СТО МИ пользователя «ЖЭУ» стр. 4

  1. Документы
  2. Стандарты организаций
Дт 76.Ж Кт 62.2 Ж (субконто 1 (не выбирается), Услуга ЖЭУ) – «сумма», то
        1. Дт 76.АЖ (субконто 1 (не выбирается), Услуги ЖЭУ) Кт 68.02 (налог (взносы): начислено/ уплачено, период) = «сумма» * Ставка НДС для расчета
      1. Если сводная проводка в разрезе услуги:
Дт 62.Ж (субконто 1 (не выбирается), Услуга ЖЭУ) Кт 91.1– «сумма», то
        1. Дт 91.02 (НДС, не подлежащий вычету) Кт 68.02 (налог (взносы): начислено/ уплачено, период) = «Сумма» * Ставка НДС для расчета
      1. Если сводная проводка в разрезе услуги:
Дт 62.Ж (субконто 1 (не выбирается), Услуга ЖЭУ) Кт 90.Ж– «сумма», то
        1. Дт 90.03 Кт 68.02 (налог (взносы): начислено/ уплачено, период) = «Сумма» * Ставка НДС для расчета;
      1. Если сводная проводка в разрезе услуги:
Дт 62.Ж (субконто 1 (не выбирается), Услуга ЖЭУ) Кт 62.2 Ж (субконто 1 (не выбирается), Услуга ЖЭУ) – «сумма», то
        1. Дт 76.АЖ (субконто 1 (не выбирается), Услуги ЖЭУ) Кт 68.02 (налог (взносы): начислено/ уплачено, период) = «сумма» * Ставка НДС для расчета
      1. Если сводная проводка в разрезе услуги:
Дт 62.2Ж (субконто 1 (не выбирается), Услуга ЖЭУ) Кт 62. Ж (субконто 1 (не выбирается), Услуга ЖЭУ) – «сумма», то
        1. Дт 68.02 (налог (взносы): начислено/ уплачено, период) Кт 76.АЖ (субконто 1 (не выбирается), Услуги ЖЭУ) = «сумма» * Ставка НДС для расчета
      1. Если сводная проводка в разрезе услуги:
Дт 91.02 Кт 62.Ж (субконто 1 (не выбирается), Услуга ЖЭУ)– «сумма», то
        1. Дт 91.02 (НДС, не подлежащий вычету) Кт 68.02 (налог (взносы): начислено/ уплачено, период) = СТОРНО (со знаком «минус») «Сумма» * Ставка НДС для расчета
  1. Если в строке табличной части не установлен признак «Юр. лицо», а признак «Пеня» имеет значение «Истина», тогда
    1. Если «Перерасчет прошлых лет» < 0, тогда
      1. Если «Сальдо на начало» < 0, тогда
        1. Формируется следующие проводки
          1. Дт 020.01 – Сумма (|«Перерасчет прошлых лет»|)
        2. |«Сальдо на начало для анализа Перерасчета»| = |«сальдо на начало»| + |«Перерасчет прошлых лет»|
      2. Если «Сальдо на начало» > 0 и «Перерасчет прошлых лет» ≤ «Сальдо на начало», тогда
        1. Формируется следующие проводки
          1. Дт 020.01 – Сумма (|«Перерасчет прошлых лет»|)
          2. Дт 62.Ж (Л/сч ЖЭУ, Услуги ЖЭУ)Кт 91.01(Прибыль (убытки прошлых лет, выявленные в отч году) –Cумма (|«Перерасчет прошлых лет»|)
          3. Дт 62.2Ж (Л/сч ЖЭУ, Услуги ЖЭУ)Кт 62.Ж (Л/сч ЖЭУ, Услуги ЖЭУ) – Сумма (|«Перерасчет прошлых лет»|)
          4. Кт 020.01 – Сумма (|«Перерасчет прошлых лет»|)
        2. |«Аванс для анализа Перерасчета»| = |«сальдо на начало»| - |«Перерасчет прошлых лет»|
      3. Если «Сальдо на начало» > 0 и «Перерасчет прошлых лет» > «Сальдо на начало», тогда
        1. Формируется следующие проводки
          1. Дт 020.01 – Сумма (|«Перерасчет прошлых лет»|)
          2. Дт 62.Ж (Л/сч ЖЭУ, Услуги ЖЭУ)Кт 91.01(Прибыль (убытки) прошлых лет, выявленные в отч году) – Сумма (|«Перерасчет прошлых лет»| - «Сальдо на начало»)
          3. Дт 62.2Ж (Л/сч ЖЭУ, Услуги ЖЭУ)Кт 62.Ж (Л/сч ЖЭУ, Услуги ЖЭУ) – Сумма (|«Перерасчет прошлых лет»| -|«Сальдо на начало» |)
          4. Кт 020.01 – Сумма |(|«Перерасчет прошлых лет»| - |«Сальдо на начало» |)|
        2. |«Сальдо на начало для анализа Перерасчета»| = |«Перерасчет прошлых лет»| - |«сальдо на начало»|
    2. Если «Перерасчет прошлых лет» > 0, тогда
      1. Если «Сальдо на начало» < 0 и «Перерасчет прошлых лет» ≥ «Сальдо на начало», тогда
        1. Формируется следующие проводки
          1. Дт 020.01 – Сумма сторно (минус |«Перерасчет прошлых лет»|)
          2. Дт 91.02 (Прибыль (убытки) прошлых лет, выявленные в отч году)Кт 62.Ж (Л/сч ЖЭУ, Услуги ЖЭУ) –Сумма (|«Перерасчет прошлых лет»| - |«Сальдо на начало»|)
          3. Дт 62.Ж (Л/сч ЖЭУ, Услуги ЖЭУ)Кт 62.2Ж (Л/сч ЖЭУ, Услуги ЖЭУ) – Сумма (|«Перерасчет прошлых лет»| -|«Сальдо на начало» |)
          4. Кт 020.01 – Сумма сторно (минус |(|«Перерасчет прошлых лет»| - |«Сальдо на начало» |)|)
        2. |«Аванс для Перерасчета»| = |«Перерасчет прошлых лет»| - |«сальдо на начало»|
      2. Если «Сальдо на начало» < 0 и «Перерасчет прошлых лет» < «Сальдо на начало», тогда
        1. Формируется следующие проводки
          1. Дт 020.01 – Сумма сторно (минус |«Перерасчет прошлых лет»|)
