Заключение комиссии об отнесении к НМА исключительных прав на интеллектуальную собственность
Прочие документы:
В день подписания, но не позднее 3го числа месяца, следующего за месяцем совершения факта хозяйственной жизни |
Счет-фактура
Письмо об отражении результатов инвентаризации
Поручение по итогам инвентаризации дебиторской и кредиторской задолженности
Протокол о выплате дивидендов
Решение о распределении нераспределенной прибыли
Протокол инвентаризационной комиссии
Заявки (поручения) на проведение инвентаризации
Решение о проведении инвентаризации
Инвентаризационная опись ТМЦ
Инвентаризационная опись основных средств
Сличительная ведомость инвентаризации основных средств
Сличительная ведомость результатов инвентаризации ТМЦ
Инвентаризационная опись НЗС
Приложение к Инвентаризационной описи объектов незавершенного строительства
Поручение по итогам инвентаризации дебиторской и кредиторской задолженности
Инвентаризационная опись нематериальных активов
Приложение 2
График учетных работ
- СТО СМК Пользовательская инструкция к программному обеспечению «Календарь учетных работ для подготовки бухгалтерской и налоговой отчетности»
- ПО «Календарь учетных работ для подготовки бухгалтерской и налоговой отчетности» в программе 1С: Бухгалтерия предприятия (Докипедия: СТО СМК Пользовательская инструкция к программному обеспечению «Календарь учетных работ для подготовки бухгалтерской и налоговой отчетности»
- СТО СМК Закрытие периода
Приложение 3
Рабочий план счетов
Счет | ||
Код | Наименование | |
| 01 | Основные средства | |
| 01.01 | Основные средства в организации | |
| 01.09 | Выбытие основных средств | |
| 02 | Амортизация основных средств | |
| 02.02 | Амортизация основных средств, учитываемых на счете 03 | |
| 03 | Доходные вложения в материальные ценности | |
| 03.01 | Материальные ценности в организации | |
| 03.03 | Материальные ценности предоставленные во временное пользование | |
| 08 | Вложения во внеоборотные активы | |
| 08.01 | Приобретение земельных участков | |
| 08.03 | Строительство объектов основных средств | |
| 08.04 | Приобретение объектов основных средств | |
| 08.10 | Завершенные объекты строительства | |
| 08.11 | Завершенные объекты строительства после завершения ДУ | |
| 09 | Отложенные налоговые активы | |
| 10 | Материалы | |
| 10.01 | Сырье и материалы | |
| 10.06 | Прочие материалы | |
| 10.07 | Материалы, переданные в переработку на сторону | |
| 10.08 | Строительные материалы | |
| 10.09 | Инвентарь и хозяйственные принадлежности | |
| 10.10 | Специальная оснастка и специальная одежда на складе | |
| 10.13 | МБП со сроком эксплуатации > 12 месяцев | |
| 10.14 | Амортизация МБП со сроком эксплуатации > 12 месяцев | |
| 10.18 | Материалы без НДС | |
| 10.20 | Строительные материалы по объектам подрядный способом | |
| 10.41 | Материалы для продажи | |
| 10.83 | Строительные материалы по объектам хоз.способом | |
| 10.100 | Материалы для строительства для собственных нужд | |
| 20 | Основное производство | |
| 20.01 | Основное производство | |
| 20.03 | Строительство подрядным способом | |
| 20.05 | Основное производство (по спецификациям) | |
| 26 | Общехозяйственные расходы | |
| 40 | Выпуск продукции (работ, услуг) | |
| 41 | Товары | |
| 41.01 | Товары на складах | |
| 41.05 | Квартиры | |
| 41.06 | Нежилые помещения | |
| 43 | Готовая продукция | |
| 43.01 | Готовая продукция (полная себестоимость) | |
| 43.02 | Готовая продукция (частичная себестоимость) | |
| 44 | Расходы на продажу | |
| 44.01 | Издержки обращения в организациях, осуществляющих торговую деятельность | |
