Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 8 декабря 2005 г. N 05-75/пз-н "О Порядке исчисления дохода от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих"
В соответствии с частью 7 статьи 28 Федерального закона от 20.08.2004 N 117-ФЗ "О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 34, ст. 3532) и Положением о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2004 N 317 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 27, ст. 2780; 2005, N 33, ст.3429), приказываю:
1. Утвердить прилагаемый Порядок исчисления дохода от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих.
2. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя руководителя С.К. Харламова.
| Руководитель | О.В. Вьюгин |
Зарегистрировано в Минюсте РФ 1 февраля 2006 г.
Регистрационный N 7430
Приложение
Порядок исчисления дохода от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих (утв. приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 8 декабря 2005 г. N 05-75/пз-н)
1. Настоящий Порядок устанавливает правила исчисления дохода от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих в целях расчета размера вознаграждения управляющей компании, осуществляющей доверительное управление накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих (далее - управляющая компания).
2. Доход от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих исчисляется следующим образом:
а) производится расчет стоимости чистых активов, в которые инвестированы накопления для жилищного обеспечения военнослужащих, находящиеся в доверительном управлении управляющей компании по состоянию на последний рабочий день отчетного года, определяемого в соответствии с договором доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих (далее - отчетный год), а в случае прекращения этого договора до истечения отчетного года - на день прекращения указанного договора;
б) производится расчет стоимости чистых активов, в которые инвестированы накопления для жилищного обеспечения военнослужащих, находившиеся в доверительном управлении управляющей компании по состоянию на последний рабочий день года, предшествующего отчетному году;
в) на основании документов бухгалтерского учета определяется сумма накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих, перечисленных управляющей компанией федеральному органу исполнительной власти, обеспечивающему функционирование накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих (далее - уполномоченный федеральный орган), в течение отчетного года, а в случае прекращения договора доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих до истечения отчетного года - в период с начала отчетного года до дня прекращения указанного договора;
г) на основании документов бухгалтерского учета определяется сумма накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих, перечисленных уполномоченным федеральным органом управляющей компании в течение отчетного года, а в случае прекращения договора доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих до истечения отчетного года - в период с начала отчетного года до дня прекращения указанного договора;
д) доход от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих определяется по следующей формуле:
Д = (СЧА - СЧА ) + (Н - Н ), где:
о п уфо ук
Д - доход от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения,
полученный управляющей компанией по договору доверительного
управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих;
СЧА - стоимость чистых активов, в которые инвестированы накопления для
о жилищного обеспечения военнослужащих, находящиеся в доверительном
управлении управляющей компании по состоянию на последний рабочий
день отчетного года, а в случае прекращения этого договора до
истечения отчетного года - на день прекращения указанного
договора;
СЧА - стоимость чистых активов, в которые инвестированы накопления
п для жилищного обеспечения военнослужащих, находившиеся в
доверительном управлении управляющей компании по состоянию на
последний рабочий день года, предшествующего отчетному году;
Н - сумма накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих,
уфо перечисленных управляющей компанией уполномоченному федеральному
органу в течение отчетного года, а в случае прекращения договора
доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения
военнослужащих до истечения отчетного года - в период с начала
отчетного года до дня прекращения указанного договора;
Н - сумма накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих,
ук перечисленных уполномоченным федеральным органом управляющей
компании в течение отчетного года, а в случае прекращения
договора доверительного управления накоплениями для жилищного
обеспечения до истечения отчетного года - в период с начала
отчетного года до дня прекращения указанного договора.