областного бюджета
Блок-схема последовательности действий Минфина области при исполнении государственной функции по составлению и ведению кассового плана исполнения областного бюджета
 | |
| 1168 × 1200 пикс. Открыть в новом окне | |
Приложение N 2
к административному регламенту
исполнения Министерством финансов
Челябинской области государственной
функции по составлению и ведению
кассового плана исполнения
областного бюджета
Последовательность выполнения административных процедур
Составление и ведение кассового плана | |||||
1. Составление кассового плана | |||||
N п/п | Наименование операции | Исполнитель | Срок исполнения | ||
1.1. | Представление в отдел налоговой политики Минфина области в двух экземплярах оценок ожидаемого поступления доходов областного бюджета с помесячной детализацией. | Главные администраторы доходов областного бюджета | не позднее 20 декабря отчетного финансового года | ||
1.2. | Представление в отраслевые отделы Минфина области в двух экземплярах прогнозов кассовых выплат по расходам за счет собственных средств и кассовых поступлений и кассовых выплат целевых федеральных средств с по месячной детализацией. | Главные распорядители средств областного бюджета | |||
1.3. | Представление в отдел государственного долга и кредитной политики Минфина области в двух экземплярах прогнозов кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита областного бюджета с помесячной детализацией. | Главные администраторы источников финансирования областного бюджета | |||
1.4. | Анализ представленных главными администраторами доходов областного бюджета оценок ожидаемого поступления доходов областного бюджета.Согласование оценки ожидаемого поступления доходов областного бюджета с начальником отдела, начальником управления бюджетной политики и первым заместителем Министра финансов, курирующим деятельность управления бюджетной политики, передача предложений в сводный отдел организации исполнения областного и консолидированного бюджетов Минфина области (далее - сводный отдел Минфина области). | Отдел налоговой политики Минфина области | не позднее 25 декабря отчетного финансового года | ||
1.5. | Анализ представленных главными распорядителями средств областного бюджета прогнозов кассовых выплат по расходам за счет собственных средств и кассовых поступлений и кассовых выплат целевых федеральных средств.Согласование прогноза кассовых выплат по расходам за счет собственных средств и кассовых поступлений и кассовых выплат целевых федеральных средств с начальником отдела (управления) и заместителем Министра финансов, курирующим деятельность отдела (управления), передача предложений в сводный отдел Минфина области. | Отраслевые отделы Минфина области | не позднее 25 декабря отчетного финансового года | ||
1.6. | Анализ представленных главными администраторами источников финансирования областного бюджета прогнозов кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита областного бюджета.Согласование прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита областного бюджета с начальником отдела, начальником управления бюджетной политики и первым заместителем Министра финансов, курирующим деятельность управления бюджетной политики, передача предложений в сводный отдел Минфина области. | Отдел государственного долга и кредитной политики Минфина области | не позднее 25 декабря отчетного финансового года | ||
1.7. | Составление кассового плана и его согласование с первым заместителем Министра финансов Челябинской области, курирующим деятельность сводного отдела Минфина области. | Сводный отдел Минфина области | не позднее 28 декабря отчетного финансового года | ||
2. Ведение кассового плана | |||||
2.1. Уточнение показателей кассового плана на плановый месяц | |||||
2.1.1. | Представление в отдел налоговой политики Минфина области в двух экземплярах уточненной оценки ожидаемого поступления доходов областного бюджета на плановый месяц и помесячно до конца года. | Главные администраторы доходов областного бюджета | не позднее 20 числа текущего месяца | ||
2.1.2. | Представление в отраслевые отделы Минфина области в двух экземплярах:- уточненных прогнозов кассовых выплат по расходам за счет собственных средств и кассовых поступлений и кассовых выплат целевых федеральных средств на плановый месяц и до конца года;- предложений по формированию кассового плана по расходам для распределения предельных объемов финансирования за счет собственных средств на плановый месяц с детализацией по кодам классификации операций сектора государственного управления с понедельной разбивкой;- уточненный прогноз поступлений целевых федеральных средств на плановый месяц;- предложений по формированию кассового плана по расходам для распределенияпредельных объемов финансирования за счет целевых федеральных средств на плановый месяц. | Главные распорядители средств областного бюджета | не позднее 23 числа текущего месяца или не позднее трех рабочих дней со дня вступления в силу Закона о внесении изменений в | ||
2.1.3. | Представление в отдел государственного долга и кредитной политики Минфина области в двух экземплярах уточненных прогнозов кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита областного бюджета на плановый месяц и до конца года. | Главные администраторы источников финансирования областного бюджета | Закон об областном бюджете | ||
2.1.4. | Прием от главных администраторов доходов областного бюджета и анализ уточненной оценки ожидаемого поступления доходов областного бюджета.Формирование на плановый месяц с разбивкой по дням уточненной оценки ожидаемого поступления налоговых и неналоговых доходов в областной бюджет на основании сведений администраторов доходов областного бюджета с учетом сроков уплаты налоговых и неналоговых доходов и анализа динамики поступления доходов прошлых лет.Согласование уточненной оценки ожидаемого поступления доходов областного бюджета с начальником отдела, начальником управления бюджетной политики и первым заместителем Министра финансов, курирующим деятельность управления бюджетной политики.Передача уточненной оценки ожидаемого поступления доходов областного бюджета в сводный отдел Минфина области. | Отдел налоговой политики Минфина области | не позднее 23 числа текущего месяца | ||