| 44.02 | Коммерческие расходы в организациях, осуществляющих промышленную и иную производственную деятельность | |
| 50 | Касса | |
| 50.01 | Касса организации | |
| 51 | Расчетные счета | |
| 55 | Специальные счета в банках | |
| 55.03 | Депозитные счета | |
| 57 | Переводы в пути | |
| 57.01 | Переводы в пути | |
| 58 | Финансовые вложения | |
| 58.01 | Паи, акции, доли | |
| 58.01.1 | Доли участия в других организациях (доли в УК) | |
| 58.01.3 | Паи в ПИФах | |
| 58.02 | Ценные бумаги | |
| 58.02.2 | Простые (бездисконтные) ценные бумаги | |
| 58.03 | Предоставленные займы | |
| 58.04 | Вклады по договору простого товарищества | |
| 58.05 | Приобретенные права в рамках оказания финансовых услуг | |
| 58.06 | Предоставленные займы (проценты) | |
| 58.07 | Переуступленные финансовые вложения | |
| 58.08 | Переуступленные финансовые вложения в части процентов | |
| 58.ДЦ | Дисконт по переуступленным обязательствам | |
| 58.ДЦ.1 | Дисконт в части основного долга финансового вложения | |
| 58.ДЦ.2 | Дисконт в части процентов по финансовому вложению | |
| 58.ДЦ.3 | Дисконт по прочим переуступленным обязательствам | |
| 60 | Расчеты с поставщиками и подрядчиками | |
| 60.01 | Расчеты с поставщиками и подрядчиками | |
| 60.02 | Расчеты по авансам выданным | |
| 62 | Расчеты с покупателями и заказчиками | |
| 62.01 | Расчеты с покупателями и заказчиками | |
| 62.02 | Расчеты по авансам полученным | |
| 62.86 | Расчеты с покупателями недвижимости | |
| 62.87 | Задолженность покупателей недвижимости. | |
| 63 | Резервы по сомнительным долгам | |
| 66 | Расчеты по краткосрочным кредитам и займам | |
| 66.01 | Краткосрочные кредиты | |
| 66.02 | Проценты по краткосрочным кредитам | |
| 66.03 | Краткосрочные займы | |
| 66.04 | Проценты по краткосрочным займам | |
| 66.06 | Переуступленные краткосрочные заемные обязательства | |
| 66.07 | Переуступленные краткосрочные заемные обязательства в части процентов | |
| 67 | Расчеты по долгосрочным кредитам и займам | |
| 67.01 | Долгосрочные кредиты | |
| 67.02 | Проценты по долгосрочным кредитам | |
| 67.03 | Долгосрочные займы | |
| 67.04 | Проценты по долгосрочным займам | |
| 67.07 | Переуступленные долгосрочные заемные обязательства в части процентов | |
| 68 | Расчеты по налогам и сборам | |
| 68.01 | Налог на доходы физических лиц | |
| 68.01.1 | НДФЛ 13% | |
| 68.01.3 | НДФЛ 13% при расчетах с физическими лицами (проценты по займам, оплата долга цессионарию) | |
| 68.02 | Налог на добавленную стоимость | |
| 68.04 | Налог на прибыль | |
| 68.04.1 | Расчеты с бюджетом | |
| 68.04.2 | Расчет налога на прибыль | |
| 68.08 | Налог на имущество | |
| 68.10 | Прочие налоги и сборы | |
| 68.12 | Единый налог при применении упрощенной системы налогообложения | |
| 68.12.1 | Единый налог при применении УСНО, доходы минус расходы | |
| 68.12.2 | Единый налог при применении УСНО, минимальный | |
| 68.14 | Платежи за загрязнение окружающей среды | |
| 68.17 | Земельный налог | |
| 69 | Расчеты по социальному страхованию и обеспечению | |
| 69.01 | Расчеты по социальному страхованию (ЕСН в части, перечисляемой в ФСС) | |
| 69.02 | Расчеты по пенсионному обеспечению (страховые взносы на обязательное пенсионное страхование) | |
| 69.02.1 | Страховая часть трудовой пенсии | |
| 69.02.2 | Накопительная часть трудовой пенсии | |
| 69.02.7 | Обязательное пенсионное страхование | |
| 69.03 | Расчеты по обязательному медицинскому страхованию (ЕСН в части, перечисляемой в фонды ОМС) | |
| 69.03.1 | Федеральный фонд ОМС | |
| 69.03.2 | Территориальный фонд ОМС | |
| 69.11 | Расчеты по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний | |
| 70 | Расчеты с персоналом по оплате труда | |
| 71 | Расчеты с подотчетными лицами | |
| 71.01 | Расчеты с подотчетными лицами | |
| 76 | Расчеты с разными дебиторами и кредиторами | |
| 76.02 | Расчеты по претензиям | |
| 76.02.1 | Расчеты по претензиям на основании судебных актов | |
| 76.02.2 | Расчеты по претензиям на основании соглашений | |
| 76.02.3 | Расчеты по претензиям на основании исполнительного производства | |
| 76.04 | Расчеты по депонированным суммам | |
| 76.05 | Расчеты с прочими поставщиками и подрядчиками | |
| 76.06 | Расчеты с прочими покупателями и заказчиками | |
| 76.07 | Расчеты по невыясненным платежам | |
| 76.08 | Расчеты по взаиморасчетам | |
| 76.09 | Прочие расчеты с разными дебиторами и кредиторами | |
| 76.10 | Расчеты по агентским договорам | |
| 76.11 | Расчеты с поставщиками ч/з третьих лиц | |
| 76.41 | Расчеты по исполнительным документам работников | |
| 76.62 | Расчеты по перепредъявляемым услугам | |
| 76.86 | Задолженность по сданным объектам | |
| 76.ВЛ | Выданные собственные векселя | |
| 76.ВЛ | Выданные собственные векселя | |
| 76.ВЛ.Н | Номинал по выданным собственным векселям | |
| 76.ВЛ.П | Проценты по выданным собственным векселям | |
| 76.Ж2 | Предоплаты покупателей по переуступке | |
| 76.И | Расчеты по договорам инвестирования | |
| 76.ПР | Принципал | |
| 76.ПФ | Расчеты по ПИФам | |
| 76.Р | Расчеты по расторжениям договоров | |
| 80 | Уставный капитал | |
| 81 | Собственные акции (доли) | |
| 81.09 | Прочий капитал | |
| 83 | Добавочный капитал | |
| 83.01 | Прирост стоимости имущества по переоценке | |
| 83.09 | Другие источники | |
| 84 | Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | |
| 84.01 | Убыток, подлежащий покрытию | |
| 84.02 | Прибыль, подлежащая распределению | |
| 84.03 | Нераспределенная прибыль в обращении | |
| 86 | Целевое финансирование | |
| 86.03 | Поступления дольщиков | |
| 86.04 | Поступления дольщиков инвестирование | |
| 90 | Продажи | |
| 90.01 | Выручка | |
| 90.01.1 | Выручка от продаж, не облагаемых ЕНВД | |
| 90.02 | Себестоимость продаж | |
| 90.02.1 | Себестоимость продаж, не облагаемых ЕНВД | |
| 90.06 | Расходы при УСНО | |
| 90.07 | Расходы на продажу | |
| 90.07.1 | Расходы на продажу по деятельности, не облагаемой ЕНВД | |
| 90.08 | Управленческие расходы | |
| 90.09 | Прибыль / убыток от продаж | |
| 91 | Прочие доходы и расходы | |
| 91.01 | Прочие доходы | |
| 91.02 | Прочие расходы | |
| 91.03 | Прочие доходы-расходы по актам передачи | |
| 91.09 | Сальдо прочих доходов и расходов | |
| 96 | Резервы предстоящих расходов | |
| 96.02 | Резервы предстоящих расходов на оплату отпусков | |
| 97 | Расходы будущих периодов | |
| 97.21 | Прочие расходы будущих периодов | |
| 97.22 | Расходы на обязательное страхование будущих периодов | |
| 98 | Доходы будущих периодов | |
| 98.01 | Доходы, полученные в счет будущих периодов | |
| 98.08 | Доходы, полученные в счет будущих периодов | |
| 99 | Прибыли и убытки | |
| 99.01 | Прибыли и убытки (за исключением налога на прибыль) | |
| 99.01.1 | Прибыли и убытки по деятельности, не облагаемой ЕНВД | |
| 99.02 | Налог на прибыль | |
| 99.02.1 | Условный расход по налогу на прибыль | |
| 99.02.3 | Постоянное налоговое обязательство | |
| 000 | Вспомогательный счет | |
| 001 | Арендованные основные средства | |
| 001.А | Арендованное имущество | |
| 007 | Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов | |
| 009 | Обеспечения обязательств и платежей выданные | |
| 013 | МБП | |
| 014 | ТМЦ взятые в прокат | |
| 015 | Начислено по договору долевого участия | |
| НД.9 | НДФЛ с выплаченных дивидендов | |