- Дополнение данных банковской выписки необходимой информацией на основе сведений платежных документов.
Осуществление операций по возврату средств из бюджета.
Осуществление операций по переводу платежей из разряда неклассифицированных.
Учет неклассифицированных поступлений на счета по учету бюджетных средств.
Осуществление распределения поступивших средств по целевой направленности (в ЦБФ, местные бюджеты и т.д.).
Регистрация поступивших финансовых средств (выполнение бухгалтерских проводок).
Прием и обработка оперативной информации о поступлении доходов на филиальные счета бюджета (в том числе в ЦБФ и от предпринимательской деятельности) в электронном виде и формирование оперативных отчетов о фактическом поступлении доходов в бюджет и выполнении графика поступления средств в целом по бюджету.
Прием и обработка в электронном виде данных органов федерального казначейства о суммах федеральных регулирующих налогов, причитающихся бюджету Москвы.
Прием и обработка оперативных данных о поступлении доходов в бюджет в разрезе основных источников в электронном виде и формирование оперативных данных о выполнении бюджетных показателей.
Подготовка краткосрочных и среднесрочных прогнозов поступления доходов в бюджет.
Формирование ежемесячного консолидированного отчета о поступлении доходов в бюджет города Москвы по всем источникам доходов.
Анализ поступивших доходов в бюджет города Москвы по установленным показателям в разрезе всех источников доходов, административных округов.
Формирование выходных документов в соответствии с действующими нормативными документами, регламентирующими предоставление отчетности.
5.3.2. Учет неклассифицированных поступлений на счета по учету доходов бюджета
Функция "Учет неклассифицированных поступлений на счета по учету доходов бюджета" должна обеспечивать выполнение следующих задач:
- Зачисление поступивших платежей, не подлежащих классификации на счет неклассифицированных доходов и формирование соответствующего реестра.
- Перевод "опознанных платежей" из разряда неклассифицированных и формирование соответствующей отчетности.
- Осуществление операций по возврату средств из неклассифицированных платежей.
- Контроль срока нахождения платежей в реестре неклассифицированных платежей и по истечении срока - осуществление операций по их зачислению в доход бюджета Москвы.
- Осуществление проводок по счетам бухгалтерского учета.
- Формирование выходных документов в соответствии с действующим регламентом предоставления отчетности.
5.4. Исполнение расходной части бюджета
В части исполнения расходной части бюджета первая очередь АИС УБП должна обеспечивать выполнение следующих функций:
Формирование и обработка заявки на исполнение бюджетных обязательств:
- Ввод заявок в автоматическом или ручном режимах;
- Входной контроль заявки на соответствие стандарту обмена данными;
- Оперативный контроль заявок по классификатору получателей бюджетных средств по группам разрешенных статей затрат;
- Оперативный контроль целевого назначения платежа и обоснованности объема платежа по данным реестра договоров;
- Контроль соответствия платежа объему бюджетных назначений и графикам финансирования;
- Уточнение решения об утверждении заявки;
- Возврат заявки и формирование справки об обосновании отказа;
- Формирование реестра возвращенных заявок;
- Контроль реестра отложенных платежей;
- Сопоставление суммы предстоящих расходов с наличием ресурсов.
Формирование и ведение реестров платежей:
- Формирование реестров платежных документов, по следующим направлениям:
- платежи, по которым не будет произведена оплата (не приняты к исполнению),
- отложенные платежи,
- платежи к отправке,
- платежные требования, санкционированные к оплате.
Осуществление платежей:
- Формирование платежных документов в электронном или бумажном виде.
- Отправка электронных платежей в банк.
- Оформление расчетов в порядке целевого финансирования.
Прием банковских выписок по каналам связи и их автоматизированная обработка
Формирование оперативных отчетов о кассовом исполнении бюджета.
Контроль соответствия проведенных операций и отражения их в бухгалтерском учете.
Учет проведенных операций по лицевым счетам получателей бюджетных средств и счетам бухгалтерского учета.
Формирование выписок по лицевым счетам бюджетополучателей и других оперативных отчетов.
Учет чековых книжек