | 38 792,70 | 40 932,09 | 43 347,56 | 44 632,83 | ||||||||||||||||||
3. | Чистая прибыль, в том числе: | тыс. руб. | 70 781,83 | 80 093,11 | 83 958,35 | 112 336,85 | 99 661,92 | 112 119,11 | 132 882,73 | 155 170,79 | 163 728,37 | 173 390,26 | 178 531,32 | ||||||||||||||||||
3.1. | Расходы на социальные нужды | тыс. руб. | 13 966,30 | 5 977,80 | 6 874,47 | 7 561,92 | 8 318,11 | 9 149,92 | 10 064,91 | 11 071,40 | 12 178,54 | 13 396,40 | 14 736,04 | ||||||||||||||||||
3.2. | Часть прибыли, подлежащая перечислению в бюджет города | тыс. руб. | 16 018,62 | 20 989,59 | 28 084,21 | 24 915,48 | 28 029,78 | 33 220,68 | 38 792,70 | 40 932,09 | 43 347,56 | 44 632,83 | |||||||||||||||||||
3.3. | На инвестиционные мероприятия | тыс. руб. | 58 096,69 | 56 094,29 | 76 690,72 | 66 428,33 | 74 939,41 | 89 597,14 | 105 306,69 | 110 617,74 | 116 646,30 | 119 162,45 | |||||||||||||||||||
| Источники финансирования инвестиций: | |||||||||||||||||||||||||||||||
| амортизация | тыс. руб. | 123 815,81 | 123 834,13 | 123 834,13 | 125 676,30 | 125 676,31 | 127 393,16 | 127 868,75 | 130 712,07 | 135 046,53 | 142 439,72 | 1 286 296,91 | |||||||||||||||||||
| прибыль | тыс. руб. | 58 096,69 | 56 094,29 | 76 690,72 | 66 428,33 | 74 939,41 | 89 597,14 | 105 306,69 | 110 617,74 | 116 646,30 | 119 162,45 | 873 579,76 | |||||||||||||||||||
| Всего | тыс. руб. | 181 912,50 | 179 928,42 | 200 524,85 | 192 104,63 | 200 615,72 | 216 990,30 | 233 175,44 | 241 329,81 | 251 692,83 | 261 602,17 | 2 159 876,67 | |||||||||||||||||||
| Финансовые потребности инвестиционной программы | тыс. руб. | 181 912,50 | 179 928,42 | 200 524,85 | 192 104,63 | 200 615,72 | 216 990,30 | 233 175,44 | 241 329,81 | 251 692,83 | 261 602,17 | 2 159 876,67 | |||||||||||||||||||
Рисунок 8
Динамика тарифов на питьевую воду с выделением инвестиционной составляющей тарифа, руб./м3
Рисунок 9
Удельный вес инвестиционной составляющей в структуре тарифа, %
6.11. Состав и структура финансовых источников
Для модернизации и развития отрасли требуется привлечение значительных финансовых ресурсов. При определении объема финансовых потребностей для реализации инвестиционной программы в сфере услуг водоснабжения учтены собственные средства предприятия. Состав и структура финансовых источников инвестиционной программы по услуге водоснабжения представлены в таблице 16.
Таблица 16
Источники финансирования инвестиционной программы в сфере водоснабжения
Год | Сфера водоснабжения, тыс. руб. | |||
амортизационные отчисления | прибыль | плата за подключение | итого | |
2016 | 123 815,81 | 58 096,69 | 377 260,38 | 559 172,88 |
2017 | 123 834,13 | 56 094,29 | 335 419,60 | 515 348,02 |
2018 | 123 834,13 | 76 690,72 | 102 041,86 | 302 566,71 |
2019 | 125 676,30 | 66 428,33 | 101 496,67 | 293 601,30 |
2020 | 125 676,31 | 74 939,41 | 93 874,79 | 294 490,51 |
2021 | 127 393,16 | 89 597,14 | 84 019,45 | 301 009,75 |
2022 | 127 868,75 | 105 306,69 | 82 989,02 | 316 164,46 |
2023 | 130 712,07 | 110 617,74 | 83 413,92 | 324 743,73 |
2024 | 135 046,53 | 116 646,30 | 83 695,45 | 335 388,28 |
2025 | 142 439,72 | 119 162,45 | 32 859,02 | 294 461,19 |
Итого: | 1 286 296,91 | 873 579,76 | 1 377 070,16 | 3 536 946,83 |
VII. Система водоотведения МУП "ПОВВ"
7.1. Анализ существующего состояния системы водоотведения
1. Описание существующей системы транспортировки стоков
Общая протяженность сетей канализации по состоянию на 01.07.2015 года составляет 1288 км. Состояние сетей оценивается как неудовлетворительное как по техническому состоянию, так и по наполнению.
