СТО МИ пользователя «Учет НМА» стр. 5

  1. Документы
  2. Стандарты организаций
Журнал проводок доступен на форме документа в подменю кнопки «Перейти» → Журнал проводок (бухгалтерский учёт). Пример представлен на рисунке 47.
Журнал проводок по документу
950 × 518 пикс.     Открыть в новом окне Журнал проводок по документу

Распределение затрат на НМА с учетом коэффициентов

Регистр сведений «Коэффициенты распределения»

При проведении документа «Закрытие периода бух. ВТОРОЙ этап» (Документы → Регламентные операции → Журнал закрытия периода (Бух учет)) в регистре сведений «Коэффициенты распределения» формируются следующие движения (рисунок 48):
  • Регистратор – ссылка на текущий документ,
  • Период – начало месяца от даты документа,
  • Ссылка на коэффициент,
  • Значение коэффициента.
719 × 468 пикс.     Открыть в новом окне

План видов расчета «Коэффициенты распределения»

Общая информация

Расчет содержит наименование и список видов долга, которые должны распределяться по данному коэффициенту (рисунок 49).
500 × 371 пикс.     Открыть в новом окне
Для выбора реквизита «Способ расчета» открывается список с определенными значениями (рисунок 50).
452 × 254 пикс.     Открыть в новом окне
Виды долга необходимо указывать при настройке коэффициента, чтобы знать какие суммы должны распределяться по данному коэффициенту.
Флажок «Сумма счетов» появляется на форме, если способ расчета указан «Долей оборота по счету в обороте всего счета» (рисунок 51).
477 × 392 пикс.     Открыть в новом окне
Реквизит «Счет» доступен на форме, если не проставлен флажок «Сумма счетов» (рисунок 52).
471 × 390 пикс.     Открыть в новом окне
Распределение по счету зависит от способа расчета:
  • Если указан способ расчета «Фиксированной суммой», тогда вся сумма по указанным видам долга распределяется на указанный счет;
  • Если указан способ расчета «Долей счета от оборота по счетам», тогда данный счет попадает в числитель;
  • Если указан способ расчета «Долей оборота по счету в обороте всего счета», тогда в качестве счета указывается тот, оборот которого будет использован для поиска доли его корреспонденции со счетом распределения.
Вкладка «Счета» открывается, если проставлен флажок «Сумма счетов», и содержит следующие реквизиты (рисунок 53):
  • Счет,
  • Субконто 1,
  • Субконто 2,
  • Субконто 3.
563 × 391 пикс.     Открыть в новом окне
Вкладка «Счета распределения» доступна на форме, если способ расчета указан «Долей счета от оборота по счетам» (рисунок 54) или «Долей оборота по счету в обороте всего счета» (рисунок 55).
508 × 370 пикс.     Открыть в новом окне
477 × 392 пикс.     Открыть в новом окне
Если счетов распределения указано несколько, то в знаменатель попадают суммы оборотов по указанным счетам.

Предопределенные значения

  • Прямые затраты 08 (рисунок 56):
      • Способ расчета – «Фиксированной суммой на счет»
      • Счет – 08.05
      • Вид долга – «Долг за НМА».
427 × 369 пикс.     Открыть в новом окне
  • Прямые затраты 20:
      • Способ расчета – «Фиксированной суммой на счет»
      • Счет – 20.01
      • Вид долга – «Долг за товары», «Долг за услуги»
  • Доля 08 в сумме оборотов 0820 – коэффициент необходим для распределения косвенных затрат на 08 счет:
      • Способ расчета – «Долей счета от оборота по счетам»
      • Счет – 08.05
      • Счета распределения – 2 счета: счет 20.01 «Общий отдел» и счет 08.05 «Приобретение НМА» (рисунок 57)
448 × 374 пикс.     Открыть в новом окне
      • Будет взята сумма оборота по Дт 08.05 и поделена на сумму оборота по Дт счетов 20.01 и 08.05 в указанных субконто
  • Доля 20 в сумме оборотов 0820 – коэффициент необходим для распределения косвенных затрат на 20 счет:
      • Способ расчета – «Долей счета от оборота по счетам»
      • Счет – 20.01
      • Счета распределения – 2 счета: счет 20.01 «Общий отдел» и счет 08.05 «Приобретение НМА»
  • Доля оборота 76.06 с 20 в обороте 76.06:
      • Способ расчета – «Долей оборота по счету в обороте всего счета»
      • Счет – 76.06
      • Счета распределения:
        • Счет – 20.01
        • Субконто 1 – общий отдел
        • Субконто 2 – не заполнено
        • Субконто 3 – не заполнено
  • Доля оборота 76.06 с 08 в обороте 76.06:
      • Способ расчета – «Долей оборота по счету в обороте всего счета»
      • Счет – 76.06
      • Счета распределения:
        • Счет – 08.05
        • Субконто 1 – не заполнено
        • Субконто 2 – не заполнено
  • Доля оборота 76.06 с 26 в обороте 76.06:
      • Способ расчета – «Долей оборота по счету в обороте всего счета»
      • Счет 76.06
      • Счета распределения:
        • Счет – 26
        • Субконто 1 – не заполнено
        • Субконто 2 – не заполнено
  • Доля оборота 70 с 20 в обороте 70:
      • Способ расчета – «Долей оборота по счету в обороте всего счета»
      • Счет – 70
      • Счета распределения:
        • Счет – 20.01
        • Субконто 1 – общий отдел
        • Субконто 2 – не заполнено
        • Субконто 3 – не заполнено
  • Доля оборота 70 с 08 в обороте 70:
      • Способ расчета – «Долей оборота по счету в обороте всего счета»
      • Счет – 70
      • Счета распределения:
        • Счет – 08.05
        • Субконто 1 – не заполнено
        • Субконто 2 – не заполнено
        • Субконто 3 – не заполнено
  • Доля оборота 70 с 26 в обороте 70:
      • Способ расчета – «Долей оборота по счету в обороте всего счета»
      • Счет – 70
      • Счета распределения:
        • Счет – 26
        • Субконто 1 – не заполнено
        • Субконто 2 – не заполнено
        • Субконто 3 – не заполнено

Заполненные коэффициенты

Дополнительно внесены следующие коэффициенты:
  • Доля оборота 70 и 76 с 20 в сумме оборот:
      • Способ расчета – «Долей оборота по счету в обороте всего счета»
      • Сумма счетов: счет 70 и счет 76.06 (рисунок 58)
462 × 366 пикс.     Открыть в новом окне
      • Счета распределения:
        • Счет – 20.01
        • Субконто 1 – общий отдел
        • Субконто 2 – не заполнено
        • Субконто 3 – не заполнено
  • Доля оборота 70 и 76 с 08 в сумме оборот:
      • Способ расчета – «Долей оборота по счету в обороте всего счета»
      • Сумма счетов: счет 70 и счет 76.06
      • Счета распределения:
        • Счет – 08.05
        • Субконто 1 – не заполнено
        • Субконто 2 – не заполнено
        • Субконто 3 – не заполнено
  • Доля оборота 70 и 76 с 26 в сумме оборотов 70 и 76:
      • Способ расчета – «Долей оборота по счету в обороте всего счета»
      • Сумма счетов: счет 70 и счет 76.06
      • Счета распределения:
        • Счет – 26
        • Субконто 1 – не заполнено
        • Субконто 2 – не заполнено
        • Субконто 3 – не заполнено
  • Доля оборота 69 с 08 в обороте 69:
      • Способ расчета – «Долей оборота по счету в обороте всего счета»
      • Счет – 69.02.7
      • Счета распределения:
        • Счет – 08.05
        • Субконто 1 – не заполнено
        • Субконто 2 – не заполнено
        • Субконто 3 – не заполнено
  • Доля оборота 69 с 20 в обороте 69:
      • Способ расчета – «Долей оборота по счету в обороте всего счета»
      • Счет – 69.02.7
      • Счета распределения:
        • Счет – 20.01
        • Субконто 1 – общий отдел
        • Субконто 2 – не заполнено
        • Субконто 3 – не заполнено
  • Доля оборота 69 с 26 в обороте 69:
      • Способ расчета – «Долей оборота по счету в обороте всего счета»
      • Счет – 69.02.7
      • Счета распределения:
        • Счет – 26
        • Субконто 1 – не заполнено
        • Субконто 2 – не заполнено
        • Субконто 3 – не заполнено

Документ «Распределение оплат по расходам для КУДИР»

Внешний вид нового документа представлен на рисунке 59.
1002 × 533 пикс.     Открыть в новом окне
Документ содержит две таблицы: «Таблица затрат» и «Таблица оплат», которые заполняются по нажатию кнопки «Заполнить» (рисунок 60).
924 × 451 пикс.     Открыть в новом окне
Механизм заполнения:
  • Получение документов оплаты и заполнение кор. счета, суммы оплаты по остаткам регистра накопления «Отложенные платежи по прочим расходам КУДИР (рисунок 61);
904 × 395 пикс.     Открыть в новом окне
  • Подбор документов затрат в регистре «Взаиморасчеты с контрагентами» по измерению «Кредитный документ» с видом взаиморасчетов «Поставщик» (рисунок 62).
1027 × 269 пикс.     Открыть в новом окне
Дополнением к документам затрат будут документы «Платежное поручение исходящее» и «Платежный ордер списания ден. средств» с видом операции «Прочее списание безналичных денежных средств», где указана статья движения денежных средств «Оплата услуг банка» (рисунок 63).
636 × 505 пикс.     Открыть в новом окне