2.1.5. | Прием от главных распорядителей средств областного бюджета и анализ:- уточненных прогнозов кассовых выплат по расходам за счет собственных средств и кассовых поступлений и кассовых выплат целевых федеральных средств на плановый месяц и до конца года;- предложений по формированию кассового плана по расходам для распределения предельных объемов финансирования за счет собственных средств на плановый месяц с детализацией по кодам классификации операций сектора государственного управления с понедельной разбивкой;- уточненный прогноз поступлений целевых федеральных средств на плановый месяц;- предложений по формированию кассового плана по расходам для распределения предельных объемов финансирования за счет целевых федеральных средств на плановый месяц.Согласование предложений по формированию кассового плана по расходам для распределения предельных объемов финансирования и уточненных прогнозов кассовых выплат по расходам за счет собственных средств и кассовых поступлений и кассовых выплат целевых федеральных средств с начальником отдела (управления) и заместителем Министра финансов, курирующим деятельность отдела (управления), передача уточненных прогнозов и предложений в сводный отдел Минфина области. | Отраслевые отделы Минфина области | не позднее 25 числа текущего месяца или не позднее пяти рабочих дней со дня вступления в силу Закона о внесении изменений в Закон об областном бюджете | ||
2.1.6. | Прием от главных администраторов доходов областного бюджета и анализ уточненных прогнозов кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита областного бюджета.Согласование уточненных прогнозов кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита областного бюджета с начальником отдела, начальником управления бюджетной политики и первым заместителем Министра финансов, курирующим деятельность управления бюджетной политики, передача предложений в сводный отдел Минфина области. | Отдел государственного долга и кредитной политики Минфина области | |||
2.1.7. | Составление уточненного кассового плана и его согласование с первым заместителем Министра финансов Челябинской области, курирующим деятельность сводного отдела исполнения областного и консолидированного бюджетов Минфина области. | Сводный отдел Минфина области | не позднее двух рабочих дней до окончания текущего месяца | ||
2.2. Уточнение показателей кассового плана в течение месяца | |||||
2.2.1. | Формирование уточненной оценки ожидаемого поступления налоговых и неналоговых доходов в областной бюджет на основании сведений администраторов доходов областного бюджета с учетом сроков уплаты налоговых и неналоговых доходов и анализа динамики поступления доходов прошлых лет, передача информации в сводный отдел. | Отдел налоговой политики Минфина области | в течение месяца по мере необходимости | ||
2.2.2. | Представление в отраслевые отделы Минфина области в двух экземплярах предложений по формированию кассового плана по расходам для распределения предельных объемов финансирования с детализацией по кодам классификации операций сектора государственного управления в текущем месяце с понедельным уточнением. | Главные распорядители средств областного бюджета | по мере необходимости, но не позднее 9-00 часов четверга | ||
2.2.3. | Представление в отраслевые отделы Минфина области в двух экземплярах уточненного прогноза поступлений целевых федеральных средств и предложений по формированию кассового плана по расходам для распределения предельных объемов финансирования за счет целевых федеральных средств в текущем месяце. | в течение месяца по мере необходимости | |||
2.2.4. | Анализ и подготовка заключения по изменению предельных объемов финансирования на основании предложений по формированию кассового плана по расходам для распределения предельных объемов финансирования текущего месяца, представленных главными распорядителями средств областного бюджета.Согласование предложений по формированию кассового плана по расходам для распределения предельных объемов финансирования текущего месяца с начальником отдела (управления) и заместителем Министра финансов, курирующим деятельность отдела (управления), передача предложений в сводный отдел Минфина области. | Отраслевые отделы Минфина области | не позднее следующего рабочего дня после получения документов от главных распорядителей средств областного бюджета | ||
2.2.5. | Анализ и подготовка заключения по изменению предельных объемов финансирования на основании уточненного прогноза поступлений целевых федеральных средств и предложений по формированию кассового плана по расходам для распределения предельных объемов финансирования за счет целевых федеральных средств в текущем месяце, представленных главными распорядителями средств областного бюджета. Согласование уточненного прогноза поступлений целевых федеральных средств и предложений по формированию кассового плана по расходам для распределения предельных объемов финансирования за счет целевых федеральных средств в текущем месяце с начальником отдела (управления) и заместителем Министра финансов, курирующим деятельность отдела (управления), передача предложений в сводный отдел Минфина области. | Отраслевые отделы Минфина области | |||
2.2.6. | Составление уточненного кассового плана и его согласование с первым заместителем Министра финансов Челябинской области, курирующим деятельность сводного отдела исполнения областного и консолидированного бюджетов Минфина области. Формирование выписки из кассового плана предельных объемов оплаты денежных обязательств по каждому главному распорядителю средств областного бюджета. | Сводный отдел Минфина области | еженедельно в последний рабочий день недели | ||