        2. |«Сальдо на начало для анализа Перерасчета»| = |«Сальдо на начало»| - |«Перерасчет прошлых лет»|
      3. Если «Сальдо на начало» ≥ 0, тогда
        1. Формируется следующие проводки
          1. Дт 020.01 – Сумма сторно (минус |«Перерасчет прошлых лет»|)
          2. Дт 91.02(Прибыль (убытки) прошлых лет, выявленные в отч году)Кт 62.Ж (Л/сч ЖЭУ, Услуги ЖЭУ) –Сумма (|«Перерасчет прошлых лет»|)
          3. Дт 62.Ж (Л/сч ЖЭУ, Услуги ЖЭУ)Кт 62.2Ж (Л/сч ЖЭУ, Услуги ЖЭУ) – Сумма (|«Перерасчет прошлых лет»|)
          4. Кт 020.01 – Сумма сторно (минус |«Перерасчет прошлых лет»|)
        2. |«Аванс для Перерасчета»| = |«Перерасчет прошлых лет»| + |«сальдо на начало»|
    3. «Сальдо на начало для анализа Перерасчета» принимает одно из значений по результатам выполнения пунктов 2.1 – 2.2
    4. «Аванс для анализа Перерасчета» принимает одно из значений по результатам выполнения пунктов 2.1 – 2.2
    5. Если «Перерасчет» < 0
      1. Если «Сальдо на начало для анализа Перерасчета» > 0 и «Аванс для анализа Перерасчета» = 0, тогда
        1. Формируются следующие проводки
          1. Дт 020.01 – Сумма (|«Перерасчет»|)
        2. |«Сальдо на начало для анализа Выставлено»| = |«Сальдо на начало для анализа Перерасчета»| + |«Перерасчет»|
      2. Если «Перерасчет» ≤ «Аванс для анализа Перерасчета» и «Сальдо на начало для анализа Перерасчета» = 0, тогда
        1. Формируются следующие проводки
          1. Дт 020.01 – Сумма (|«Перерасчет»|)
          2. Дт 62.Ж (Л/сч ЖЭУ, Услуги ЖЭУ)Кт 91.Ж (Объект ЖЭУ, Услуги ЖЭУ) – Сумма (|«Перерасчет»|)
          3. Дт 62.2Ж (Л/сч ЖЭУ, Услуги ЖЭУ)Кт 62.Ж (Л/сч ЖЭУ, Услуги ЖЭУ) – Сумма (|«Перерасчет»|)
          4. Кт 020.01 – Сумма (|«Перерасчет»|)
        2. |«Аванс для анализа Выставлено»| = |«Аванс для анализа Перерасчета»| - |«Перерасчет»|
      3. Если «Перерасчет» > «Аванс для анализа Перерасчета» и «Сальдо на начало для анализа Перерасчета» = 0, тогда
        1. Формируются следующие проводки
          1. Дт 020.01 – Сумма (|«Перерасчет»|)
          2. Дт 62.Ж (Л/сч ЖЭУ, Услуги ЖЭУ)Кт 91.Ж (Объект ЖЭУ, Услуги ЖЭУ) – Сумма (|«Перерасчет»| - «Аванс для анализа Перерасчета»)
          3. Дт 62.2Ж (Л/сч ЖЭУ, Услуги ЖЭУ)Кт 62.Ж (Л/сч ЖЭУ, Услуги ЖЭУ) – Сумма (|«Перерасчет»| - |«Аванс для анализа Перерасчета»|)
          4. Кт 020.01 – Сумма |(|«Перерасчет»| - |«Аванс для анализа Перерасчета»|)|
        2. |«Сальдо на начало для анализа Выставлено»| = |«Перерасчет»| - |«Аванс для анализа Перерасчета»|
    6. Если «Перерасчет» > 0
      1. Если «Перерасчет» ≥ «Сальдо на начало для анализа Перерасчета» и «Аванс для анализа Перерасчета» = 0, тогда
        1. Формируются следующие проводки
          1. Дт 020.01 – Сумма сторно (минус |«Перерасчет»|)
          2. Дт 62.Ж (Л/сч ЖЭУ, Услуги ЖЭУ)Кт 91.Ж (Объект ЖЭУ, Услуги ЖЭУ) – Сумма сторно (минус |(|«Перерасчет»| -|«Сальдо на начало для анализа Перерасчета»|)|)
          3. Дт 62.Ж (Л/сч ЖЭУ, Услуги ЖЭУ)Кт 62.2Ж (Л/сч ЖЭУ, Услуги ЖЭУ) – Сумма |(|«Перерасчет»| - |« Сальдо на начало для анализа Перерасчета»|)|
          4. Кт 020.01 – Сумма сторно (минус |(|«Перерасчет»| - |«Сальдо на начало для анализа Перерасчета»|)|)
        2. |«Аванс для анализа Выставлено»| = |«Перерасчет»| - |«Сальдо на начало для анализа Перерасчета»|
      2. Если «Перерасчет» < «Сальдо на начало для анализа Перерасчета» и «Аванс для анализа Перерасчета» = 0, тогда
        1. Формируются следующие проводки
          1. Дт 020.01 – Сумма сторно (минус |«Перерасчет»|)
        2. |« Сальдо на начало для анализа Выставлено»| = |«Сальдо на начало для анализа Перерасчета»| - |«Перерасчет»|
      3. Если «Аванс для анализа Перерасчета» ≥ 0 и «Сальдо на начало для анализа Перерасчета» = 0, тогда
        1. Формируются следующие проводки
          1. Дт 020.01 – Сумма сторно (минус |«Перерасчет»|)
          2. Дт 62.Ж (Л/сч ЖЭУ, Услуги ЖЭУ)Кт 91.Ж (Объект ЖЭУ, Услуги ЖЭУ) – Сумма сторно (минус |«Перерасчет»|)
          3. Дт 62.Ж (Л/сч ЖЭУ, Услуги ЖЭУ)Кт 62.2Ж (Л/сч ЖЭУ, Услуги ЖЭУ) – Сумма сторно (минус |«Перерасчет»|)
          4. Кт 020.01 – Сумма сторно (минус |«Перерасчет»|)
        2. |«Аванс для анализа Выставлено»| = |«Аванс для анализа Перерасчета»| + |«Перерасчет»|
    7. «Сальдо на начало для анализа Выставлено» принимает одно из значений по результатам выполнения пунктов 2.5 – 2.6
    8. «Аванс для анализа Выставлено» принимает одно из значений по результатам выполнения пунктов 2.5 – 2.6
    9. Если «Сальдо на начало для анализа Выставлено» + «Выставлено» ≥ «Аванс для анализа Выставлено» + «Оплачено», тогда формируются следующие проводки
      1. Дт 62.Ж (Л/сч ЖЭУ, Услуги ЖЭУ)Кт 91.Ж (Объект ЖЭУ, Услуги ЖЭУ) – Сумма (|«Аванс для анализа Выставлено»| + |«Оплачено»|)
      2. Дт 62.2Ж (Л/сч ЖЭУ, Услуги ЖЭУ)Кт 62.Ж (Л/сч ЖЭУ, Услуги ЖЭУ) – Сумма (|«Аванс для анализа Выставлено»| + |«Оплачено»|)
      3. Кт 020.01 – Сумма (|«Аванс для анализа Выставлено»| + |«Оплачено»|)
    10. Если «Сальдо на начало для анализа Выставлено» + «Выставлено» < «Аванс для анализа Выставлено» + «Оплачено», тогда формируются следующие проводки
      1. Дт 62.Ж (Л/сч ЖЭУ, Услуги ЖЭУ)Кт 91.Ж (Объект ЖЭУ, Услуги ЖЭУ) – Сумма (|«Сальдо на начало для анализа Выставлено»| + |«Выставлено»|)
      2. Дт 62.2Ж (Л/сч ЖЭУ, Услуги ЖЭУ)Кт 62.Ж (Л/сч ЖЭУ, Услуги ЖЭУ) – Сумма (|«Сальдо на начало для анализа Выставлено»| + |«Выставлено»|)
      3. Кт 020.01 – Сумма (|«Сальдо на начало для анализа Выставлено»| + |«Выставлено»|)
    11. Далее формируются проводки
      1. Дт 76 ЖКт 62.2Ж (Л/сч, Услуги ЖЭУ) – Сумма (|«Оплачено»|)
      2. Дт 020.01 (Л/сч, Услуги ЖЭУ) – Сумма (|«Выставлено»|)
  2. Если в строке табличной части установлен признак «Юр. лицо», а признак «Пеня» имеет значение «Ложь».
    1. Если «Перерасчет прошлых лет» < 0, тогда
      1. Если «Сальдо на начало» ≤ 0, тогда
        1. Формируется следующие проводки
          1. Дт 62.ЖЮ (Контрагент, Договор) Кт 91.01(Прибыль (убытки) прошлых лет, выявленные в отч году) – Сумма (|«Перерасчет прошлых лет»|)
          2. Дт 91.02 (НДС, не подлежащий вычету) Кт 68.02 (налог (взносы): начислено/ уплачено, период) = Сумма (|«Перерасчет прошлых лет»|) * Ставка НДС для расчета;
        2. |«Сальдо на начало для анализа Перерасчета»| = |«сальдо на начало»| + |«Перерасчет прошлых лет»|
      2. Если «Сальдо на начало» > 0 и «Перерасчет прошлых лет» ≤ «Сальдо на начало», тогда
        1. Формируется следующие проводки
          1. Дт 62.ЖЮ (Контрагент, Договор)Кт 91.01(Прибыль (убытки) прошлых лет, выявленные в отч году) –Cумма (|«Перерасчет прошлых лет»|)
          2. Дт 91.02 (НДС, не подлежащий вычету) Кт 68.02 (налог (взносы): начислено/ уплачено, период) = Сумма (|«Перерасчет прошлых лет»|) * Ставка НДС для расчета;
          3. Дт 62.02 (Контрагент, Договор)Кт 62.ЖЮ (Контрагент, Договор) – Сумма (|«Перерасчет прошлых лет»|)
          4. Дт 68.02 налог (взносы): начислено/ уплачено, период) Кт 76.АЖ (Лицевой счет ЖЭУ, Услуги ЖЭУ) = Сумма (|«Перерасчет прошлых лет»|) * Ставка НДС для расчета;
        2. |«Аванс для анализа Перерасчета»| = |«сальдо на начало»| - |«Перерасчет прошлых лет»|
      3. Если «Сальдо на начало» > 0 и «Перерасчет прошлых лет» > «Сальдо на начало», тогда
        1. Формируется следующие проводки
          1. Дт 62.ЖЮ (Контрагент, Договор)Кт 91.01(Прибыль (убытки) прошлых лет, выявленные в отч году) – Сумма (|«Перерасчет прошлых лет»|)
          2. Дт 91.02 (НДС, не подлежащий вычету) Кт 68.02 (налог (взносы): начислено/ уплачено, период) = Сумма (|«Перерасчет прошлых лет»|) * Ставка НДС для расчета;
          3. Дт 62.02 (Контрагент, Договор) Кт 62.ЖЮ (Контрагент, Договор) – Сумма (|«Сальдо на начало» |)
          4. Дт 68.02 налог (взносы): начислено/ уплачено, период) Кт 76.АЖ (Лицевой счет ЖЭУ, Услуги ЖЭУ) = Сумма (|«Сальдо на начало» |) * Ставка НДС для расчета;
        2. |«Сальдо на начало для анализа Перерасчета»| = |«Перерасчет прошлых лет»| - |«сальдо на начало»|
    2. Если «Перерасчет прошлых лет» > 0, тогда
      1. Если «Сальдо на начало» ≤ 0 и «Перерасчет прошлых лет» ≤ «Сальдо на начало», тогда
        1. Формируется следующие проводки
          1. Дт 91.02 (Прибыль (убытки) прошлых лет, выявленные в отч году)Кт 62.ЖЮ (Контрагент, Договор)– Сумма (|«Перерасчет прошлых лет»|)
          2. Дт 91.02 (НДС, не подлежащий вычету) Кт 68.02 (налог (взносы): начислено/ уплачено, период) = (СТОРНО со знаком «минус») Сумма (|«Перерасчет прошлых лет»|) * Ставка НДС для расчета;
        2. |«Сальдо на начало для анализа Перерасчета»| = |«сальдо на начало»| - |«Перерасчет прошлых лет»|
      2. Если «Сальдо на начало» ≤ 0 и «Перерасчет прошлых лет» > «Сальдо на начало», тогда
        1. Формируется следующие проводки
          1. Дт 91.02(Прибыль (убытки) прошлых лет, выявленные в отч году)Кт 62.ЖЮ (Контрагент, Договор) – Сумма (|«Перерасчет прошлых лет»|)
          2. Дт 91.02 (НДС, не подлежащий вычету) Кт 68.02 (налог (взносы): начислено/ уплачено, период) = (СТОРНО со знаком «минус») Сумма (|«Перерасчет прошлых лет»|) * Ставка НДС для расчета;
          3. Дт 62.ЖЮ (Контрагент, Договор)Кт 62.02 (Контрагент, Договор) – Cумма |(|«Перерасчет прошлых лет»| - |«Сальдо на начало»|)|
          4. Дт 76.АЖ (Лицевой счет ЖЭУ, Услуги ЖЭУ) Кт 68.02 (налог (взносы): начислено/ уплачено, период) = |(|«Перерасчет прошлых лет»| - |«Сальдо на начало»|)| * Ставка НДС для расчета;
        2. |«Аванс для анализа Перерасчета»| = |«Перерасчет прошлых лет»| - |«сальдо на начало»|
      3. Если «Сальдо на начало» ≥ 0, тогда
        1. Формируется следующие проводки
          1. Дт 91.02(Прибыль (убытки) прошлых лет, выявленные в отч году)Кт62.ЖЮ (Контрагент, Договор) – Сумма (|«Перерасчет прошлых лет»|)
          2. Дт 91.02 (НДС, не подлежащий вычету) Кт 68.02 (налог (взносы): начислено/ уплачено, период) = (СТОРНО со знаком «минус») Сумма (|«Перерасчет прошлых лет»|) * Ставка НДС для расчета;
          3. Дт 62.ЖЮ (Контрагент, Договор)Кт 62.02 (Контрагент, Договор) – Сумма (|«Перерасчет прошлых лет»|)
          4. Дт 76.АЖ (Лицевой счет ЖЭУ, Услуги ЖЭУ) Кт 68.02 (налог (взносы): начислено/ уплачено, период) = |(|«Перерасчет прошлых лет»|)| * Ставка НДС для расчета;
        2. |«Аванс для Перерасчета»| = |«Перерасчет прошлых лет»| + |«сальдо на начало»|
    3. «Сальдо на начало для анализа Перерасчета» принимает одно из значений по результатам выполнения пунктов 3.1 – 3.2
    4. «Аванс для анализа Перерасчета» принимает одно из значений по результатам выполнения пунктов 3.1 – 3.2
    5. Если «Перерасчет» < 0, тогда
      1. Если «Сальдо на начало для анализа Перерасчета» ≥ 0 и «Аванс для анализа Перерасчета» = 0, тогда
        1. Формируются следующие проводки
          1. Дт 62.ЖЮ (Контрагент, Договор)Кт 90.Ж (Объект ЖЭУ, Услуги ЖЭУ) – Сумма (|«Перерасчет»|)
          2. Дт 90.03 (Реализация услуг, 18%) Кт 68.02 (налог (взносы): начислено/ уплачено, период) = Сумма (|«Перерасчет»|) * Ставка НДС для расчета;
        2. |«Сальдо на начало для анализа Выставлено»| = |«Сальдо на начало для анализа Перерасчета»| + |«Перерасчет»|
      2. Если «Перерасчет» ≤ «Аванс для анализа Перерасчета», тогда
        1. Формируются следующие проводки
          1. Дт 62.ЖЮ (Контрагент, Договор)Кт 90.Ж (Объект ЖЭУ, Услуги ЖЭУ) – Сумма («Перерасчет»)
          2. Дт 90.03 (Реализация услуг, 18%) Кт 68.02 (налог (взносы): начислено/ уплачено, период) = Сумма (|«Перерасчет»|) * Ставка НДС для расчета;
          3. Дт 62.02 (Л/сч ЖЭУ, Услуги ЖЭУ)Кт 62.ЖЮ (Контрагент, Договор) – Сумма (|«Перерасчет»|)
          4. Дт 68.02 (налог (взносы): начислено/ уплачено, период) Кт 76.АЖ (Лицевой счет ЖЭУ, Услуги ЖЭУ) = |(|«Перерасчет»|)| * Ставка НДС для расчета;
        2. |«Аванс для анализа Выставлено»| = |«Аванс для анализа Перерасчета»| - |«Перерасчет»|
      3. Если «Перерасчет» > «Аванс для анализа Перерасчета», тогда
        1. Формируются следующие проводки
          1. Дт 62.ЖЮ (Контрагент, Договор)Кт 90.Ж (Объект ЖЭУ, Услуги ЖЭУ) – Сумма (|«Перерасчет»|)
          2. Дт 90.03 (Реализация услуг, 18% до 01.01.2019, Реализация услуг, 20% после 01.01.2019) Кт 68.02 (налог (взносы): начислено/ уплачено, период) = Сумма (|«Перерасчет»|) * Ставка НДС для расчета;
          3. Дт 62.02 (Контрагент, Договор) Кт 62.ЖЮ (Контрагент, Договор) – Сумма (|«Аванс для анализа Перерасчета»|)
          4. Дт 68.02 (налог (взносы): начислено/ уплачено, период) Кт 76.АЖ (Лицевой счет ЖЭУ, Услуги ЖЭУ) = |(|«Аванс для анализа перерасчета»|)| * Ставка НДС для расчета;
        2. |«Сальдо на начало для анализа Выставлено»| = |«Перерасчет»| - |«Аванс для анализа Перерасчета»|
    6. Если «Перерасчет» > 0, тогда
      1. Если «Перерасчет» ≤ «Сальдо на начало для анализа Перерасчета» и «Аванс для анализа Перерасчета» = 0, тогда
        1. Формируются следующие проводки
          1. Дт 62.ЖЮ (Контрагент, Договор)Кт 90.Ж (Объект ЖЭУ, Услуги ЖЭУ) – Сумма сторно (минус |«Перерасчет»|)
          2. Дт 90.03 (Реализация услуг, 18% до 01.01.2019, Реализация услуг, 20% после 01.01.2019) Кт 68.02 (налог (взносы): начислено/ уплачено, период) = Сторно (со знаком «минус» (|«Перерасчет»|) * Ставка НДС для расчета;
        2. |«Сальдо на начало для анализа Выставлено»| = |«Сальдо на начало для анализа Перерасчета»| - |«Перерасчет»|
      2. Если «Перерасчет» > «Сальдо на начало для анализа Перерасчета» и «Аванс для анализа Перерасчета» = 0, тогда
        1. Формируются следующие проводки
          1. Дт 62.ЖЮ (Контрагент, Договор)Кт 90.Ж (Объект ЖЭУ, Услуги ЖЭУ) – Сумма сторно (минус |«Перерасчет»|)
          2. Дт 90.03 (Реализация услуг, 18% до 01.01.2019, Реализация услуг, 20% после 01.01.2019) Кт 68.02 (налог (взносы): начислено/ уплачено, период) = Сторно (со знаком «минус» (|«Перерасчет»|) * Ставка НДС для расчета;
          3. Дт 62.ЖЮ (Контрагент, Договор)Кт 62.02 (Контрагент, Договор) – Сумма |(|«Перерасчет»| -|Сальдо на начало для анализа Перерасчета|)|
          4. Дт 76.АЖ (Лицевой счет ЖЭУ, Услуги ЖЭУ) Кт 68.02 (налог (взносы): начислено/ уплачено, период) = |(|«Перерасчет»| -|Сальдо на начало для анализа Перерасчета|)|* Ставка НДС для расчета;
        2. |«Аванс для анализа Выставлено»| = |«Перерасчет»| - |«Сальдо на начало для анализа Перерасчета»|
      3. Если «Аванс для анализа Перерасчета» ≥ 0 и «Сальдо на начало для анализа Перерасчета» = 0, тогда
        1. Формируются следующие проводки
          1. Дт 62.ЖЮ (Контрагент, Договор)Кт 90.Ж (Объект ЖЭУ, Услуги ЖЭУ) – Сумма сторно (минус |«Перерасчет»|)
          2. Дт 90.03 (Реализация услуг, 18% до 01.01.2019, Реализация услуг, 20% после 01.01.2019) Кт 68.02 (налог (взносы): начислено/ уплачено, период) = Сторно (со знаком «минус» (|«Перерасчет»|) * Ставка НДС для расчета;
          3. Дт 62.ЖЮ (Контрагент, Договор)Кт 62.02 (Контрагент, Договор) – Сумма (|«Перерасчет»|)
          4. Дт 76.АЖ (Лицевой счет ЖЭУ, Услуги ЖЭУ) Кт 68.02 (налог (взносы): начислено/ уплачено, период) = |(|«Перерасчет»| )| * Ставка НДС для расчета;
        2. |«Аванс для анализа Выставлено»| = |«Аванс для анализа Перерасчета»| + |«Перерасчет»|
    7. «Сальдо на начало для анализа Выставлено» принимает одно из значений по результатам выполнения пунктов 3.5 – 3.6
    8. «Аванс для анализа Выставлено» принимает одно из значений по результатам выполнения пунктов 3.5 – 3.6
    9. Анализ колонки «Выставлено»
      1. Если «Сальдо на начало для анализа Выставлено» > 0 и «Аванс для анализа Выставлено» = 0, тогда
        1. Формируются следующие проводки
          1. Дт 62.ЖЮ (Контрагент, Договор) Кт 90.Ж (Объект ЖЭУ, Услуги ЖЭУ) – Сумма (|«Выставлено»|)
          2. Дт 90.03 (Реализация услуг, 18% до 01.01.2019, Реализация услуг, 20% после 01.01.2019) Кт 68.02 (налог (взносы): начислено/ уплачено, период) = (|«Выставлено»|) * Ставка НДС для расчета;
        2. |«Сальдо на начало для анализа Оплачено»| = |«Сальдо на начало для анализа Выставлено»| + |Выставлено|
      2. Если «Сальдо на начало для анализа Выставлено» = 0 и «Аванс для анализа Выставлено» ≥ «Выставлено», тогда
        1. Формируются следующие проводки
          1. Дт 62.ЖЮ (Контрагент, Договор)Кт 90.Ж (Объект ЖЭУ, Услуги ЖЭУ) – Сумма (|«Выставлено»|)
          2. Дт 90.03 (Реализация услуг, 18% до 01.01.2019, Реализация услуг, 20% после 01.01.2019) Кт 68.02 (налог (взносы): начислено/ уплачено, период) = (|«Выставлено»|) * Ставка НДС для расчета;
          3. Дт 62.02 (Контрагент, Договор)Кт 62.ЖЮ (Контрагент, Договор) – Сумма (|«Выставлено»|)
          4. Дт 68.02 (налог (взносы): начислено/ уплачено, период) Кт 76.АЖ (Лицевой счет ЖЭУ, Услуги ЖЭУ) = |(|«Выставлено»|)| * Ставка НДС для расчета;
        2. «Аванс для анализа Оплачено» = «Аванс для анализа Выставлено» - |Выставлено|
      3. Если «Сальдо на начало для анализа Выставлено» = 0 и «Аванс для анализа Выставлено» < «Выставлено», тогда
        1. Формируются следующие проводки
          1. Дт 62.ЖЮ (Контрагент, Договор)Кт 90.Ж (Объект ЖЭУ, Услуги ЖЭУ) – Сумма (|«Выставлено»|)
          2. Дт 90.03 (Реализация услуг, 18% до 01.01.2019, Реализация услуг, 20% после 01.01.2019) Кт 68.02 (налог (взносы): начислено/ уплачено, период) = (|«Выставлено»|) * Ставка НДС для расчета;
          3. Дт 62.02 (Контрагент, Договор) Кт 62.ЖЮ (Контрагент, Договор) – Сумма (|«Аванс для анализа Выставлено»|)
          4. Дт 68.02 (налог (взносы): начислено/ уплачено, период) Кт 76.АЖ (Лицевой счет ЖЭУ, Услуги ЖЭУ) = |(|«Аванс для анализа Выставлено»|)| * Ставка НДС для расчета;
        2. |«Сальдо на начало для анализа Оплачено»| = |Выставлено| - |«Аванс для анализа Выставлено»|)
    10. «Сальдо на начало для анализа Оплачено» принимает одно из значений по результатам выполнения пунктов 3.9
    11. «Аванс для анализа Оплачено» принимает одно из значений по результатам выполнения пунктов 3.9
    12. Анализ колонки «Оплачено»
      1. Если «Сальдо на начало для анализа Оплачено» > 0 и «Аванс для анализа Оплачено» = 0 и «Сальдо на начало для анализа Оплачено» ≥ «Оплачено», тогда формируются следующие проводки
        1. Дт 76.ЖКт 62.ЖЮ (Контрагент, Договор) – Сумма (|«Оплачено»|)
      2. Дт 76.АЖ (Лицевой счет ЖЭУ, Услуги ЖЭУ) Кт 68.02 (налог (взносы): начислено/ уплачено, период) = |(|«Оплачено»| - |«Сальдо на начало для анализа Оплачено»|)| * Ставка НДС для расчета;
      3. Если «Сальдо на начало для анализа Оплачено» > 0 и «Аванс для анализа Оплачено» = 0 и «Сальдо на начало для анализа Оплачено» < «Оплачено», тогда формируются следующие проводки
        1. Дт 76.ЖКт 62.ЖЮ (Контрагент, Договор) – Сумма (|«Сальдо на начало для анализа Оплачено»|)
        2. Дт 76.ЖКт 62.02 (Контрагент, Договор) – Сумма |(|«Оплачено»| - |«Сальдо на начало для анализа Оплачено»|)|
      4. Если «Сальдо на начало для анализа Оплачено» = 0 и «Аванс для анализа Оплачено» ≥ 0, тогда формируются следующие проводки
        1. Дт 76.ЖКт 62.02 (Контрагент, Договор) – Сумма |«Оплачено»|
  3. Если в строке табличной части установлены признаки «Юр. лицо» и «Пеня», тогда
    1. Если «Перерасчет прошлых лет» < 0, тогда
      1. Если «Сальдо на начало» < 0, тогда
        1. Формируется следующие проводки
          1. Дт 020.02 (Контрагент, Договор) – Сумма (|«Перерасчет прошлых лет»|)
        2. |«Сальдо на начало для анализа Перерасчета»| = |«сальдо на начало»| + |«Перерасчет прошлых лет»|
      2. Если «Сальдо на начало» > 0 и «Перерасчет прошлых лет» ≤ «Сальдо на начало», тогда
        1. Формируется следующие проводки
          1. Дт 020.02 – Сумма (|«Перерасчет прошлых лет»|)
          2. Дт 76.02 (Контрагент, Договор)Кт 91.01(Прибыль (убытки) прошлых лет, выявленные в отч году) –Cумма (|«Перерасчет прошлых лет»|)
          3. Кт 020.02 – Сумма (|«Перерасчет прошлых лет»|)
        2. |«Аванс для анализа Перерасчета»| = |«сальдо на начало»| - |«Перерасчет прошлых лет»|
      3. Если «Сальдо на начало» > 0 и «Перерасчет прошлых лет» > «Сальдо на начало», тогда
        1. Формируется следующие проводки
          1. Дт 020.02 – Сумма (|«Перерасчет прошлых лет»|)
          2. Дт 76.02 (Контрагент, Договор)Кт 91.01(Прибыль (убытки) прошлых лет, выявленные в отч году) – Сумма (|«Перерасчет прошлых лет»| - «Сальдо на начало»)
          3. Кт 020.02 – Сумма |(|«Перерасчет прошлых лет»| - |«Сальдо на начало» |)|
        2. |«Сальдо на начало для анализа Перерасчета»| = |«Перерасчет прошлых лет»| - |«сальдо на начало»|
    2. Если «Перерасчет прошлых лет» > 0, тогда
      1. Если «Сальдо на начало» < 0 и «Перерасчет прошлых лет» ≥ «Сальдо на начало», тогда
        1. Формируется следующие проводки
          1. Дт 020.02 – Сумма сторно (минус |«Перерасчет прошлых лет»|)
          2. Дт 91.02 (Прибыль (убытки) прошлых лет, выявленные в отч году)Кт 76.02 (Контрагент, Договор) – Сумма (|«Перерасчет прошлых лет»| - |«Сальдо на начало»|)
          3. Кт 020.02 – Сумма сторно (минус |(|«Перерасчет прошлых лет»| - |«Сальдо на начало» |)|)
        2. |«Аванс для Перерасчета»| = |«Перерасчет прошлых лет»| - |«сальдо на начало»|
      2. Если «Сальдо на начало» < 0 и «Перерасчет прошлых лет» < «Сальдо на начало», тогда
        1. Формируется следующие проводки
          1. Дт 020.02 – Сумма сторно (минус |«Перерасчет прошлых лет»|)
        2. |«Сальдо на начало для анализа Перерасчета»| = |«Сальдо на начало»| - |«Перерасчет прошлых лет»|
      3. Если «Сальдо на начало» ≥ 0, тогда
        1. Формируется следующие проводки
          1. Дт 020.02 – Сумма сторно (минус |«Перерасчет прошлых лет»|)
          2. Дт 91.02(Прибыль (убытки) прошлых лет, выявленные в отч году)Кт 76.02 (Контрагент, Договор) – Сумма (|«Перерасчет прошлых лет»|)
          3. Кт 020.02 – Сумма сторно (минус |«Перерасчет прошлых лет»|)
        2. |«Аванс для Перерасчета»| = |«Перерасчет прошлых лет»| + |«сальдо на начало»|
    3. «Сальдо на начало для анализа Перерасчета» принимает одно из значений по результатам выполнения пунктов 4.1 – 4.2
