Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
Имя файла, содержащего схему файла обмена
Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
ON_KORSFAKT_1_911_01_05_01_xx, где хх - номер версии схемы.
Расширение имени файла - xsd.
4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы на рисунке 1 настоящего Формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.29 настоящего Формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:
Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента*.
Сокращенное наименование элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.
Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.
Формат значения элемента. Формат значения элемента представляется следующими условными обозначениями: Т - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде Т(n-к) или Т(=к), где n - минимальное количество знаков, к - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид Т(0-к). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид Т(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.к), где m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, к - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат значения элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.
Признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ, ОКМ".
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XSD схеме условий присутствия (отсутствия) элемента в файле обмена или к принимаемым значениям элемента. Например: "НУ", "ОКУ".
Дополнительная информация - указываются (поясняются) требования к данному элементу XML файла. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом и размещается на сайте Федеральной налоговой службы.
 | |
| 2178 × 2866 пикс. Открыть в новом окне | |
______________________________
* В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного присутствия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.
Таблица 4.1
Файл обмена (Файл)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Идентификатор файла | ИдФайл | А | Т(1-100) | О | Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения) |
| Версия передающей программы | ВерсПрог | А | Т(1-40) | Н | |
| Версия формата | ВерсФорм | А | Т(1-5) | ОК | Принимает значение: 5.01 |
| Сведения об участниках электронного документооборота | СвУчДокОбор | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.2 | |
| Корректировочный счет-фактура, применяемый при расчетах по налогу на добавленную стоимость | Документ | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.4 |
Таблица 4.2
Сведения об участниках электронного документооборота (СвУчДокОбор)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Идентификатор участника документооборота, выставившего счет-фактуру (отправитель) | ИдОтпр | А | Т(4-46) | О | Значение элемента представляется в виде ИдОЭДО||КодПрод(Пок), где: ИдОЭДО - идентификатор оператора электронного оборота счетами-фактурами (оператор ЭДО), услугами которого пользуется покупатель (продавец), символьный трехзначный код. При включении оператора ЭДО в сеть доверенных операторов ЭДО ФНС России, идентификатор присваивается Федеральной налоговой службой;КодПрод(Пок) - код продавца (покупателя) - уникальный код участника, присваиваемый оператором электронного документооборота, услугами которого пользуется покупатель (продавец), длина кода продавца (покупателя) не более 43 символов |
| Идентификатор участника документооборота счетов-фактур - покупателя | ИдПок | А | Т(4-46) | О | Значение элемента представляется в виде ИдОЭДО||КодПрод(Пок), где: ИдОЭДО - идентификатор оператора электронного оборота счетами-фактурами (оператор ЭДО), услугами которого пользуется покупатель (продавец), символьный трехзначный код. При включении оператора ЭДО в сеть доверенных операторов ЭДО ФНС России, идентификатор присваивается Федеральной налоговой службой; КодПрод(Пок) - код продавца (покупателя) - уникальный код участника, присваиваемый оператором электронного документооборота, услугами которого пользуетсяпокупатель (продавец), длина кода продавца (покупателя) не более 43 символов |
| Сведения об операторе электронного документооборота отправителя | СвОЭДОтпр | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.3 |
Таблица 4.3
Сведения об операторе электронного документооборота отправителя (СвОЭДОтпр)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Наименование | НаимОрг | А | Т(1-1000) | О | |
| ИНН | ИННЮЛ | А | Т(=10) | О | Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
| Идентификатор оператора ЭДО | ИдЭДО | А | Т(=3) | О | Идентификатор оператора электронного оборота счетами-фактурами (оператор ЭДО), услугами которого пользуется покупатель (продавец), символьный трехзначный код. В значении идентификатора допускаются символы латинского алфавита a-z, цифры 0-9, знаки "@", ".", "-". Значение идентификатора регистронезависимо. При включении оператора ЭДО в сеть доверенных операторов ЭДО ФНС России, идентификатор присваивается Федеральной налоговой службой |
Таблица 4.4
Корректировочный счет-фактура, применяемый при расчетах по налогу на добавленную стоимость (Документ)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак тина элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Код формы по КНД | КНД | А | Т(=7) | ОК | Типовой элемент <КНДТип>.Код по Классификатору налоговой документации.Принимает значение: 1115108. 1115108 - Корректировочный счет-фактура, применяемый при расчетах по налогу на добавленную стоимость |
| Сведения о корректировочном счете-фактуре | СвКСчФ | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.5 | |
| Сведения таблицы корректировочного счета-фактуры | ТаблКСчФ | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.9 | |
| Сведения о лице, подписывающем документ в электронном виде | Подписант | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.15 |
Таблица 4.5
Сведения о корректировочном счете-фактуре (СвКСчФ)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Порядковый номер корректировочного счета-фактуры (Строка 1) | НомерКСчФ | А | Т(1-256) | О | |
| Дата составления корректировочного счета-фрактуры (Строка 1) | ДатаКСчФ | А | Т(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Порядковый номер счета-фактуры к которому составлен корректировочный счета-фактура (Строка 1б) | НомерСчФ | А | Т(1-256) | О | |
| Дата составления счета-фактуры счета-фактуры к которому составлен корректировочный счета- фактура (Строка 1б) | ДатаСчФ | А | Т(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Валюта: Код (Строка 4) | КодОКВ | А | Т(=3) | ОК | Типовой элемент <ОКВТип>.Код по Общероссийскому классификатору валют |
| Исправление корректировочного счета-фактуры (Строка 1а) | ИспрКСчФ | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.6 | |
| С учетом исправления счета-фактуры (Строка 1б) | ИспрСчФ | С | Т | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.7 |
| Сведения о продавце (строки 2, 2а, 2б) | СвПрод | С | О | Типовой элемент <СвПродПокТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.22 | |
| Сведения о покупателе (строки 3, 3а, 3б) | СвПокуп | С | О | Типовой элемент <СвПродПокТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.22 | |
| Информационное поле документа | ИнфПол | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.8 |
Таблица 4.6
Исправление корректировочного счета-фактуры (Строка 1а) (ИспрКСчФ)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Исправление: N (Строка 1а) | НомИспрКСчФ | А | Т(1-3) | О | |
| Исправление: Дата (Строка 1а) | ДатаИспрКСчФ | А | Т(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Таблица 4.7
С учетом исправления счета-фактуры (Строка 1б) (ИспрСчФ)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Исправление: N (Строка 1а) | НомИспрСчФ | А | Т(1-3) | О | |
| Исправление: Дата (Строка 1а) | ДатаИспрСчФ | А | Т(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Таблица 4.8
Информационное поле документа (ИнфПол)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Текстовая информация | ТекстИнф | А | Т(0-2000) | Н | |
| Идентификатор файла информационного поля | ИдФайлИнфПол | А | Т(=36) | Н | GUID.Указывается идентификатор файла, содержащего информацию обмена |
Таблица 4.9
Сведения таблицы корректировочного счета-фактуры (ТаблКСчФ)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Сведения о товаре (работе, услуге) | СведТов | С | ОМ | Состав элемента представлен в табл. 4.10 | |
| Реквизиты строки Всего увеличение (сумма строк (В) по графам 5, 8 и 9) | ВсегоУвел | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.13.Обязателен при отсутствии ВсегоУм | |
| Реквизиты строки Всего уменьшение (сумма строк (Г) по графам 5, 8 и 9) | ВсегоУм | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.14.Обязателен при отсутствии ВсегоУвел |
Таблица 4.10