6.1.2. Запросить дополнительную информацию (пояснения), необходимую для проведения экспертизы.
6.1.3. Изучить предоставленную информацию и её влияние на выводы по результатам экспертизы СТО.
6.1.4. Провести экспертизу в части:
- анализ бизнес-процесса, который описан в СТО на предмет применения в деятельности организации;
- соответствия бизнес-процесса, описываемого в СТО законодательству в области бухгалтерского и налогового учета, в том числе анализ форм документов на предмет соблюдения общих требований, предъявляемых к заполнению ПУД, установленных в ст. 9 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете";
- анализа возможности степени автоматизации описываемого в СТО процесса, в том числе использование предлагаемых форм документов.
6.1.5. Подготовить заключение по результатам экспертизы СТО по форме, указанной в Приложении №1 к настоящему стандарту:
- Отрицательное: с указанием замечаний, требований (а также предложений, рекомендаций) и рисков в области стандартизации и автоматизации согласно п.6.1.4. данного стандарта, предложить способы оптимизации рисков, при этом дальнейшее участие Эксперта осуществляется при обсуждении СТО в соответствии с п.6.2. данного стандарта.
- Положительное: при отсутствии замечаний или с указанием предложений, рекомендаций и рисков в области стандартизации и автоматизации согласно п.6.1.4. данного стандарта, предложить способы оптимизации рисков, при этом дальнейшее участие Эксперта осуществляется при одобрении (согласовании) СТО в соответствии с п.6.3. данного стандарта.
6.1.6. Предоставить Заключение экономической экспертизы:
- добавить комментарий в заявке «Управление проектом создания стандартов», при этом необходимо указать обращение к Разработчику стандарта и Управляющему проектом по стандартизации и вложить файл с Заключением (по форме приложения №1);
- осуществить действия «Обработать - отправить на рассмотрение», при этом заявка «Управление проектом создания стандартов» отправляется Разработчику стандарта и Управляющему проектом по стандартизации.
6.1.7. Выставить заявку «БИК» параллельно с действиями по п.6.1.6.данного стандарта:
а) открыть в ИС закладку «заявки БИК»
б) нажать кнопку «новая заявка»
в) выбрать услугу «Экспертиза СТО»,
г) заполнить реквизиты:
- организация, при этом указать Владельца стандарта
- руководитель, при этом из каталога «физических и юридических лиц» выбрать ЕИО Владельца стандарта или его представителя по доверенности, при наличии информации в заявке «Управление проектом создания стандартов».
д) указать в созданной заявке ссылку на основание – заявку «Управление проектом создания стандартов», наименование СТО, результат экспертизы (положительный или отрицательный), количество страниц проекта СТО согласно п.5.4. СТО.
е) взять заявку в работу посредством функции «обработать – взять в работу», при этом в течение квартала заявка не закрывается до одобрения (согласования) СТО в ИС в базе «Стандарты» либо до окончания квартала.
ж) закрыть заявку в конце квартала или в момент одобрения (согласования) СТО посредством функции «обработать- сообщить об исполнении», при этом заявка попадает на визирование Владельцу стандарта или его представителю по доверенности.
Обсуждение СТО
6.2. Эксперт, в момент поступления от Разработчика стандарта в ИС в заявке «Управление проектом создания стандартов» проекта СТО с изменениями, дополнениями, пояснениями, внесенными по результат экономической экспертизы по п.6.1.5.- 6.1.6.данного стандарта, должен:
6.2.1. Проверить устранение замечаний, внесение дополнений, комментариев по результатам экспертизы СТО, при этом:
- если замечания устранены Разработчиком стандарта (в том числе по необходимости даны пояснения, комментарии), то Эксперт выдает Положительное заключение согласно п.6.1.5. данного стандарта.
- если замечания не устранены Разработчиком стандарта (в том числе не даны пояснения по причинам отсутствия устранения замечания), то Эксперт выдает повторное Отрицательное заключение согласно п.6.1.5. данного стандарта.
- если при повторной экспертизе СТО обнаружится, что изменения, вносимые в него, занимают более 30% его объема (в том числе изменения по результатам экспертиз иных участников системы стандартизации), то стандарт подлежит повторной экспертизе в порядке, предусмотренном п.6.1. данного стандарта.
6.2.2. Предоставить результат повторной экспертизы в порядке, предусмотренном п.6.1.6. данного СТО.
6.2.3. Внести в заявку «БИК» результат повторной экспертизы параллельно с действиями по п.6.2.2..данного стандарта:
а) открыть в ИС заявку «БИК», созданную согласно п.6.1.7. данного стандарта;
б) указать в заявке результат повторной экспертизы (положительный или отрицательный), количество страниц проекта СТО согласно п.5.4. СТО.
е) закрыть заявку в конце квартала или в момент одобрения (согласования) СТО согласно п.6.1.7.(ж).
Одобрение (согласование) СТО
6.3. Эксперт, в момент поступления от Управляющего проектом по стандартизации в ИС в заявке «Управление проектом создания стандартов» уведомления «Примите участие в согласовании» с одновременным поступлением стандарта, размещенного в базе «Стандарты» на согласование, должен:
6.3.1. Завизировать СТО на основании заключений, выданных в соответствие п.6.1.5., 6.2.1. данного стандарта, при этом Эксперт должен выразить в форме визы, в одном из вариантов:
а) Виза «Подписал» - при отсутствии существенных замечаний по СТО. Виза может содержать комментарий, который носит рекомендательный, информационный характер.
б) Виза «Отказал» - при наличии существенных замечаний (не устранённых в ходе обсуждения СТО согласно п.6.2.), при этом Эксперт обязан указать аргументированную причину отказа, написав соответствующие комментарии.
6.3.2. Исполнить заявку:
- в порядке, предусмотренном п.6.2.3. (е), при этом в заявке необходимо указать комментарий о завершении согласования «Согласование Lotus Notes [наименование СТО]», количество страниц СТО согласно п.5.4. СТО.
- если одобрение (согласование) СТО происходит в квартале, следующем за кварталом обсуждения СТО, то Эксперт создает новую заявку и исполняет её в порядке, предусмотренном п.6.1.7. данного стандарта.
6.4. ЕИО Владельца стандарта или его представитель по доверенности с момента получения в ИС заявки на визирование согласно п.6.1.7., 6.2.3.,6.3.2., должен принять оказанные услуги посредством функции «обработать-завизировать», при этом заявка считается исполненной.
7. ВНЕСЕНИЕ ИЗМЕНЕНИЙ, ХРАНЕНИЕ И РАССЫЛКА
7.1. Решение о внесении изменений в данную инструкцию принимает Владелец стандарта по представлению Разработчика. Внесение изменений в стандарт производится в порядке, установленном в СТО СМК 70.22.11 «Стандартизация. Порядок создания, управления и применения стандартов организаций».
7.2. Контрольный экземпляр стандарта хранится в Архиве в условиях, исключающих её порчу, несанкционированный доступ или утерю.
7.3. Данный СТО рассылается в электронном виде посредством ИС лицам, определенным настоящем стандарте.
Приложение №1 Заключение экономической экспертизы СТО
Заключение экономической экспертизы | |||
Ссылка на пункт проекта СТО | Комментарии Эксперта (замечание, вопросы, мнение) | Результат (действия) (устранить, пояснить, рассмотреть) | |
Ответственное лицо за проведение экономической экспертизы | Ф.И.О. Эксперта | ||
Дата выдачи заключения | [число,месяц,год] | ||
ЛИСТ СОГЛАСОВАНИЯ
В список лиц, участвующих в одобрении стандарта, включаются: