В соответствии с Федеральным законом "Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации" Правительство Российской Федерации постановляет:
1. Утвердить инвестиционную декларацию инвестиционного портфеля государственных ценных бумаг государственной управляющей компании.
2. Утвердить прилагаемые изменения, которые вносятся в постановления Правительства Российской Федерации в связи с совершенствованием порядка инвестирования средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации.
| Председатель Правительства Российской Федерации | В. Путин |
Москва
24 октября 2009 г.
N 842
Инвестиционная декларация инвестиционного портфеля государственных ценных бумаг государственной управляющей компании (утв. постановлением Правительства РФ от 24 октября 2009 г. N 842)
1. Настоящая инвестиционная декларация в соответствии с Федеральным законом "Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации" определяет требования к целям инвестирования средств пенсионных накоплений, переданных Пенсионным фондом Российской Федерации по договору доверительного управления инвестиционным портфелем государственных ценных бумаг государственной управляющей компании (далее - средства пенсионных накоплений), а также к составу и структуре инвестиционного портфеля государственных ценных бумаг государственной управляющей компании (далее - инвестиционный портфель государственных ценных бумаг).
2. Целью инвестирования средств пенсионных накоплений является их прирост.
3. Государственная управляющая компания осуществляет инвестирование средств пенсионных накоплений в следующие виды активов:
а) государственные ценные бумаги Российской Федерации, обращающиеся на организованных торгах или специально выпущенные для размещения средств институциональных инвесторов, а также при их первичном размещении, если условиями выпуска ценных бумаг предусмотрено обращение на организованных торгах или они специально выпущены для размещения средств институциональных инвесторов, обязательства по которым выражены в валюте Российской Федерации и иностранной валюте;
б) средства в валюте Российской Федерации и иностранной валюте (доллары США, евро, фунты стерлингов, японские йены) на счетах в кредитных организациях;
в) облигации российских эмитентов, за исключением ценных бумаг, указанных в подпунктах 1 и 2 пункта 1 статьи 26 Федерального закона "Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации", если исполнение обязательств по выплате номинальной стоимости облигаций либо по выплате номинальной стоимости облигаций и частично или полностью купонного дохода по ним обеспечено государственной гарантией Российской Федерации.
4. Максимальная доля в инвестиционном портфеле государственных ценных бумаг следующих классов активов составляет:
а) государственные ценные бумаги Российской Федерации, обязательства по которым выражены в иностранной валюте (облигации государственного валютного займа, облигации внутреннего государственного валютного займа, облигации внешних облигационных займов Российской Федерации), - 80 процентов;
б) средства в валюте Российской Федерации и иностранной валюте на счетах в кредитных организациях - 80 процентов.
5. Для государственных ценных бумаг Российской Федерации, обязательства по которым выражены в валюте Российской Федерации, а также для облигаций российских эмитентов, указанных в подпункте "в" пункта 3 настоящей инвестиционной декларации, максимальная доля в инвестиционном портфеле государственных ценных бумаг не устанавливается.
6. Входящие в инвестиционный портфель государственных ценных бумаг государственные ценные бумаги Российской Федерации одного выпуска не должны превышать 70 процентов находящихся в обращении государственных ценных бумаг Российской Федерации этого выпуска.
В случае если государственные ценные бумаги Российской Федерации, обязательства по которым выражены в валюте Российской Федерации (в том числе специально выпущенные для размещения средств институциональных инвесторов), приобретаются по закрытой подписке, государственная управляющая компания вправе приобрести до 100 процентов объявленного к размещению выпуска.
Максимальная доля в инвестиционном портфеле государственных ценных бумаг облигаций одного эмитента или группы связанных эмитентов, указанных в подпункте "в" пункта 3 настоящей инвестиционной декларации, не должна превышать 15 процентов инвестиционного портфеля государственных ценных бумаг. Требования настоящего абзаца не распространяются на облигации, указанные в подпункте "в" пункта 3 настоящей инвестиционной декларации, в случае, если ставка купонного дохода по ним определяется как прирост индекса потребительских цен за последние 12 месяцев, увеличенный, как минимум, на 1 процент годовых (для переменной ставки купона), либо как доходность выпуска облигаций федерального займа со сроком до погашения, ближайшим к сроку до погашения (обязательной оферты) соответствующего выпуска облигаций, на дату его приобретения, увеличенная, как минимум, на 1 процент годовых (для фиксированной ставки купона).
Входящие в инвестиционный портфель государственных ценных бумаг облигации одного выпуска, указанные в подпункте "в" пункта 3 настоящей инвестиционной декларации, не должны превышать 70 процентов находящихся в обращении облигаций этого выпуска.
При размещении выпуска облигаций, указанных в подпункте "в" пункта 3 настоящей инвестиционной декларации, государственная управляющая компания вправе подать заявку на сумму не более 70 процентов объявленного объема выпуска.
7. Государственная управляющая компания размещает средства пенсионных накоплений в кредитных организациях, отвечающих требованиям Федерального закона "Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации".
8. Доли активов в инвестиционном портфеле государственных ценных бумаг определяются в процентах от стоимости инвестиционного портфеля государственных ценных бумаг (в валюте Российской Федерации), рассчитанной исходя из суммы средств на счетах в кредитных организациях и рыночной стоимости ценных бумаг, составляющих инвестиционный портфель государственных ценных бумаг.
Рыночная и оценочная стоимость активов рассчитывается в соответствии с подпунктом 7 пункта 1 статьи 12 Федерального закона "Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации".
9. В случае нарушения ограничений, установленных пунктом 4 настоящей инвестиционной декларации, из-за изменения рыночной или оценочной стоимости активов государственная управляющая компания обязана привести структуру активов в соответствие с установленными требованиями в течение 6 месяцев со дня обнаружения нарушения.
В случае если указанные нарушения произошли в результате умышленных действий государственной управляющей компании, она обязана устранить их в течение 30 дней со дня обнаружения и возместить Пенсионному фонду Российской Федерации ущерб, являющийся следствием нарушения установленной структуры активов и совершения сделок в целях ее корректировки.
10. В случае нарушения ограничений структуры инвестиционного портфеля государственных ценных бумаг, установленных пунктом 6 настоящей инвестиционной декларации, в связи с изменением общего объема выпуска ценных бумаг или в связи с размещением меньшего количества ценных бумаг данного выпуска, чем указано в решении о выпуске ценных бумаг, государственная управляющая компания не вправе дополнительно приобретать ценные бумаги данного выпуска до момента устранения указанного нарушения.
В случае если указанное нарушение произошло в результате умышленных действий государственной управляющей компании, она обязана устранить нарушение в течение 30 дней со дня его обнаружения и возместить Пенсионному фонду Российской Федерации ущерб, являющийся следствием нарушения установленной структуры активов и совершения сделок в целях ее корректировки.
Изменения, которые вносятся в постановления Правительства Российской Федерации в связи с совершенствованием порядка инвестирования средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации (утв. постановлением Правительства РФ от 24 октября 2009 г. N 842)
1. Признать утратившим силу подпункт "в" пункта 2 Правил инвестирования средств страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступивших в течение финансового года в Пенсионный фонд Российской Федерации, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 31 августа 2002 г. N 652 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 36, ст. 3489; 2009, N 14, ст. 1643).
2. В постановлении Правительства Российской Федерации от 30 июня 2003 г. N 379 "Об установлении дополнительных ограничений на инвестирование средств пенсионных накоплений в отдельные классы активов и определении максимальной доли отдельных классов активов в инвестиционном портфеле в соответствии со статьями 26 и 28 Федерального закона "Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации" и статьей 36.15 Федерального закона "О негосударственных пенсионных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 27, ст. 2804; 2004, N 7, ст. 536; N 40, ст. 3957; N 46, ст. 4545; 2006, N 38, ст. 3990; 2009, N 30, ст. 3827):
а) в пункте 1:
подпункты "а" и "б" изложить в следующей редакции:
"а) сделки, связанные с инвестированием средств пенсионных накоплений, совершаются через организаторов торговли на рынке ценных бумаг на условиях поставки против платежа и на основе заявок на покупку и заявок на продажу ценных бумаг по наилучшим из указанных в них ценам при условии, что заявки адресованы всем участникам торгов и информация, позволяющая идентифицировать подавших заявки участников торгов, не раскрывается в ходе торгов другим участникам, за исключением сделок, указанных в подпунктах "б" - "г", "и", "м" и "н" настоящего пункта;
б) сделки, связанные с инвестированием средств пенсионных накоплений в ценные бумаги в ходе их размещения, совершаются через организаторов торговли на рынке ценных бумаг на условиях поставки против платежа;";
в подпункте "е":
абзацы третий и четвертый изложить в следующей редакции:
"эмитенту (выпуску) ценных бумаг присвоен рейтинг долгосрочной кредитоспособности по обязательствам в валюте Российской Федерации или в иностранной валюте не ниже уровня "BВ-" по классификации рейтинговых агентств "Фитч Рейтингс" (Fitch-Ratings), "Стандарт энд Пурс" (Standard & Poor's) или не ниже уровня "Bа3" по классификации рейтингового агентства "Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service) либо эмитенту (выпуску) ценных бумаг присвоен рейтинг кредитоспособности национальным рейтинговым агентством, аккредитованным в порядке, установленном законодательством Российской Федерации. При этом уровень рейтинга кредитоспособности, присваиваемого национальными рейтинговыми агентствами, устанавливается уполномоченным федеральным органом исполнительной власти по согласованию с федеральным органом исполнительной власти в области финансовых рынков. Соответствующий рейтинг должен быть присвоен хотя бы одним из указанных агентств;
исполнение обязательств по выплате номинальной стоимости облигаций либо по выплате номинальной стоимости облигаций и частично или полностью купонного дохода по ним обеспечено государственной гарантией Российской Федерации или гарантией государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)";";
дополнить абзацем следующего содержания:
"исполнение обязательств перед держателями облигаций с ипотечным покрытием по выплате номинальной стоимости облигаций либо по выплате номинальной стоимости облигаций и частично или полностью купонного дохода по ним обеспечено солидарным поручительством юридического лица, которому присвоен рейтинг долгосрочной кредитоспособности по обязательствам в валюте Российской Федерации или в иностранной валюте одним из аккредитованных в установленном порядке рейтинговых агентств на уровне, не ниже суверенного рейтинга Российской Федерации по обязательствам в валюте Российской Федерации или в иностранной валюте. Соответствующий рейтинг должен быть присвоен хотя бы одним из указанных агентств;";
дополнить подпунктами "к" - "н" следующего содержания:
"к) в случае если приобретаемый выпуск ипотечных ценных бумаг размещается в рамках эмиссии нескольких выпусков с единым ипотечным покрытием, он должен соответствовать следующим условиям:
обязательства по приобретаемому выпуску исполняются преимущественно перед обязательствами других выпусков, обеспеченных залогом того же ипотечного покрытия;
доля данного выпуска относительно других выпусков, обеспеченных залогом того же ипотечного покрытия, на дату приобретения ипотечных ценных бумаг должна составлять не более 90 процентов от общей номинальной стоимости облигаций, обеспеченных одним ипотечным покрытием.
При этом в состав ипотечного покрытия не должны входить объекты незавершенного строительства. Размер ипотечного покрытия на дату выпуска должен превышать сумму обязательств по выплате номинальной стоимости выпуска более чем в 1,5 раза (за исключением облигаций с ипотечным покрытием, эмитентом которых является кредитная организация);
л) средства пенсионных накоплений могут инвестироваться в ценные бумаги следующих международных финансовых организаций при условии, что указанные ценные бумаги допущены к размещению и (или) публичному обращению в Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации о рынке ценных бумаг: