СТО СМК Методологическая инструкция «Правила регистрации платежных документов в ИС» стр. 2

- в электронном виде через ИС;

- на бумажном носителе от специалиста ФУ.

ПУД «Банковская выписка» состоит из комплекта документов: банковская выписка, платежные поручения исходящие, платежные поручения входящие, платежные и мемориальные ордера.

В случае отсутствия в ИС ПУД «Банковская выписка» действует в соответствии с п. 3.2 5).

3.1.2 Специалист Отдела сопровождения в программе 1С: Бухгалтерия ежедневно отражает операции по движению ДС на расчетном счете

за предыдущий рабочий день до 17:30 текущего рабочего дня, но не позднее 10:00 следующего рабочего дня.

3.1.3 Специалист Отдела сопровождения в ИС в базе ПУД в карточке «Банковская выписка» делает отметку об отражении на счетах БУ ФХЖ и присваивает документу «Банковская выписка» статус «проведенный» (рис .1).

Рисунок 1

3.1.4 Специалист Отдела сопровождения при отсутствии документов-оснований в карточке ПУД «Банковская выписка» для отражения ФХЖ по движению ДС:

1) Заполняет в программе 1С: Бухгалтерия в документе «Банковская выписка» графу «Замечания по документу» (рис.2);

2) Выбирает счет учета «76.07»;

3) Выбирает замечания из справочника «Замечания по платежам» (рис.3) и выгружает в карточку ПУД «Банковская выписка» по кнопке «Отправить на доработку».

Рисунок 3

4) Присваивает в ИС в карточке ПУД «Банковская выписка» статус «на доработку», заполняет ФИО исполнителя (рис. 4):

- Ответственного специалиста организации-заказчика;

- Ответственного сотрудника ФУ.

5) Заполняет в карточке ПУД «Банковская выписка» контролера - ФИО специалиста Отдела сопровождения и дату контроля (рис. 5).

Рисунок 5

6) Устанавливает дату контроля в соответствии с формулой:

Таблица № 1

Замечания по платежам	Количество рабочих дней
Договор не выгружен в программу 1С: Бухгалтерия	5 дней
Неверно указан договор в назначении платежа	5 дней
Неверно указана (не указана) ставка НДС	5 дней
Неверно указано наименование услуг (работ)	5 дней

Продолжение Таблицы 1

Замечания по платежам	Количество рабочих дней
Отсутствует контрагент в справочнике «Контрагенты» в программе 1С: Бухгалтерия	5 дней
Отсутствует график платежей покупателей квартир в программе 1С: Бухгалтерия	3 дня
Отсутствует письмо в ИС «Канцелярия»	10 дней
Отсутствует постановление, решение, исполнительный лист	10 дней
Отсутствует решение ИФНС в ИС «Канцелярия»	10 дней
Отсутствует решение ПФР РФ в ИС «Канцелярия»	10 дней
Отсутствует решение ФСС в ИС «Канцелярия»	10 дней
Расхождение начального сальдо текущей выписки банка с конечным сальдо предыдущей выписки банка	2 дня
Статус договора отличный от «Действует»	5 дней

3.1.5 Специалист Отдела сопровождения получает через ИС уведомление об истечении даты контроля в карточке ПУД «банковская выписка». Проверяет наличие документов-оснований в ИС для отражения п/п на счетах БУ:

3.1.6 Специалист Отдела сопровождения ежеквартально в период с 20 по 30 число месяца, следующего за отчетным кварталом, составляет в 2-х экземплярах реестр документов на бумажном носителе банковской выписки (Приложение №1) и акт приема-передачи документов на хранение (Приложение №2) и передает на хранение в архив.

3.2. Инструменты контроля

1) Выбирает в подсистеме «Инструменты контроля» отчет «Контроль остатков по банку» (рис. 6). Заполняет отчет по расчетному счету организации за период с 1 числа отчетного месяца до даты дня формирования отчета (рис. 7).

Рисунок 7

2) При выявлении в отчете расхождений остатка денежных средств по «Банковской выписке» с данными БУ, специалист Отдела сопровождения самостоятельно анализирует и устраняет ошибки в программе 1С: Бухгалтерия (рис. 8).

Расхождения возможны при следующих ошибках:

- дата «Банковской выписки» не соответствует дате отражения ФХЖ в программе 1С: Бухгалтерия;

- сумма по документу в «Банковской выписке» не соответствует сумме зарегистрированного ФХЖ в программе 1С: Бухгалтерия;