* В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного присутствия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.
Таблица 4.1
Файл обмена (Файл)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Идентификатор файла | ИдФайл | А | Т(1-200) | О | Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения) |
| Версия передающей программы | ВерсПрог | А | Т(1-40) | Н | |
| Версия формата | ВерсФорм | А | Т(1-5) | ОК | Принимает значение: 5.01 |
| Сведения об участниках электронного документооборота | СвУчДокОбор | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.2 | |
| Счет-фактура, применяемый при расчетах по налогу на добавленную стоимость | Документ | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.4 |
Таблица 4.2
Сведения об участниках электронного документооборота (СвУчДокОбор)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Идентификатор участника документооборота, выставившего счет-фактуру (отправитель) | ИдОтпр | А | Т(4-46) | О | Значение элемента представляется в виде ИдОЭДО||КодПрод(Пок), где: ИдОЭДО - идентификатор оператора электронного оборота счетами-фактурами (оператор ЭДО), услугами которого пользуется покупатель (продавец), символьный трехзначный код. При включении оператора ЭДО в сеть доверенных операторов ЭДО ФНС России, идентификатор присваивается Федеральной налоговой службой;КодПрод(Пок) - код продавца (покупателя) - уникальный код участника, присваиваемый оператором электронного документооборота, услугами которого пользуется покупатель (продавец), длина кода продавца (покупателя) не более 43 символов |
| Идентификатор участника документооборота счетов-фактур - покупателя | ИдПок | А | Т(4-46) | О | Значение элемента представляется в виде ИдОЭДО||КодПрод(Пок), где: ИдОЭДО - идентификатор оператора электронного оборота счетами-фактурами (оператор ЭДО), услугами которого пользуется покупатель (продавец), символьный трехзначный код. При включении оператора ЭДО в сеть доверенных операторов ЭДО ФНС России, идентификатор присваивается Федеральной налоговой службой;КодПрод(Пок) - код продавца (покупателя) - уникальный код участника, присваиваемый оператором электронного документооборота, услугами которого пользуется покупатель (продавец), длина кода продавца (покупателя) не более 43 символов |
| Сведения об операторе электронного документооборота отправителя | СвОЭДОтпр | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.3 |
Таблица 4.3
Сведения об операторе электронного документооборота отправителя (СвОЭДОтпр)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Наименование | НаимОрг | А | Т(1-1000) | О | |
| ИНН | ИННЮЛ | А | Т(=10) | О | Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
| Идентификатор оператора ЭДО | ИдЭДО | А | Т(=3) | О | Идентификатор оператора электронного оборота счетами-фактурами (оператор ЭДО), услугами которого пользуется покупатель (продавец), символьный трехзначный код. В значении идентификатора допускаются символы латинского алфавита а- z, цифры 0-9, знаки "@", ".", "-". Значение идентификатора регистронезависимо. При включении оператора ЭДО в сеть доверенных операторов ЭДО ФНС России, идентификатор присваивается Федеральной налоговой службой |
Таблица 4.4
Счет-фактура, применяемый при расчетах по налогу на добавленную стоимость (Документ)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Код формы по КНД | КНД | А | Т(=7) | ОК | Типовой элемент <КНДТип>.Код по Классификатору налоговой документации.Принимает значение: 1115101. 1115101 - Счет-фактура, применяемый при расчетах по налогу на добавленную стоимость |
| Сведения о счете-фактуре | СвСчФакт | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.5 | |
| Сведения таблицы счета-фактуры | ТаблСчФакт | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.10 | |
| Сведения о лице, подписывающем документ в электронном виде | Подписант | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.14 |
Таблица 4.5
Сведения о счете-фактуре (СвСчФакт)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Порядковый номер счета-фрактуры (Строка 1) | НомерСчФ | А | Т(1-256) | О | |
| Дата составления счета-фактуры (Строка 1) | ДатаСчФ | А | Т(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Валюта: Код (Строка 7) | КодОКВ | А | Т(=3) | ОК | Типовой элемент <ОКВТип>.Код по Общероссийскому классификатору валют |
| Исправление (строка 1а) | ИспрСчФ | С | Т | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.6 |
| Сведения о продавце (строки 2, 2а, 2б) | СвПрод | С | О | Типовой элемент <СвПродПокТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.20 | |
| Сведения о грузоотправителе | ГрузОт | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.7 | |
| Грузополучатель и его адрес (строка 4) | ГрузПолуч | С | Н | Типовой элемент <СвГрузОтпрПолТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.24 | |
| Сведения о платежно-расчетном документе (строка 5) | СвПРД | С | НМ | Состав элемента представлен в табл. 4.8 | |
| Сведения о покупателе (строки 6, 6а, 6б) | СвПокуп | С | О | Типовой элемент <СвПродПокТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.20 | |
| Информационное поле документа | ИнфПол | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.9 |
Таблица 4.6
Исправление (строка 1а) (ИспрСчФ)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Исправление: N (Строка 1а) | НомИспрСчФ | А | Т(1-3) | О | |
| Исправление: Дата (Строка 1а) | ДатаИспрСчФ | А | Т(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Таблица 4.7
Сведения о грузоотправителе (ГрузОт)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Грузоотправитель и его адрес (строка 3)I | ГрузОтпр | С | О | Типовой элемент <СвГрузОтпрПолТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.24 | |
| Указано "он же" (строка 3) | ОнЖе | П | Т(=5) | О | Принимает значение: он же |
Таблица 4.8
Сведения о платежно-расчетном документе (строка 5) (СвПРД)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Номер платежно-расчетного документа | НомерПРД | А | Т(1-20) | О | |
| Дата составления платежно-расчетного документа | ДатаПРД | А | Т(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.Дата в Формате ДД.ММ.ГГГГ |
Таблица 4.9
Информационное поле документа (ИнфПол)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Текстовая информация | ТекстИнф | А | Т(0-2000) | Н | |
| Идентификатор файла информационного поля | ИдФайлИнфПол | А | Т(=36) | н | GUID.Указывается идентификатор файла, содержащего информацию обмена |
Таблица 4.10
Сведения таблицы счета-фактуры (ТаблСчФакт)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Сведения о товаре (работе, услуге) | СведТов | С | ОМ | Состав элемента представлен в табл. 4.11 | |
| Реквизиты строки Всего к оплате | ВсегоОпл | с | О | Состав элемента представлен в табл. 4.13 |
Таблица 4.11
Сведения о товаре (работе, услуге) (СведТов)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Номер строки таблицы | НомСтр | А | N(6) | О | |
| Наименование товара (описание выполненных работ, оказанных услуг), имущественного права (Графа 1) | НаимТов | А | Т(1-1000) | О | |
| Код единицы измерения (Графа 2) | ОКЕИ_Тов | А | Т(=3) | НК | Типовой элемент <ОКЕИТип>.Код по Общероссийскому классификатору единиц измерения |
| Количество (объем) (Графа 3) | КолТов | А | N(18.3) | Н | |
| Цена (тариф) за единицу измерения (Графа 4) | ЦенаТов | А | N(17.2) | Н | |
| Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав без налога - всего (Графа 5) | СтТовБезНДС | А | N(17.2) | Н | Обязателен, кроме случаев по п. 4 Правил заполнения счета-фактуры, применяемого при расчетах по налогу на добавленную стоимость (приложение N 1 к постановлению Правительства Российской Федерации от 26.12.2011 N 1137) |
| Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав с налогом - всего (Графа 9) | СтТовУчНал | А | N(17.2) | О | |
| Информационное поле строки | ИнфПолСтр | А | Т(0-2000) | Н | |
| В том числе сумма акциза (Графа 6) | Акциз | С | О | Типовой элемент <СумАкцизТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.26 | |
| Налоговая ставка (Графа 7) | НалСт | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.12 | |
| Сумма налога, предъявляемая покупателю (Графа 8) | СумНал | С | О | Типовой элемент <СумНДСТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.27 | |
| Цифровой код страны происхождения товара (Графа 10) | КодПроисх | П | Т(=3) | НКМ | Типовой элемент <ОКСМТип> |
| Номер таможенной декларации (Графа 11) | НомерТД | П | Т(0-27) | НМ |
Таблица 4.12
Налоговая ставка (Графа 7) (НалСт)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Налоговая ставка - величина | НалСтВел | А | Т(1-7) | ОК | Принимает значение: 0 | 10 | 18 | 20 | 10/110 | 18/118 | без НДС.Для величины налоговой ставки, принимающей значения 0 | 10 | 18 | 20, тип налоговой ставки (НалСтТип) - процент. Для величин налоговой ставки, принимающей значения 10/110 18/118, НалСтТип=дробь.Для величины налоговой ставки, принимающей значение "безНДС", НалСтТип=текст |
| Тип налоговой ставки | НалСтТип | А | Т(5-7) | ОК | Принимает значение: процент | дробь | текст |
Таблица 4.13
Реквизиты строки Всего к оплате (ВсегоОпл)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Всего к оплате, Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав без налога - всего (строка Всего к оплате/Графа 5) | СтТовБезНДСВсего | А | N(17.2) | Н | Обязателен, кроме случаев по п. 4 Правил заполнения счета-фактуры, применяемого при расчетах по налогу на добавленную стоимость (приложение N 1 к постановлению Правительства Российской Федерации от 26.12.2011 N 1137) |
| Всего к оплате, Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав с налогом - всего (строка Всего к оплате/Графа 9) | СтТовУчНал Всего | А | N(17.2) | О | |
| Всего к оплате, Сумма налога, предъявляемая покупателю (строка Всего к оплате/Графа 8) | СумНалВсего | С | О | Типовой элемент <СумНДСТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.27 |
Таблица 4.14
Сведения о лице, подписывающем документ в электронном виде (Подписант)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Индивидуальный предпринимательI | ИП | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.15 | |
| Организация | ЮЛ | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.16 |
Таблица 4.15
Индивидуальный предприниматель (ИП)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| ИНН индивидуального предпринимателя | ИННФЛ | А | Т(=12) | О | Типовой элемент <ИННФЛТип> |
| Реквизиты свидетельства о государственной регистрации ИП | СвГосРегИП | А | Т(0-100) | О | |
| Фамилия, Имя, Отчество | ФИО | С | О | Типовой элемент <ФИОТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.28 |
Таблица 4.16
Организация (ЮЛ)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| ИНН организации | ИННЮЛ | А | Т(=10) | О | Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
| Должность | Должн | А | Т(0-128) | Н | |
| Фамилия, Имя, Отчество | ФИО | С | О | Типовой элемент <ФИОТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.28 |
Таблица 4.17