 | |
| 736 × 411 пикс. Открыть в новом окне | |
9.7.4.по кнопке «ОК» регистрирует документ;
9.7.5.после распределения платежа формирует отчет «Отчет по дольщику» (рис. №54), проверяет корректность распределения платежа – сумма поступивших денежных средств должна равняться сумме распределенных денежных средств, сальдо на конец дня равно 0 (рис. №55);
Рисунок №54
Рисунок №55
 | |
| 1071 × 522 пикс. Открыть в новом окне | |
ИСКЛЮЧЕНИЯ:
А) участник долевого строительства (инвестор) осуществил оплату денежных средств в большем объеме, чем сумма по графику платежей покупателей квартир (рис. №56)
Рисунок №56
 | |
| 954 × 441 пикс. Открыть в новом окне | |
Специалист Отдела сопровождения проверяет отражение переплаты на счете 76.86.3 «Задолженность перед участником долевого строительства (инвестора);
Б) денежные средства поступили раньше графика рассрочки платежа, предусмотренного ДДУ (ДИ) (рис. №57);
Рисунок №57
 | |
| 1219 × 623 пикс. Открыть в новом окне | |
Специалист Отдела сопровождения проверяет формирование бухгалтерской проводки по уменьшению обязательств участника долевого строительства (инвестора) и организации –Заказчика по документу «Распределение платежа (коррекция по итогам платежей);
Вид операции «Расчеты по займам»
9.8. Вид операции «Расчеты по займам» используется при поступлении денежных средств по договору денежного займа:
- от заемщика (сумма основного долга или сумма процентов, начисленная по условиям договора денежного займа);
- от займодавца (поступление суммы займа);
9.9. Специалист Отдела сопровождения регистрирует документ, руководствуясь п. 3.5 СТО СМК Методологическая инструкция «Учет доходов и расходов по договору денежного займа»;
Вид операции «Возврат денежных средств поставщиком»
9.10. Вид операции «Возврат денежных средств поставщиком» используется при поступлении денежных средств от организации-контрагента по договору поставки товаров, выполнения работ, оказания услуг как возврат дебиторской задолженности (возврат предоплаты (переплаты) по договору) на основании ПУД (акт сверки, письмо, пр.);
9.11. Специалист Отдела сопровождения в табличной части документа заполняет реквизиты (рис. №58):
- «Договор»;
- «Ставка НДС»;
- «Статья ДДС» - «Прочие поступления»;
Рисунок №58
 | |
| 874 × 605 пикс. Открыть в новом окне | |
9.12. После регистрации документа «Платежное поручение» с видом операции «Возврат денежных средств поставщиком», формирует отчет «Анализ субконто, проверяет корректное отражение взаиморасчетов по счету бухгалтерского учета (рис. №59);
Рисунок №59
 | |
| 733 × 673 пикс. Открыть в новом окне | |
Вид операции «Оплата за перепредъявление»
9.13. Вид операции «Оплата за перепредъявление» используется при поступлении денежных средств от организации-Принципала организации – Агенту за товары, работы, услуги, которые организация – Агент приобрела от своего имени, но за счет организации – Принципала (по условиям агентского договора);
9.14. Специалист Отдела сопровождения в табличной части документа заполняет реквизиты (рис. №60):
- «Договор»;
- «Ставка НДС»;
- «Статья ДДС» - «Поступление от покупателей за СМР, товары, услуги»;
Рисунок №60
 | |
| 1042 × 596 пикс. Открыть в новом окне | |
9.15. После регистрации документа «Платежное поручение» с видом операции «Оплата за перепредъявление», формирует отчет «Анализ субконто», проверяет корректное отражение взаиморасчетов по счету бухгалтерского учета 76.62 «Расчеты по перепредъявляемым услугам» (рис. №61);
Рисунок №61
 | |
| 835 × 340 пикс. Открыть в новом окне | |
Вид операции «Оплата за коммунальные услуги»
9.16. Вид операции «Оплата за коммунальные услуги» используется при поступлении денежных средств за жилищно-коммунальные услуги;
9.17. Специалист Отдела сопровождения регистрирует документ, руководствуясь СТО СМК Методологическая инструкция «Подтверждение и регистрация в регистрах бухгалтерского учета начислений и платежей за жилищно-коммунальные услуги»;
Вид операции «Прочее поступление безналичных денежных средств»
9.18. Вид операции «Прочее поступление безналичных денежных средств» устанавливается по ФХЖ – поступление денежных средств:
- по судебно-претензионной работе;