4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1-4.14 настоящего формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:
наименование элемента. Приводится полное наименование элемента**;
сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML;
признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы;
формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями: Т - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде Т(n-к) или T(=к), где: n - минимальное количество знаков, к - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид Т(0-к). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид Т(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.к), где: m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента;
признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ", "ОКМ".
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XML схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например: "НУ", "ОКУ";
дополнительная информация содержит, при необходимости, требования к элементу файла обмена, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена
Таблица 4.1
Файл обмена (Файл)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Идентификатор файла | ИдФайл | A | T(1-100) | О | Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения) |
| Версия передающей программы | ВерсПрог | A | T(1-40) | О | |
| Версия формата | ВерсФорм | A | T(1-5) | О | Принимает значение: 5.02 |
| Номер корректировки | НомКорр | A | T(1-2) | Н | Принимает значение:0 - первичное сообщение |1 98 - номер корректировки |99 - отмена сообщенияДанный показатель применяетсяи обязателен только для представления по ТКС |
| Идентификатор корректируемого файла | ИдФайлКорр | A | T(1-100) | Н | Содержит (повторяет) имя корректируемого (отменяемого) первичного файла (без расширения).Элемент обязателен при<НомКорр> больше 0Данный показатель применяется только для представления по ТКС |
| Состав и структура документа | Документ | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.2 |
Таблица 4.2
Состав и структура документа (Документ)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Код формы отчетности по КНД | КНД | A | T(=7) | ОК | Типовой элемент <КНДТип>.Принимает значение: 1120105 |
| Дата формирования документа | ДатаДок | A | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Код налогового органа по месту учета резидента | КодНО | A | T(=4) | ОК | Типовой элемент <СОНОТип>.Принимает значение в соответствии с классификатором "Система обозначений налоговых органов" |
| Сведения о резиденте | СвНП | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.3 | |
| Сведения о лице, подписавшем документ | Подписант | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.6 | |
| Уведомление о наличии счета в банке за пределами территории Российской Федерации, открытого в соответствии с разрешением, действие которого прекратилось | УвСчетРазр | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.7 |
Таблица 4.3
Сведения о резиденте (СвНП)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Признак резидента | ПризРез | A | T(=1) | ОК | Принимает значение:1 - юридическое лицо - резидент |2 - физическое лицо - резидент |3 - физическое лицо - резидент - индивидуальный предприниматель |
| Резидент - юридическое лицо |Резидент - физическое лицо | НПЮЛ НПФЛ | С C | О O | Состав элемента представлен в табл. 4.4Выбирается при <ПризРез> = 1Состав элемента представлен в табл. 4.5Выбирается при <ПризРез> = 2 | 3 | |
| Адрес места нахождения (места жительства) резидента | АдрМНРез | С | О | Типовой элемент <АдрРФТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.13 |
Таблица 4.4
Резидент - юридическое лицо (НПЮЛ)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Полное наименование резидента | НаимОрг | A | T(1-1000) | О | |
| ИНН организации | ИННЮЛ | A | T(=10) | О | Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
| КПП | КПП | A | T(=9) | О | Типовой элемент <КППТип> |
| Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) | ОГРН | A | T(=13) | О | Типовой элемент <ОГРНТип> |
Таблица 4.5
Резидент - физическое лицо (НПФЛ)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| ИНН физического лица | ИННФЛ | A | T(=12) | Н | Типовой элемент <ИННФЛТип>.Элемент обязателен при <ПризРез> = 3 |
| Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) | ОГРНИП | A | T(=15) | Н | Типовой элемент <ОГРНИПТип>.Элемент обязателен при <ПризРез> = 3 |
| Дата рождения | ДатаРожд | A | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Место рождения | МестоРожд | A | T(1-255) | О | |
| Фамилия, имя, отчество физического лица | ФИО | С | О | Типовой элемент <ФИОТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.14 | |
