Сведения об индивидуальном предпринимателе (СведИП)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| ИНН | ИННФЛ | А | Т(=12) | О | Типовой элемент <ИННФЛТип> |
| Реквизиты свидетельства о государственной регистрации индивидуального предпринимателя | СвГосРегИП | А | Т(1-100) | О | |
| Фамилия, имя, отчество | ФИОИП | С | О | Типовой элемент <ФИОТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.14 |
Таблица 4.6
Сведения о книге продаж (СвКнПрод)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Продажа за период с по - налоговый период (код) | Период | А | Т(=2) | ОК | Код по Справочнику кодов, определяющих налоговый (отчетный) период (СКНП).Принимает значение: 21 | 22 | 23 | 24 | 51 | 54 | 55 | 56, где:21 - 1 квартал;22 - 2 квартал;23 - 3 квартал;24 - 4 квартал;51 - 1 квартал при реорганизации (ликвидации) организации;54 - 2 квартал при реорганизации (ликвидации) организации;55 - 3 квартал при реорганизации (ликвидации) организации;56 - 4 квартал при реорганизации (ликвидации) организации |
| Продажа за период с по - год | ОтчетГод | А | О | Типовой элемент | |
| Всего, Всего продаж, включая НДС (Графа 4 /Строка Всего) | ВсегоВсПродВклНДС | А | N(17.2) | О | |
| Реквизиты по строке Всего | Всего | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.7 |
Таблица 4.7
Реквизиты по строке Всего (Всего)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Стоимость продаж, включая НДС, - всего (Графа 4) | СтТовУчНал Всего | А | N(17.2) | О | |
| Реквизиты по графам В том числе стоимость продаж, облагаемых налогом по ставке (Графы 5а, 5б, 6а, 6б, 7, 8а, 8б, 9) | ВтЧисле | С | ОМ | Типовой элемент <СтНалТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.11 |
Таблица 4.8
Сведения о продаже (СвПродаж)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Дата счета-фактуры продавца (Графа 1) | ДатаСчФ | А | Т(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Номер счета-фактуры продавца (Графа 1а) | НомерСчФ | А | Т(1-256) | О | |
| Номер исправления счета-фактуры (Графа 1а) | НомИспрСчФ | А | Т(1-3) | Н | |
| Дата исправления счета-фактуры (Графа 1а) | ДатаИспрСчФ | А | Т(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>.Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Номер корректировочного счета-фактуры (Графа 1б) | НомерКСчФ | А | Т(1-256) | Н | |
| Дата корректировочного счета-фактуры (Графа 1б) | ДатаКСчФ | А | Т(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>.Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Номер исправления корректировочного счета-фактуры (Графа 1в) | НомИспрКСчФ | А | Т(1-3) | Н | |
| Дата исправления корректировочного счета-фактуры (Графа 1в) | ДатаИспрКСчФ | А | Т(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>.Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Наименование покупателя (Графа 2) | НаимПок | А | Т(1-1000) | О | |
| ИНН покупателя - организации (Графа 3) | ИННЮЛ | А | Т(=10) | Н | Типовой элемент <ИННЮЛТип>.Обязателен при наличии |
| КПП покупателя (Графа 3а) | КПП | А | Т(=9) | Н | Типовой элемент <КППТип> |
| ИНН покупателя - индивидуального предпринимателя (Графа 3) | ИННФЛ | А | Т(=12) | Н | Типовой элемент <ИННФЛТип>.Обязателен при наличии |
| Всего продаж, включая НДС (Графа 4) | СтТовУчНал Всего | А | N(17.2) | О | |
| Дата оплаты счета-фактуры продавца (Графа 3б) | ДатаОплСчФПрод | П | Т(=10) | ОМ | Типовой элемент <ДатаТип>.Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Реквизиты по графам В том числе стоимость продаж, облагаемых налогом по ставке (Графы 5а, 5б, 6а, 6б, 7, 8а, 8б, 9) | ВтЧисле | С | ОМ | Типовой элемент <СтНалТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.11 |
Таблица 4.9
Сведения о лице, подписывающем документ в электронном виде (Подписант)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Признак лица, подписывающего документ | ПрПодп | А | Т(=1) | ОК | Принимает значение: 1 | 2, где:1 - налогоплательщик (законный представитель налогоплательщика);2 - уполномоченный представитель налогоплательщика |