    4. «Аванс для анализа Перерасчета» принимает одно из значений по результатам выполнения пунктов 4.1 – 4.2
    5. Если «Перерасчет» < 0
      1. Если «Сальдо на начало для анализа Перерасчета» > 0 и «Аванс для анализа Перерасчета» = 0, тогда
        1. Формируются следующие проводки
          1. Дт 020.02 – Сумма (|«Перерасчет»|)
        2. |«Сальдо на начало для анализа Выставлено»| = |«Сальдо на начало для анализа Перерасчета»| + |«Перерасчет»|
      2. Если «Перерасчет» ≤ «Аванс для анализа Перерасчета» и «Сальдо на начало для анализа Перерасчета» = 0, тогда
        1. Формируются следующие проводки
          1. Дт 020.02 – Сумма (|«Перерасчет»|)
          2. Дт 76.02 (Контрагент, Договор)Кт 91.Ж (Объект ЖЭУ, Услуги ЖЭУ) – Сумма (|«Перерасчет»|)
          3. Кт 020.02 – Сумма (|«Перерасчет»|)
        2. |«Аванс для анализа Выставлено»| = |«Аванс для анализа Перерасчета»| - |«Перерасчет»|
      3. Если «Перерасчет» > «Аванс для анализа Перерасчета» и «Сальдо на начало для анализа Перерасчета» = 0, тогда
        1. Формируются следующие проводки
          1. Дт 020.02 – Сумма (|«Перерасчет»|)
          2. Дт 76.02 (Контрагент, Договор)Кт 91.Ж (Объект ЖЭУ, Услуги ЖЭУ) – Сумма (|«Перерасчет»| - «Аванс для анализа Перерасчета»)
          3. Кт 020.02 – Сумма |(|«Перерасчет»| - |«Аванс для анализа Перерасчета»|)|
        2. |«Сальдо на начало для анализа Выставлено»| = |«Перерасчет»| - |«Аванс для анализа Перерасчета»|
    6. Если «Перерасчет» > 0
      1. Если «Перерасчет» ≥ «Сальдо на начало для анализа Перерасчета» и «Аванс для анализа Перерасчета» = 0, тогда
        1. Формируются следующие проводки
          1. Дт 020.02 – Сумма сторно (минус |«Перерасчет»|)
          2. Дт 76.02 (Контрагент, Договор)Кт 91.Ж (Объект ЖЭУ, Услуги ЖЭУ) – Сумма сторно (минус |(|«Перерасчет»| -|«Сальдо на начало для анализа Перерасчета»|)|)
          3. Кт 020.02 – Сумма сторно (минус |(|«Перерасчет»| - |«Сальдо на начало для анализа Перерасчета»|)|)
        2. |«Аванс для анализа Выставлено»| = |«Перерасчет»| - |«Сальдо на начало для анализа Перерасчета»|
      2. Если «Перерасчет» < «Сальдо на начало для анализа Перерасчета» и «Аванс для анализа Перерасчета» = 0, тогда
        1. Формируются следующие проводки
          1. Дт 020.02 – Сумма сторно (минус |«Перерасчет»|)
        2. |« Сальдо на начало для анализа Выставлено»| = |«Сальдо на начало для анализа Перерасчета»| - |«Перерасчет»|
      3. Если «Аванс для анализа Перерасчета» ≥ 0 и «Сальдо на начало для анализа Перерасчета» = 0, тогда
        1. Формируются следующие проводки
          1. Дт 020.02 – Сумма сторно (минус |«Перерасчет»|)
          2. Дт 76.02 (Контрагент, Договор)Кт 91.Ж (Объект ЖЭУ, Услуги ЖЭУ) – Сумма сторно (минус |«Перерасчет»|)
          3. Кт 020.02 – Сумма сторно (минус |«Перерасчет»|)
        2. |«Аванс для анализа Выставлено»| = |«Аванс для анализа Перерасчета»| + |«Перерасчет»|
    7. «Сальдо на начало для анализа Выставлено» принимает одно из значений по результатам выполнения пунктов 4.5 – 4.6
    8. «Аванс для анализа Выставлено» принимает одно из значений по результатам выполнения пунктов 4.5 – 4.6
    9. Если «Сальдо на начало для анализа Выставлено» + «Выставлено» ≥ «Аванс для анализа Выставлено» + «Оплачено», тогда формируются следующие проводки
      1. Дт 76.02 (Контрагент, Договор)Кт 91.Ж (Объект ЖЭУ, Услуги ЖЭУ) – Сумма (|«Аванс для анализа Выставлено»| + |«Оплачено»|)
      2. Кт 020.02 – Сумма (|«Аванс для анализа Выставлено»| + |«Оплачено»|)
    10. Если «Сальдо на начало для анализа Выставлено» + «Выставлено» < «Аванс для анализа Выставлено» + «Оплачено», тогда формируются следующие проводки
      1. Дт 76.02 (Контрагент, Договор)Кт 91.Ж (Объект ЖЭУ, Услуги ЖЭУ) – Сумма (|«Сальдо на начало для анализа Выставлено»| + |«Выставлено»|)
      2. Кт 020.02 – Сумма (|«Сальдо на начало для анализа Выставлено»| + |«Выставлено»|)
    11. Далее формируются проводки
      1. Дт 76 ЖКт 76.02 (Контрагент, Договор) – Сумма (|«Оплачено»|)
      2. Дт 020.02 (Контрагент, Договор) – Сумма (|«Выставлено»|)

Обработка «Сверка с данными системы «Город»»

Данная обработка предназначена для приведения в соответствие данных по счетам 62.Ж, 62.2.Ж, 76.АЖ в программе 1С с данными выгрузки из системы «Город» и отразить в учете передачу остатков по лицевым счетам управляющим компаниям.