| Данные документа, удостоверяющего личность | УдЛичнФЛ | С | О | Типовой элемент <УдЛичнФЛТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.11 |
Таблица 4.6
Сведения о лице, подписавшем документ (Подписант)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Признак лица, подписавшего документ | ПрПодп | A | T(=1) | ОК | Принимает значение:1 - физическое лицо - резидент |2 - уполномоченный представитель физического лица - резидента |3 - физическое лицо - резидент - индивидуальный предприниматель |4 - уполномоченный представитель физического лица - резидента - индивидуального предпринимателя |5 - руководитель юридического лица - резидента |6 - уполномоченный представитель юридического лица - резидента |
| ИНН представителя | ИННФЛ | A | T(=12) | Н | Типовой элемент <ИННФЛТип> |
| Номер контактного телефона | Тлф | A | T(1-20) | Н | |
| Фамилия, имя, отчество | ФИО | С | О | Типовой элемент <ФИОТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.14 |
Таблица 4.7
Уведомление о наличии счета в банке за пределами территории Российской Федерации, открытого в соответствии с разрешением, действие которого прекратилось (УвСчетРазр)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Сведения о банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации | СвБанкИно | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.8 | |
| Сведения о счете в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации | СвСчетИно | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.9 | |
| Данные о разрешении органа валютного контроля, на основании которого открыт счет в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации | РазрОткрСчет | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.10 |
Таблица 4.8
Сведения о банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации (СвБанкИно)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Наименование банка, в котором ведется счет | НаимБанкИно | A | T(1-1000) | О | Значение заполняется: буквами латинского алфавита, цифрами, точками, запятыми, пробелами, тире, круглыми скобками, слешами (/) |
| Код SWIFT BIC | CODE | A | T(=8)| T(=11) | О | Значение заполняется только цифрами и буквами латинского алфавита |
| Полный адрес местонахождения банка, расположенного за пределами территории Российской Федерации | АдрБанкИно | С | О | Типовой элемент <АдрИноТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.12 |
Таблица 4.9
Сведения о счете в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации (СвСчетИно)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Номер счета | НомСчет | A | T(1-34) | О | Значение заполняется только цифрами и буквами латинского алфавита |
| Дата открытия счета | ДатаСчОткр | A | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Дата договора банковского счета | ДатаДогСчет | A | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>.Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Номер договора банковского счета | НомДогСчет | A | T(1-26) | Н |
Таблица 4.10
Данные о разрешении органа валютного контроля, на основании которого открыт счет в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации (РазрОткрСчет)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Дата выдачи разрешения | ДатаРазр | A | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Номер разрешения | НомРазр | A | T(1-26) | О | |
| Наименование органа, выдавшего разрешение | НаимОргРазр | A | T(1-255) | О | |
| Дата окончания действия разрешения | ДатаКонРазр | A | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Таблица 4.11
Сведения о документе, удостоверяющем личность (УдЛичнФЛТип)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Код вида документа, удостоверяющего личность | КодВидДок | A | T(=2) | ОК | Типовой элемент <СПДУЛТип>.Принимает значение в соответствии со справочником "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" |
| Серия и номер документа, удостоверяющего личность | СерНомДок | A | T(1-25) | О | |
| Дата выдачи документа, удостоверяющего личность | ДатаДок | A | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Наименование органа, выдавшего документ, удостоверяющий личность | ВыдДок | A | T(1-255) | О | |
| Код подразделения органа, выдавшего документ, удостоверяющий личность | КодВыдДок | A | T(=7) | Н |
Таблица 4.12
Адрес за пределами Российской Федерации (АдрИноТип)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Код страны | КодСтр | A | T(=3) | ОК | Типовой элемент <ОКСМТип>.Принимает значение цифрового кода страны в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира |
| Адрес | АдрТекст | A | T(1-255) | О | Значение заполняется: буквами латинского алфавита, цифрами, точками, запятыми, пробелами, тире, круглыми скобками, слешами (/) |