Приказ Федерального агентства по делам национальностей от 13 января 2016 г. N 3 "Об утверждении документов по осуществлению внутреннего финансового контроля в Федеральном агентстве по делам национальностей" стр. 2

Приложение N 2
к приказу Федерального агентства
по делам национальностей
от 13 января 2016 г. N 3

Порядок учета и хранения журнала внутреннего финансового контроля в Федеральном агентстве по делам национальностей

1. Учет и хранение журнала внутреннего финансового контроля осуществляется в каждом структурном подразделении ФАДН России, ответственном за выполнение внутренних бюджетных процедур, по форме согласно приложению к настоящему Порядку.

2. Журналы внутреннего финансового контроля формируются и брошюруются в хронологическом порядке.

На обложке необходимо указать:

наименование подразделения, ответственного за выполнение внутренних бюджетных процедур;

название и порядковый номер папки (дела);

отчетный период: год квартал (месяц);

начальный и последний номера журналов операций;

количество листов в папке (деле).

3. Хранение журналов внутреннего финансового контроля осуществляется способами, обеспечивающими их защиту от несанкционированных исправлений, утраты целостности информации в них и сохранность самих документов.

4. Соблюдение требований к хранению журналов внутреннего финансового контроля осуществляется лицом, ответственным за их формирование, до момента их сдачи в архив.

Приложение
к Порядку учета и хранения журнала
внутреннего финансового контроля
в Федеральном агентстве по делам
национальностей

ЖУРНАЛ учета результатов внутреннего финансового контроля

		Дата	Коды
	Федеральное агентство по делам национальностей	Глава по БК
Наименование бюджета		по ОКТМО
Наименование структурного подразделения ФАДН России, ответственного за выполнение внутренних бюджетных процедур

I.
(наименование внутренней бюджетной процедуры)
Дата	Наименование операции	Код контрольного действия	Должностное лицо, ответственное за выполнение операции	Должностное лицо, осуществляющее контрольное действие	Характеристики контрольного действия	Результаты контрольного действия	Сведения о причинах возникновения недостатков (нарушений)	Предлагаемые меры по устранению недостатков (нарушений), причин их возникновения	Отметка об устранении
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
II.
(наименование внутренней бюджетной процедуры)
Дата	Наименование операции	Код операции	Должностное лицо, ответственное за выполнение операции	Должностное лицо, осуществляющее контрольное действие	Характеристики контрольного действия	Результаты контрольного действия	Сведения о причинах возникновения недостатков (нарушений)	Предлагаемые меры по устранению недостатков (нарушений), причин их возникновения	Отметка об устранении
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10

В настоящем Журнале пронумеровано и прошнуровано ____________ листов.

Руководитель структурного _____________ ______________________

подразделения (подпись) (расшифровка подписи

"____" ________________20___ г.

Приложение N 3
к приказу Федерального агентства
по делам национальностей
от 13 января 2016 г. N 3

Порядок составления отчетности о результатах внутреннего финансового контроля, осуществляемого в Федеральном агентстве по делам национальностей

1. Отчет о результатах внутреннего финансового контроля (далее - Отчет) составляется по форме согласно приложению к настоящему Порядку осуществляющими внутренние бюджетные процедуры структурными подразделениями ФАДН России нарастающим итогом с начала текущего года на основе данных журналов внутреннего финансового контроля и представляется ежеквартально до 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, с сопроводительным письмом на бумажных носителях или в виде электронного документа в Управление делами ФАДН России.

2. В графе 1 Отчета указываются методы контроля, осуществляемые в соответствии с картой внутреннего финансового контроля: самоконтроль, контроль по уровню подчиненности.

3. В графе 2 Отчета указывается количество контрольных действий, проведенных в рамках внутреннего финансового контроля.

4. В графе 3 Отчета указывается количество выявленных недостатков (нарушений) при исполнении внутренних бюджетных процедур.

5. В графах 4 и 5 Отчета указывается соответственно сумма бюджетных средств, выявленная в ходе осуществления внутреннего финансового контроля и подлежащая восстановлению, и сумма бюджетных средств, восстановленная в установленном бюджетным законодательством Российской Федерации порядке.

6. В графе 6 Отчета указывается количество заключений, оформленных по результатам проверок, предложенных мер по устранению недостатков (нарушений), причин их возникновения.

7. В графе 7 Отчета указывается количество принятых мер, а также количество исполненных заключений по устранению недостатков (нарушений).

8. В графе 8 Отчета указывается количество материалов, оформленных по результатам контрольных действий, направленных в Федеральную службу финансово-бюджетного надзора и в правоохранительные органы.

9. К Отчету прилагается пояснительная записка, содержащая дополнительную информацию о результатах проведенных структурными подразделениями ФАДН России проверок, о передаче материалов проверок в Федеральную службу финансово-бюджетного надзора и в правоохранительные органы, об иных решениях о привлечении виновных в выявленных нарушениях лиц к ответственности.

10. На основании Отчетов, представляемых структурными подразделениями ФАДН России, Управлением делами ФАДН России формируется сводная отчетность о результатах внутреннего финансового контроля за соответствующий период, которая представляется на рассмотрение руководителю ФАДН России для принятия им соответствующих решений согласно пункту 25 Правил осуществления главными распорядителями (распорядителями) средств федерального бюджета (бюджета государственного внебюджетного фонда Российской Федерации), главными администраторами (администраторами) доходов федерального бюджета (бюджета государственного внебюджетного фонда Российской Федерации), главными администраторами (администраторами) источников финансирования дефицита федерального бюджета (бюджета государственного внебюджетного фонда Российской Федерации) внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 17 марта 2014 г. N 193.

Приложение
к Порядку составления отчета о результатах
внутреннего финансового контроля,
осуществляемого в Федеральном
агентстве по делам национальностей

Отчет о результатах внутреннего финансового контроля

			Коды
	по состоянию на "__" _________ 20__ годаФедеральное агентство по делам национальностей	Дата
		Глава по БК
Наименование структурного подразделения ФАДН России, осуществляющего внутренние бюджетные процедуры		по ОКТМО
Периодичность: квартальная, годовая

Методы контроля	Количество контрольных действий, проведенных проверок (ревизий)	Количество выявленных недостатков (нарушений)	Сумма бюджетных средств, подлежащая восстановлению	Сумма восстановленных бюджетных средств	Количество предложенных мер по устранению недостатков (нарушений), причин их возникновения, заключений	Количество принятых мер, исполненных заключений	Количество материалов направленных в Росфиннадзор, правоохранительные органы
1	2	3	4	5	6	7	8
1. Самоконтроль
2. Контроль по уровню подчиненности
Итого

Руководитель структурного подразделения
"__" ______________ 20____ г.	(подписи)		(расшифровка подписи)