Обработка находится в подсистеме Корректировки, ручные операции → Обработки → Сверка с данными системы «Город» (рисунок 48).
Расположение обработки в подсистеме
866 × 161 пикс.     Открыть в новом окне Расположение обработки в подсистеме

Первый этап работы: "Приведение данных учета в программе 1С"

Списание остатков по дебету счета 62.2Ж «Предоплаты по лицевым счетам»

Внешний вид обработки для первого этапа представлен на рисунке 49. Первая вкладка первого этапа.
780 × 472 пикс.     Открыть в новом окне
Шапка обработки содержит реквизиты:
  • Организация,
  • Дата,
  • Период начисления,
  • Статус организации (Организация, оказывающая услуги/ Агент).
Реквизиты табличной части 1.1 этапа:
  • Обработать – признак, используемый для выбора тех строк таблицы, с которыми необходимо провести операции,
  • Лицевой счет ЖЭУ,
  • Услуга ЖЭУ,
  • Сальдо Дт – сальдо по дебету счета 62.2Ж,
  • Документ ручная операция – созданный документ «Операция (бухгалтерский и налоговой учет)» для текущей строки таблицы.
Порядок работы
1) По кнопке «Заполнить» табличная часть заполняется данными по 1С лицевыми счетами ЖЭУ и услугами ЖЭУ, у которых существует сальдо по дебету счета 62.2Ж. Также по данной кнопке осуществляется поиск уже созданных для данного лицевого счета и услуги ЖЭУ документов «Операция (бухгалтерский и налоговый учет)». Чтобы найти связанные документы, необходимо установить дату на предыдущий день.
Пример представлен на рисунке 50.
Вкладка "Списание остатков по дебету счета 62.2Ж"
780 × 472 пикс.     Открыть в новом окне Вкладка "Списание остатков по дебету счета 62.2Ж"
2) Далее выбираются те строки таблицы, которые необходимо обработать (см. предыдущий рисунок). При помощи кнопки «Сгенерировать / перезаполнить» происходит создание документов «Операция (бухгалтерский и налоговой учет)».
Вкладка "Списание остатков по дебету счета 62.2Ж"
779 × 471 пикс.     Открыть в новом окне Вкладка "Списание остатков по дебету счета 62.2Ж"
Если в текущей строке заполнено поле в колонке «Документ ручная операция», и указанный документ еще не проведен, то он будет перезаписан и соответственно проведен. Если данная колонка не заполнена, то будет создан новый документ, ссылка на документ отобразится в текущей строке.
Пример представлен на рисунке 51.
Вкладка "Списание остатков по дебету счета 62.2Ж"
779 × 471 пикс.     Открыть в новом окне Вкладка "Списание остатков по дебету счета 62.2Ж"
3) Есть возможность отменить проведение документа. Осуществляется с помощью кнопки «Отменить проведение документа». Отмена проведения происходит для выделенных строк таблицы с установленным флажком «Обработать», при условии, если заполнена колонка «Документ ручная операция» в текущей строке (рисунки 52, 53).
Вкладка "Списание остатков по дебету счета 62.2Ж"
778 × 471 пикс.     Открыть в новом окне Вкладка "Списание остатков по дебету счета 62.2Ж"
Вкладка "Списание остатков по дебету счета 62.2Ж"
778 × 470 пикс.     Открыть в новом окне Вкладка "Списание остатков по дебету счета 62.2Ж"
Формирование проводок
1) Дт 62.Ж Кт 62.2Ж – сальдо по дебету 62.2Ж в разрезе текущего лицевого счета и услуги ЖЭУ.
2) Если система налогообложения по организации «Общая», то проверяется счет 76.АЖ.
2.1. Если сальдо по дебету счета 76.АЖ, то формируется проводка:
Дт 68.02 Кт 76.АЖ – сальдо по дебету счет 76.АЖ.
2.2. Если сальдо по кредиту счета 76.АЖ, то формируется проводка:
Дт 76.АЖ Кт 68.02 – сальдо по кредиту счет 76.АЖ.

Списание остатков по кредиту счета 62.Ж "Расчеты с покупателями и заказчиками"

Внешний вид обработки для первого этапа представлен на рисунке 54. Вторая вкладка первого этапа.
Вкладка "Списание остатков по кредиту счета 62.Ж"
780 × 472 пикс.     Открыть в новом окне Вкладка "Списание остатков по кредиту счета 62.Ж"
Реквизиты табличной части 1.2 этапа:
  • Обработать – флажок, используемый для выбора тех строк таблицы, с которыми необходимо провести операции,
  • Лицевой счет ЖЭУ,
  • Услуга ЖЭУ,
  • Сальдо Кт – сальдо по кредиту счета 62.Ж,
  • Документ ручная операция – созданный документ «Операция (бухгалтерский и налоговой учет)» для текущей строки таблицы.
Порядок работы:
1) По кнопке «Заполнить» табличная часть заполняется данными по 1С лицевыми счетами ЖЭУ и услугами ЖУ, у которых существует сальдо по кредиту счета 62.Ж. Также по данной кнопке реализован поиск уже созданных для данного лицевого счета и услуги ЖЭУ документов «Операция (бухгалтерский и налоговый учет)». Чтобы найти связанные документы, необходимо установить дату на предыдущий день.