В соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 23 августа 2000 г. N 624 "Вопросы Министерства финансов Российской Федерации" ("Собрание законодательства РФ", 28.08.2000, N 35, ст.3592) приказываю:
Утвердить прилагаемое Положение о территориальных органах валютного контроля Министерства финансов Российской Федерации.
| Министр | А.Л.Кудрин |
Зарегистрировано в Минюсте РФ 30 сентября 2003 г.
Регистрационный N 5134
Положение о территориальных органах валютного контроля Министерства финансов Российской Федерации (утв. приказом Минфина РФ от 18 августа 2003 г. N 77н)
1. Территориальными органами валютного контроля Министерства финансов Российской Федерации (далее - территориальные органы) являются подразделения Министерства финансов Российской Федерации (далее - Министерство), осуществляющие свою деятельность непосредственно на закрепленной за ними территории и обеспечивающие осуществление возложенных на Министерство как орган валютного контроля прав и функций по проведению валютного контроля.
2. Территориальный орган в своей деятельности руководствуется Конституцией Российской Федерации, международными договорами, участником которых является Российская Федерация, федеральными конституционными законами, федеральными законами, указами и распоряжениями Президента Российской Федерации, постановлениями и распоряжениями Правительства Российской Федерации, Положением о Министерстве, приказами, инструкциями и иными нормативными правовыми актами Министерства, актами Департамента валютного контроля Министерства финансов Российской Федерации (далее - Департамент), а также настоящим Положением.
3. В соответствии со схемой размещения в состав территориального органа могут входить отдельно расположенные (в субъекте Российской Федерации, расположенном на закрепленной за данным территориальным органом территории, но отличном от субъекта Российской Федерации, в котором находится соответствующий территориальный орган) структурные подразделения (отделы), не имеющие обособленного имущества и не являющиеся самостоятельными юридическими лицами, которые могут иметь лицевой счет в органах федерального казначейства и негербовую печать для оформления документов, связанных с распоряжением средствами на лицевом счете.
4. Основными задачами территориального органа являются:
4.1. осуществление в пределах своей компетенции контроля за соблюдением валютного законодательства Российской Федерации резидентами и нерезидентами;
4.2. участие в ведении единой информационной системы валютного контроля;
4.3. выполнение поручений Министерства и Департамента, связанных с осуществлением валютного контроля.
5. Территориальный орган в соответствии с возложенными на него задачами выполняет следующие основные функции:
5.1. координирует деятельность территориальных органов федеральных органов исполнительной власти в сфере организации и проведения валютного контроля на закрепленной за ним территории;
5.2. в пределах своей компетенции осуществляет контроль за проводимыми на закрепленной за ним территории резидентами и нерезидентами (кроме кредитных организаций) валютными операциями, за соответствием этих операций законодательству, условиям лицензий и разрешений, а также за соблюдением ими актов органов валютного контроля;
5.3. в пределах своей компетенции осуществляет контроль за выполнением резидентами обязательств в иностранной валюте перед государством, а также обязательств по продаже иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации;
5.4. участвует в осуществлении контроля за полнотой поступления в Российскую Федерацию в установленном порядке средств в иностранной валюте по внешнеэкономическим операциям;
5.5. в установленном порядке выдает резидентам лицензии (разрешения) на осуществление валютных операций, а также заключения по вопросам осуществления валютных операций;
5.6. на основании результатов проверок соблюдения резидентами и нерезидентами валютного законодательства Российской Федерации в случае обнаружения нарушений законодательства Российской Федерации, привлечение к ответственности за которые осуществляется иными органами, подготавливает материалы для передачи в соответствующие административные, налоговые и правоохранительные органы, а также в соответствующие органы валютного регулирования и валютного контроля, и в пределах своей компетенции оказывает им содействие;
5.7. обеспечивает подготовку и представление в Министерство отчетов об организации валютного контроля на закрепленной за ним территории в порядке, устанавливаемом Департаментом;
5.8. участвует в ведении единой информационной системы валютного контроля;
5.9. вносит в Департамент в установленном порядке предложения о принятии новых нормативных правовых актов или о внесении изменений и дополнений в действующие нормативные правовые акты по вопросам, связанным с его деятельностью;
5.10. представляет в установленном порядке в органах судебной власти права и законные интересы Министерства по вопросам, относящимся к его компетенции;
5.11. осуществляет производство по делам об административных правонарушениях в соответствии с законодательством Российской Федерации;
5.12. выполняет поручения Министерства и Департамента, связанные с осуществлением валютного контроля;
5.13. осуществляет иные функции в соответствии с законодательством Российской Федерации.
6. Территориальный орган в соответствии с возложенными задачами и выполняемыми функциями имеет право:
6.1. проводить проверки соблюдения валютного законодательства Российской Федерации резидентами и нерезидентами, в том числе:
- получать от резидентов и нерезидентов документы, касающиеся валютных операций и необходимые для проверки соблюдения ими норм валютного законодательства Российской Федерации, а также копии с них, справки и объяснения по вопросам, возникающим в ходе проверок и по их результатам;
- в установленном порядке приостанавливать операции по счетам в уполномоченных банках в случаях, установленных законодательством Российской Федерации;
- оформлять результаты проверок резидентов и нерезидентов актами с отражением в них выявленных нарушений валютного законодательства Российской Федерации;
6.2. выносить решения о привлечении резидентов и нерезидентов к ответственности за выявленные в ходе проверок нарушения валютного законодательства Российской Федерации, а также давать обязательные для исполнения резидентами и нерезидентами предписания об устранении выявленных нарушений;
6.3. в соответствии с законодательством Российской Федерации в пределах своей компетенции осуществлять производство по делам об административных правонарушениях, в том числе:
- возбуждать дела об административных правонарушениях и проводить административные расследования;
- применять меры обеспечения производства по делам об административных правонарушениях;
- рассматривать в установленном порядке дела об административных правонарушениях;
- налагать в установленном порядке штрафы и иные санкции за административные правонарушения;
6.4. при необходимости получать от резидентов заключения уполномоченных органов о том, что ввозимый (вывозимый) товар не является товаром двойного или военного назначения;
6.5. в установленном порядке выдавать резидентам лицензии и разрешения на осуществление валютных операций, а также заключения по вопросам осуществления валютных операций;
6.6 в установленном порядке принимать решения о приостановлении действия лицензий и разрешений, выданных резидентам и нерезидентам, либо о лишении их таких лицензий;
6.7. передавать неисполненные в установленные сроки в добровольном порядке постановления о назначении административного наказания и другие необходимые документы судебным приставам для исполнительного производства;
6.8. представлять в установленном порядке в органах судебной власти права и законные интересы Министерства по вопросам, относящимся к его компетенции;
6.9. вносить в Департамент в установленном порядке предложения о принятии новых нормативных правовых актов или о внесении изменений и дополнений в действующие нормативные правовые акты по вопросам, связанным с его деятельностью;
6.10. участвовать в организации и проведении профилактических мероприятий, направленных на предупреждение нарушений валютного законодательства Российской Федерации;
6.11. получать в установленном порядке от органов и агентов валютного контроля, правоохранительных, контролирующих и иных органов информацию, документы и материалы, необходимые для осуществления своих функций в сфере валютного контроля;
6.12. осуществлять в пределах своей компетенции иные полномочия, предусмотренные законодательством Российской Федерации и нормативными правовыми актами Министерства финансов Российской Федерации.
7. Действия территориальных органов и их должностных лиц могут быть обжалованы в Департамент, Министерство и в судебном порядке в соответствии с законодательством Российской Федерации.