| Фамилия, Имя, Отчество | ФИО | С | О | Типовой элемент <ФИОТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.14 | |
| Сведения о представителе налогоплательщика | СвПред | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.10.Обязателен при "ПрПодп"=2 |
Таблица 4.10
Сведения о представителе налогоплательщика (СвПред)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Наименование документа, подтверждающего полномочия представителя налогоплательщика | НаимДок | А | Т(1-120) | О |
Таблица 4.11
Ставка, Стоимость, Сумма налога (НДС) (СтНалТип)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Стоимость продаж, облагаемых налогом по указанной ставке без НДС (Графа 5а, 6а, 7, 8а, 9) | СтТовБезНДС | А | N(17.2) | Н | СтТовБезНДС >= 0 |
| Налоговая ставка | НалСт | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.12 | |
| Сумма НДС продаж, облагаемых налогом по указанной ставке (Графа 5б, 6б, 8б) | СумНал | С | О | Типовой элемент <СумНДСТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.13 |
Таблица 4.12
Налоговая ставка (НалСт)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Налоговая ставка - величина | НалСтВел | А | Т(1-7) | ОК | Принимает значение: 0 | 10 | 18 | 20 | без НДС.Для величины налоговой ставки, принимающей значения 0 | 10 | 18 | 20, тип налоговой ставки (НалСтТип) - процент.Для величины налоговой ставки, принимающей значение "безНДС", НалСтТип=текст |
| Тип налоговой ставки | НалСтТип | А | Т(5-7) | ОК | Принимает значение: процент|текст |
Таблица 4.13
Сумма НДС (СумНДСТип)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Сумма НДС | СумНДС | А | Т(1-18) | О | Указывается сумма (17,2) | без НДС | - |
Таблица 4.14
Фамилия, имя, отчество физического лица (ФИОТип)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Фамилия | Фамилия | А | Т(1-60) | О | |
| Имя | Имя | А | Т(1-60) | О | |
| Отчество | Отчество | А | Т(1-60) | Н |
Приложение N 7
Формат дополнительного листа книги продаж, применяемой при расчетах по налогу на добавленную стоимость, в электронном виде (утв. приказом Федеральной налоговой службы от 5 марта 2012 г. N ММВ-7-6/138@)
I. Общие сведения
1. Настоящий документ описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи сведений дополнительного листа книги продаж, применяемой при расчетах по налогу на добавленную стоимость, форма которого утверждена постановлением Правительства Российской Федерации от 26.12.2011 N 1137 "О формах и правилах заполнения (ведения) документов, применяемых при расчетах по налогу на добавленную стоимость".
2. Настоящий формат (версия 5.01) разработан в соответствии с пунктом 9 статьи 169 Налогового кодекса Российской Федерации.
II. Описание файла обмена
3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
KND_O_P_N1_GGGGMMDD_N2, где:
KND - префикс, принимающий значение 1115106 в соответствии с Классификатором налоговой документации ФНС России (1115106 - Дополнительный лист книги продаж, применяемой при расчетах по налогу на добавленную стоимость);
О - идентификатор отправителя - имеет вид:
для организаций - девятнадцатиразрядный код (ИНН и КПП организации);
для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица);
Р - идентификатор получателя - налогового органа, для которого предназначен файл, четырехразрядный код налогового органа в соответствии с СОНО;
GGGGMMDD - дата формирования файла;
GGGGMMDD - дата формирования файла;
N1, N2 - идентификационные номера файла (GUID).
Если документ состоит из нескольких файлов, N1 одинаковый для всех файлов одного документа, N2 уникален для каждого файла независимо от принадлежности к документу
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
Имя файла, содержащего схему файла обмена