К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XSD схеме условий присутствия (отсутствия) элемента в файле обмена или к принимаемым значениям элемента. Например: "НУ", "ОКУ".
Дополнительная информация - указываются (поясняются) требования к данному элементу XML файла. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом и размещается на сайте Федеральной налоговой службы.
 | |
| 2246 × 2918 пикс. Открыть в новом окне | |
Таблица 4.1
Файл обмена (Файл)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Идентификатор файла | ИдФайл | А | Т(1-100) | О | Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения) |
| Версия передающей программы | ВерсПрог | А | Т(1-40) | Н | |
| Версия формата | ВерсФорм | А | Т(1-5) | ОК | Принимает значение: 5.01 |
| Дополнительный лист книги покупок, применяемой при расчетах по налогу на добавленную стоимость | Документ | С | ОМ | Состав элемента представлен в табл. 4.2 |
Таблица 4.2
Дополнительный лист книги покупок, применяемой при расчетах по налогу на добавленную стоимость (Документ)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Код формы по КНД | КНД | А | Т(=7) | ОК | Типовой элемент <КНДТип>.Код по Классификатору налоговой документации ФНС России.Принимает значение:1115105, где:1115105 - Дополнительный лист книги покупок, применяемой при расчетах по налогу на добавленную стоимость |
| Сведения о покупателе | СвПокуп | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.3 | |
| Сведения о дополнительном листе книги покупок | СвДопЛКнПок | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.6 | |
| Сведения о покупке | СвПокупка | С | ОМ | Состав элемента представлен в табл. 4.9 | |
| Сведения о лице, подписывающем документ в электронном виде | Подписант | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.10 |
Таблица 4.3
Сведения о покупателе (СвПокуп)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Сведения об организации| | СведЮЛ | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.4 | |
| Сведения об индивидуальном предпринимателе | СведИП | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.5 |
Таблица 4.4
Сведения об организации (СведЮЛ)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Наименование | НаимОрг | А | Т(1-1000) | О | |
| ИНН организации | ИННЮЛ | А | Т(=10) | О | Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
| КПП | КПП | А | Т(=9) | О | Типовой элемент <КППТип> |
Таблица 4.5
Сведения об индивидуальном предпринимателе (СведИП)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| ИНН | ИННФЛ | А | Т(=12) | О | Типовой элемент <ИННФЛТип> |
| Реквизиты свидетельства о государственной регистрации индивидуального предпринимателя | СвГосРегИП | А | Т(1-100) | О | |
| Фамилия, имя, отчество | ФИОИП | С | О | Типовой элемент <ФИОТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.15 |
Таблица 4.6
Сведения о дополнительном листе книги покупок (СвДопЛКнПок)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Номер дополнительного листа книги покупок | НомерДопЛКнПок | А | Т(1-100) | О | |
| Налоговый период, год, в котором зарегистрирован счет-фактура до внесения в него исправлений - налоговый период (код) | Период | А | Т(=2) | ОК | Код по Справочнику кодов, определяющих налоговый (отчетный) период. (СКНП)Принимает значение: 21 | 22 | 23 | 24 | 51 | 54 | 55 | 56, где:21 -1 квартал;22 - 2 квартал;23 - 3 квартал;24 - 4 квартал;51 -1 квартал при реорганизации (ликвидации) организации;54 - 2 квартал при реорганизации (ликвидации) организации;55 - 3 квартал при реорганизации (ликвидации) организации;56 - 4 квартал при реорганизации (ликвидации) организации |
| Налоговый период, год, в котором зарегистрирован счет-фактура до внесения в него исправлений - год | ОтчетГод | А | О | Типовой элемент | |
| Дополнительный лист составлен (Дата) | ДатаДопЛКнПок | А | Т(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Реквизиты по строке Итого | Итого | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.7 | |
| Реквизиты по строке Всего | Всего | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.8 |
Таблица 4.7
Реквизиты по строке Итого (Итого)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Стоимость покупок, включая НДС, - всего (Графа 7) | СтТовУчНал Всего | А | N(17.2) | О | |
| В том числе стоимость покупок, облагаемых налогом по ставке (Графа 8а, 8б, 9а, 9б, 10, 11а, 11б, 12) | ВтчСтоимПок | С | ОМ | Типовой элемент <СтНалТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.12 |
Таблица 4.8
Реквизиты по строке Всего (Всего)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Стоимость покупок, включая НДС, - всего (Графа 7) | СтТовУчНалВсего | А | N(17.2) | О | |
| В том числе стоимость покупок, облагаемых налогом по ставке (Графа 8а, 8б, 9а, 9б, 10, 11а, 11б, 12) | ВтчСтоимПок | С | ОМ | Типовой элемент <СтНалТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.12 |
Таблица 4.9
Сведения о покупке (СвПокупка)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Номер по порядку (Графа 1) | НомПП | А | N(6) | О | НомПП >= 1 |
| Дата счета-фактуры продавца (Графа 2) | ДатаСчФ | А | Т(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Номер счета-фактуры продавца (Графа 2) | НомСчФ | А | Т(1-256) | О | |
| Номер исправления счета-фактуры продавца (Графа 2а) | НомИспрСчФ | А | Т(1-3) | Н | |
| Дата исправления счета-фактуры продавца (Графа 2а) | ДатаИспрСчФ | А | Т(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>.Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Номер корректировочного счета-фактуры продавца (Графа 2б) | НомерКСчФ | А | Т(1-256) | Н | |
| Дата корректировочного счета-фактуры продавца (Графа 2б) | ДатаКСчФ | А | Т(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>.Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Номер исправления корректировочного счета-фактуры продавца (Графа 2б) | НомИспрКСчФ | А | Т(1-3) | Н | |
| Дата исправления корректировочного счета-фактура продавца (Графа 2б) | ДатаИспрКСчФ | А | Т(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>.Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Дата принятия на учет товаров (работ, услуг), имущественных прав (Графа 4) | ДатаПринУчет | А | Т(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>.Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Наименование продавца (Графа 5) | НаимПрод | А | Т(1-1000) | О | |
| ИНН продавца - организации (Графа 5а) | ИННЮЛ | А | Т(=10) | Н | Типовой элемент <ИННЮЛТип>.Обязателен при наличии |
| КПП продавца (Графа 5б) | КПП | А | Т(=9) | Н | Типовой элемент <КППТип> |
| ИНН продавца - индивидуального предпринимателя (Графа 5а) | ИННФЛ | А | Т(=12) | Н | Типовой элемент <ИННФЛТип>.Обязателен при наличии |
| Цифровой код страны происхождения товара (Графа 6) | КодСтрПроисх | А | Т(=3) | НК | Типовой элемент <ОКСМТип>.Код по Общероссийскому классификатору стран мира |
| Стоимость покупок, включая НДС, - всего (Графа 7) | СтТовУчНал Всего | А | N(15.2) | О | |
| Дата оплаты счета-фактуры продавца (Графа 3) | ДатаОплСчФПрод | П | Т(=10) | ОМ | Типовой элемент <ДатаТип>.Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| В том числе стоимость покупок, облагаемых налогом по ставке (Графы 8а, 8б, 9а, 9б, 10, 11а, 11б, 12) | ВтчСтоимПок | С | ОМ | Типовой элемент <СтНалТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.12 | |
| Номер таможенной декларации (Графа 6) | НомТД | П | Т(0-27) | НМ |
Таблица 4.10
Сведения о лице, подписывающем документ в электронном виде (Подписант)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Признак лица, подписывающего документ | ПрПодп | А | Т(=1) | ок | Принимает значение: 1 | 2, где:1 - налогоплательщик (законный представитель налогоплательщика);2 - уполномоченный представитель налогоплательщика |
| Фамилия, Имя, Отчество | ФИО | С | О | Типовой элемент <ФИОТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.15 | |
| Сведения о представителе налогоплательщика | СвПред | С | н | Состав элемента представлен в табл. 4.11.Обязателен при "ПрПодп"=2 |
Таблица 4.11
Сведения о представителе налогоплательщика (СвПред)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Наименование документа, подтверждающего полномочия представителя налогоплательщика | НаимДок | А | Т(1-120) | О |
Таблица 4.12
Ставка, Стоимость, Сумма налога (НДС) (СтНалТип)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Стоимость покупок, облагаемых налогом по указанной ставке без НДС (Графа 8а, 9а, 10, 11а, 12) | СтТовБезНДС | А | N(17.2) | Н | СтТовБезНДС >= 0 |
| Налоговая ставка | НалСт | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.13 | |
| Сумма НДС покупок, облагаемых налогом по указанной ставке (Графа 8б, 9б, 11б) | СумНал | С | О | Типовой элемент <СумНДСТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.14 |
Таблица 4.13
Налоговая ставка (НалСт)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Налоговая ставка - величина | НалСтВел | А | Т(1-7) | ОК | Принимает значение: 0 | 10 | 18 | 20 | без НДС.Для величины налоговой ставки, принимающей значения 0 | 10 | 18 120, тип налоговой ставки (НалСтТип) - процент.Для величины налоговой ставки, принимающей значение "безНДС", НалСтТип=текст |
| Тип налоговой ставки | НалСтТип | А | Т(5-7) | ОК | Поинимает значение: процент I текст |
Таблица 4.14
Сумма НДС (СумНДСТип)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Сумма НДС | СумНДС | А | Т(1-18) | О | Указывается сумма (17,2) | без НДС | - |
Таблица 4.15
Фамилия, имя, отчество физического лица (ФИОТип)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Фамилия | Фамилия | А | Т(1-60) | О | |
| Имя | Имя | А | Т(1-60) | О | |
| Отчество | Отчество | А | Т(1-60) | Н |
Приложение N 6