Основная масса стоков поступает на очистные сооружения канализации по главным коллекторам, напорным и самотечным, из них:
1) напорный коллектор N 1 Dy=900 мм от главной насосной станции канализации (далее - ГНСК) до ОСК, год строительства - 1958, материал сталь-чугун, длина 6,488 км, выведен из эксплуатации в связи с аварийным состоянием;
2) напорный коллектор N 2 Dy=1400 мм от ГНСК до ОСК, год строительства - 1968, материал сталь-чугун, длина 6,534 км, требуется модернизация;
3) напорный коллектор N 3 Dy=1400 мм, Dy=1200 мм от ГНСК до ОСК, год строительства - 1986, материал сталь/железобетон, длина 10,373 км, требуется модернизация;
4) самотечный коллектор N 1 Dy=1200 мм по ул. Береговая от Цирка до ГНСК, год строительства - 1932, материал керамика, длина 3,654 км, требуется реконструкция;
5) самотечный коллектор N 2 Dy=1250 мм по ул. Малонабережная от р. Миасс до ГНСК, год строительства - 1960, материал железобетон, длина 3,618 км, требуется реконструкция.
В систему канализования города Челябинска входит шламопровод Dy=426 мм от станции подготовки питьевой воды до КНС N 16, проходящий по территории Советского и Центрального районов. Протяженность шламопровода 16 931 м, год строительства - 1989, материал сталь. Состояние оценивается как аварийное - износ 100 процентов, требуется модернизация на всем протяжении.
Общая протяженность участков под реконструкцию согласно проведенного МУП "ПОВВ" обследования сетей водоотведения до 92 км.
Система водоотведения характеризуется наличием большого количества канализационных насосных станций (48 шт.), что обусловлено, в первую очередь, рельефом территории города Челябинска. Подача стоков со средних и малых канализационных станций осуществляется, как правило, в самотечные коллекторы. Организация перекачки стоков и сама система канализационных насосных станций не всегда рациональна и ведет к излишним затратам на электроэнергию.
Часть коллекторов, особенно в центральной части города, при дальнейшем развитии застройки не смогут обеспечить транспортировку дополнительных объемов стоков.
2. Описание существующих сооружений очистки сточных вод
1) Город Челябинск.
Значительная часть объектов и строений очистных сооружений канализации города Челябинска построены в 1974, 1981 и 1986 годах, что отражает уровень техники и технологии своего времени, за прошедшие 20-30 лет только незначительная часть оборудования была обновлена.
Станция состоит из четырех блоков очистки и имеет номинальную производительность 600 тыс. куб.м / сутки (три блока производительностью 160 тыс. куб. м / сутки каждый, и один блок производительностью 120 тыс. куб. м / сутки, производительность четвёртого блока ниже других, так как часть объектов этого блока применяется для стабилизации (минерализации) образующегося избыточного ила). В настоящее время производительность станции составляет около 500 тыс. куб.м / сутки.
Качество очищенных стоков не удовлетворяет предельно допустимым концентрациям (далее - ПДК), установленным законодательными актами, концентрация основных загрязнений (NH4-N, химическое потребление кислорода (далее - ХПК), биологическое потребление кислорода (далее - БПК), PO4-P) в большей или меньшей мере, но всегда превышает ПДК.
Сточные воды, поступающие на площадку очистных сооружений, вначале попадают в распределительную камеру, где разделяются на четыре потока. На первом этапе стоки поступают на сооружения механической очистки (решетки, песколовки, первичные отстойники), где происходит задержание отбросов, мусора, улавливание песка и сырого осадка. Далее сточные воды поступают на сооружения биологической очистки (аэротенки и вторичные отстойники), где происходит процесс очистки от органических загрязнений и осветления обрабатываемых сточных вод.
Основные процессы технологии очистки сточных вод и обработки осадков города Челябинска отражены на рисунке 10.
Все четыре блока построены в разное время, но конструктивно аналогичны друг другу.
Каждый блок содержит следующие конструктивные элементы: 4 бассейна преаэраторов, 4 первичных отстойника, 1 распределительный канал, 4 аэротенка, 1 канал для сбора иловой смеси после аэротенков, 4 вторичных отстойника. Четвертая секция блока N 4 (аэротенк и вторичный отстойник) отведена под сооружение минерализации избыточного активного ила из вторичных отстойников.
Очищенные стоки не обеззараживаются.