СТО МИ пользователя «Учет НМА» стр. 2

631 × 282 пикс.     Открыть в новом окне

• Период приемки НМА – с … по …
• Период разработки НМА – с … по …
• Ответственное лицо исполнителя выбирается пользователем из справочника «Физические лица»;
• Организация-исполнитель – выбор из справочника «Контрагенты»;
• Договор с организацией исполнителем – выбирается только между организацией из шапки и организацией-исполнителем;
• Носитель информации – заполняется пользователем самостоятельно, вносится не только сам носитель информации, но и формат носителя;
• Результаты работы;
• План создания – подбирается автоматически, при изменении организации по актуальным данным на дату документа по организации из регистра «Значения свойств объектов»;
• Год создания – заполняется автоматически из даты принятия к учету;
• Формирование заключения комиссии (рисунок 14);

• Количество авторских листов.

Печатные формы

Распоряжение о создании НМА

Параметры для заполнения (рисунок 15):

• Наименование организации из документа;
• Дата документа в формате «День.Месяц.Год»;
• Номер документа;
• Впервые создаваемые – данный пункт печатается, если вид операции не равен «Принятие к учету НМА выпуск новой версии»;
• Нематериальный актив из документа «Принятие к учету» с видом операции «Принятие к учету НМА»;
• Новые версии уже имеющихся нематериальных активов – данный пункт печатается, если вид операции «Принятие к учету НМА выпуск новой версии»;
• НМА новой версии – нематериальный актив (по счету 08.05) из документа «Принятие к учету» при виде операции «Принятие к учету НМА выпуск новой версии»;
• НМА предыдущей версии – «Наименование предыдущей версии НМА» из документа «Принятие к учету» при виде операции «Принятие к учету НМА выпуск новой версии»;
• План создания;
• Должность, Ф.И.О лица, создающего НМА;
• Расшифровка подписи.

751 × 853 пикс.     Открыть в новом окне

Пример печатной формы для вида операции «Принятие к учету НМА выпуск новой версии» представлен на рисунок 16.

582 × 540 пикс.     Открыть в новом окне

Заключение комиссии

Параметры для заполнения (рисунок 17):

• Наименование организации из документа;
• Дата документа в формате «День.Месяц.Год»;
• Номер документа;
• Данные для комиссии берутся из табличной части «Комиссия»;
• Период приемки – с начала периода приемки НМА по окончание периода приемки НМА;
• Наименование НМА – «Нематериальный актив» либо «Нематериальный актив (по счету 04)»;
• Должность, Ф.И.О лица, создающего НМА;
• [распоряжением [номер] от [Дата документа] /договором [наименование договора], заключенным с [Организация-исполнитель] – из пункта для формирования заключения;
• Период разработки – с начала периода разработки НМА по окончание периода разработки НМА;
• Материалы по ТЗ – из перечня прилагаемой документации;
• Результаты работы – из краткой характеристики;
• «созданным взамен предыдущей версии НМА» – для вида операции «Принятие к учету НМА выпуск новой версии»;
• Первоначальная стоимость НМА;
• Дополнительная информация для вида операции «Принятие к учету НМА выпуск новой версии»:
  • Несамортизированная стоимость ПО предыдущей версии;

• Сумма затрат на создание ПО новой версии;
• Срок полезного использования – записывается в месяцах;
• Рекомендация комиссии – заполняется из заключения комиссии;
• Наименование носителя информации в формате;
• Рукопись на бумажном носителе объемом авторских листов – выводится, если заполнено поле количество авторских листов;
• Наименование должности руководителя;
• Расшифровка подписи;
• ФИО ответственного по документу.

582 × 713 пикс.     Открыть в новом окне

Пример печатной формы для вида операции «Принятие к учету НМА выпуск новой версии» представлен на рисунок 18.

588 × 751 пикс.     Открыть в новом окне

Вид операции «Принятие к учету НМА выпуск новой версии»

Дополнительные поля:

• Вместо поля «Нематериальный актив» – «Нематериальный актив (по счету 04)» (рисунок 19);
• Нематериальный актив (по счету 08) с возможностью выбора НМА из справочника «Нематериальные активы и расходы на НИОКР»;

• Документ-основание;
• Флажок «Начислять амортизацию текущего месяца» на вкладке «Бухгалтерский учет»;
• На вкладке «Бухгалтерский учет» раздел «Сумма недоамортизированных затрат по предыдущей версии НМА» с полями:
  • Наименование предыдущей версии НМА – выбор НМА из справочника;
  • Начисленная амортизация предыдущей версии НМА за текущий месяц – сумма амортизации за текущий месяц предыдущей версии НМА. При изменении предыдущей версии НМА данное поле пересчитывается.
  • Остаточная стоимость предыдущей версии НМА – сумма по счету 04 НМА предыдущей версии-накопленная амортизация по счету амортизации. При изменении предыдущей версии НМА остаточная стоимость пересчитывается.

Первоначальная стоимость рассчитывается как сумма по счету 08 НМА, указанное как «Нематериальный актив (по счету 08.05)» + остаточная стоимость предыдущей версии.

При изменении реквизитов «Нематериальный актив (по счету 08.05)» или «Наименование предыдущей версии НМА» первоначальная стоимость пересчитывается.

Заполнение на основании документа «Решение о принятии НМА к учету»

Заполнение документа на основании документа «Решение о принятии НМА к учету» (см. раздел Документ «Решение о принятии НМА к учету») выполняется по следующим параметрам (рисунки 20, 21, 22):

• Организация, вид операции, план создания – заполняются из документа-основания;
• Нематериальный актив – заполняется из данных реквизита «Нематериальный актив» документа-основания;
• Наименование предыдущей версии НМА – заполняется из документа-основания, если вид операции «Принятие НМА новой версии».

793 × 577 пикс.     Открыть в новом окне

796 × 515 пикс.     Открыть в новом окне

796 × 517 пикс.     Открыть в новом окне

Проведение документа

При проведении документа с установленным признаком «Начислять амортизацию текущего месяца» формируется проводка Дт счет учета затрат, указанный при принятии к учету НМА предыдущей версии, Кт счета амортизации НМА предыдущей версии, сумма амортизации за текущий месяц (рисунок 23).

882 × 721 пикс.     Открыть в новом окне

Если признак не установлен, то проводка не формируется, и дата документа устанавливается последним числом текущего месяца, время 23.59.59 (рисунок 24).

774 × 553 пикс.     Открыть в новом окне

При проведении документа формируются движения в хозрасчетный регистр:

• Дт счет учета затрат, указанный при принятии к учету НМА предыдущей версии, Кт счета амортизации НМА предыдущей версии, сумма амортизации за текущий месяц;
• Дт счета амортизации НМА предыдущей версии Кт счет учета НМА предыдущей версии на сумму накопленной амортизации по счету 05 с учетом амортизации за текущий месяц;
• Дт счет бухгалтерского учета, указанный для НМА новой версии, Кт счет учета НМА предыдущей версии на сумму остаточной стоимости НМА предыдущей версии;
• Дт счет бухгалтерского учета, указанный для НМА новой версии, Кт счет учета БУ ВНА для НМА на сумму первоначальной стоимости НМА.

При проведении документа с данным видом операции движения документа по регистрам такие же как для вида операции «Принятие к учету НМА», где НМА – это НМА новой версии (рисунок 25).

755 × 649 пикс.     Открыть в новом окне

Движение для НМА старой версии по регистру «Состояние НМА» с состоянием «Списан» (рисунок 26).

887 × 239 пикс.     Открыть в новом окне

После проведения документа запускается обработка «Обязательные операции при принятии новой версии НМА» (рисунок 27) в случае, если документ еще не был проведен ранее.

677 × 698 пикс.     Открыть в новом окне

В обработке данные выводятся информативно и не редактируются пользователем.

Информация в шапке обработки:

• Дата из документа «Принятие к учету НМА»,
• Старая версия НМА,
• Новая версия НМА.

В верхней табличной части отображаются все ФП, в которых участвует данное НМА на дату принятия к учету, а в нижней – документы передачи в пользование ФП/НМА только те, по которым ФП еще используется на дату принятия к учету.

По нажатию кнопки «Обработать» выполняются следующие действия: