Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Начислено всего доходов | П | N (15) | П0010Б0001003 | <сумма> |
| Ставка налога (15 процентов) | П | N (2) | П0010Б0002003 | Значение равно 15 |
| Сумма налога (строка 010 х строка 020:100) | П | N (15) | П0010Б0003003 | <сумма> |
| Начислено в бюджет налога с доходов | П | N (15) | П0010Б0004003 | <сумма> |
| Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога согласно специальной Декларации (расчета), принятой налоговым органом | П | N (15) | П0010Б0005003 | <сумма> |
| К доплате(строка 030 - строка 040 - строка 050) | П | N (15) | П0010Б0006003 | <сумма> |
| К уменьшению | П | N (15) | П0010Б0007003 | <сумма> |
Таблица 11
Раздел 11. Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг (Лист 05)
Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Выручка от реализации (выбытием, в т.ч. доход от погашения) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг | П | N (15) | П000110001003 | <сумма> |
| Сумма отклонения фактической выручки от реализации (выбытия) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, ниже минимальной цены сделок на организованном рынке ценных бумаг | П | N (15) | П000110002003 | <сумма> |
| Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в т.ч. погашением) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг | П | N (15) | П000110003003 | <сумма> |
| Итого прибыль (убыток) (строка 010 + строка 020 - строка 030) | П | N (15) | П000110004003 | <сумма> |
| Сумма положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету, в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев) | П | N (15) | П000110005003 | <сумма> |
| Сумма прибыли, направляемая на покрытие убытка по ценным бумагам, полученным в результате новации | П | N (15) | П000110006003 | <сумма> |
| Налоговая база (строка 040 - строка 050 - строка 060) | П | N (15) | П000110007003 | <сумма> |
| 30% от налоговой базы (строка 070 х 0,3) | П | N (15) | П000110008003 | <сумма> |
| Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах). Входящее сальдо | П | N (15) | П000110009003 | <сумма> |
| Сумма убытка или части убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) периоде в целях налогообложения, уменьшающая налоговую базу за отчетный (налоговый) период (не выше 30% строки 070) | П | N (15) | П000110010003 | <сумма> |
| Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на будущий отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо (строка 090 - строка 100) | П | N (15) | П000110011003 | <сумма> |
| Налоговая база (строка 070 - строка 100), отражается по строкам 180 - 200 листа 02 | П | N (15) | П000110012003 | <сумма> |
Таблица 12
Раздел 12. Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг (Лист 06)
Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Выручка от реализации (выбытия, в т.ч. доход от погашения) ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг | П | N (15) | П000120001003 | <сумма> |
| Сумма отклонения фактической выручки от реализации (выбытия) ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, ниже расчетной цены | П | N (15) | П000120002003 | <сумма> |
| Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в т.ч. погашением) ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг | П | N (15) | П000120003003 | <сумма> |
| Итого прибыль (убыток) (строка 010 + строка 020 - строка 030) | П | N (15) | П000120004003 | <сумма> |
| Сумма положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету, в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев) | П | N (15) | П000120005003 | <сумма> |
| Сумма прибыли, направляемая на покрытие убытка по ценным бумагам, полученным в результате новации | П | N (15) | П000120006003 | <сумма> |
| Налоговая база (строка 040 - строка 050 - строка 060) | П | N (15) | П000120007003 | <сумма> |
| 30% от налоговой базы (строка 070 х 0,3) | П | N (15) | П000120008003 | <сумма> |
| Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах). Входящее сальдо | П | N (15) | П000120009003 | <сумма> |
| Сумма убытка или части убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) периоде в целях налогообложения, уменьшающая налоговую базу за отчетный (налоговый) период (не выше 30% строки 070) | П | N (15) | П000120010003 | <сумма> |
| Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на будущий отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо (строка 090 - строка 100) | П | N (15) | П000120011003 | <сумма> |
| Налоговая база (строка 070 - строка 100), отражается по строкам 180 - 200 Листа 02 | П | N (15) | П000120012003 | <сумма> |
Таблица 13
Раздел 13. Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям с ценными бумагами, обращающимися и не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, полученными первичными владельцами государственных ценных бумаг в результате новации (Лист 07)
Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Выручка от реализации (выбытия, в т.ч. доход от погашения) ценных бумаг - всего (строка 020 + строка 030 + строка 040 + строка 050),в том числе: | П | N (15) | П000130001003 | <сумма> |
| выручка от реализации (выбытия, в т.ч. доход от погашения) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг | П | N (15) | П000130002003 | <сумма> |
| сумма отклонения фактической выручки от реализации (выбытия) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, ниже минимальной цены сделок на организованном рынке ценных бумаг | П | N (15) | П000130003003 | <сумма> |
| выручка от реализации (выбытия, в т.ч. доход от погашения) ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг | П | N (15) | П000130004003 | <сумма> |
| сумма отклонения фактической выручки от реализации (выбытия) ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, ниже расчетной цены | П | N (15) | П000130005003 | <сумма> |
| Расходы, связанные с реализацией (выбытием, в т.ч. погашением) ценных бумаг всего (строка 070 + строка 080 + строка 090 + строка 100),в том числе: | П | N (15) | П000130006003 | <сумма> |
| оплаченная стоимость ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг | П | N (15) | П000130007003 | <сумма> |
| расходы по реализации (выбытию, в т.ч. погашению) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг | П | N (15) | П000130008003 | <сумма> |
| оплаченная стоимость ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг | П | N (15) | П000130009003 | <сумма> |
| расходы по реализации (выбытию, в т.ч. погашению) ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг | П | N (15) | П000130010003 | <сумма> |
| Прибыль (убыток), всего (строка 010 - строка 060); (строка 120 + строка 130),в том числе: | П | N (15) | П000130011003 | <сумма> |
| по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг (строка 020 + строка 030 - строка 070 - строка 080) | П | N (15) | П000130012003 | <сумма> |
| по операциям с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг (строка 040 + строка 050 - строка 090 - строка 100) | П | N (15) | П000130013003 | <сумма> |
| Суммы, исключаемые из прибыли по строке 110: | ||||
| Сумма положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету, в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев) | П | N (15) | П000130014003 | <сумма> |
| Сумма прибыли от реализации (выбытия, в т.ч. доход от погашения) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, направляемая на покрытие убытка, полученного первичными владельцами в результате новации (строка 060 Листа 05 и (или) строка 060 Листа 06 и (или) строка 074 Листа 02) | П | N (15) | П000130015003 | <сумма> |
| Сумма прибыли от реализации (выбытия, в т.ч. доход от погашения) ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, направляемая на покрытие убытка, полученного первичными владельцами в результате новации (строка 060 листа 05 и (или) строка 060 листа 06 и (или) строка 074 Листа 02) | П | N (15) | П000130016003 | <сумма> |
| Сумма положительного сальдо от переоценки ценных бумаг по рыночной стоимости, ранее включенного в налоговую базу по налогу на прибыль (для первичных владельцев ценных бумаг, полученных в результате новации) | П | N (15) | П000130017003 | <сумма> |
| Сумма положительного сальдо курсовых разниц по ОВГВЗ III серии, приходящихся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев ценных бумаг, полученных в результате новации) | П | N (15) | П000130018003 | <сумма> |
| Часть процентного дохода, подлежащего исключению при погашении государственных ценных бумаг, полученных в результате новации в пределах прибыли от погашения указанных ценных бумаг, указанной по строке 110 | П | N (15) | П000130019003 | <сумма> |
| Сумма непокрытого убытка (строка 110 - строка 150 - строка 160) | П | N (15) | П000130020003 | <сумма> |
| Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах). Входящее сальдо | П | N (15) | П000130021003 | <сумма> |
| Сумма убытка, подлежащего переносу на будущий отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо (строка 200+строка 210) | П | N (15) | П000130022003 | <сумма> |
| Налоговая база (строка 110 - строка 140 - строка 170 - строка 180 - строка 190), отражается по строкам 180 - 200 Листа 02 | П | N (15) | П000130023003 | <сумма> |
Таблица 14
Раздел 16. Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок, не обращающимися на организованном рынке (Лист 10)
Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Внереализационные доходы по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок не обращающимися на организованном рынке | П | N (15) | П000160001003 | <сумма> |
| Сумма отклонения фактической цены срочной сделки ниже расчетной цены срочной сделки | П | N (15) | П000160002003 | <сумма> |
| Внереализационные расходы по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок не обращающимися на организованном рынке | П | N (15) | П000160003003 | <сумма> |
| Итого прибыль (убыток) (строка 010 + строка 020 - строка 030) | П | N (15) | П000160004003 | <сумма> |
| Сумма положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету, в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев) | П | N (15) | П000160005003 | <сумма> |
| Налоговая база (строка 040 - строка 050) | П | N (15) | П000160006003 | <сумма> |
| 30% от налоговой базы (строка 060 х 0,3) | П | N (15) | П000160007003 | <сумма> |
| Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах). Входящее сальдо | П | N (15) | П000160008003 | <сумма> |
| Сумма убытка или части убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) периоде в целях налогообложения уменьшающая налоговую базу за отчетный (налоговый) период (не выше 30% строки 060) | П | N (15) | П000160009003 | <сумма> |
| Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на будущий отчетный (налоговый период) Исходящее сальдо (строка 080 - строка 090) | П | N (15) | П000160010003 | <сумма> |
| Налоговая база (строка 060 - строка 090), отражается по строкам 180 - 200 Листа 02 | П | N (15) | П000160011003 | <сумма> |
Таблица 15
Раздел 17. Доходы, расходы и налогооблагаемая база, полученная негосударственным пенсионным фондом от размещения пенсионных резервов (Лист 11)
Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Доход негосударственного пенсионного фонда, полученный от размещения пенсионных резервов (сумма строк с 020 по 090)в том числе: | П | N (15) | П000170001003 | <сумма> |
| от вложений в ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг | П | N (15) | П000170002003 | <сумма> |
| сумма отклонения фактической выручки от реализации ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, по цене ниже минимальной цены сделок на организованном рынке ценных бумаг | П | N (15) | П000170003003 | <сумма> |
| от вложений в ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг | П | N (15) | П000170004003 | <сумма> |
| сумма отклонения фактической выручки от реализации ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, по цене ниже расчетной цены | П | N (15) | П000170005003 | <сумма> |
| в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам | П | N (15) | П000170006003 | <сумма> |
| от долевого участия в других организациях | П | N (15) | П000170007003 | <сумма> |
| в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам, налог по которым удерживается налоговым агентом | П | N (15) | П000170008003 | <сумма> |
| от осуществления других инвестиций (вложений) | П | N (15) | П000170009003 | <сумма> |
| Сумма размещенных пенсионных резервов за отчетный период | П | N (15) | П000170010003 | <сумма> |
| Доход негосударственного пенсионного фонда, рассчитанный исходя из ставки рефинансирования Банка России и суммы размещенного резерваi = 1(Сумма строка 100 х Ставка ЦБ_i х кол-во дней_i:365)i = nв том числе: | П | N (15) | П000170011003 | <сумма> |
| приходящийся на ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг ({(строка 020 + строка 030 - строка 170):[положит. знач. (строка 020 + строка 030 - строка 170) + положит. знач. (строка 040 + строка 050 - строка 180) + строка 060 + строка 070 + строка 080 + положит. знач. (строка 090 - строка 190)]} х строка 110) | П | N (15) | П000170012003 | <сумма> |
| Приходящийся на ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг ({(строка 040 + строка 050 - строка 180):[(положит. знач. (строка 020 + строка 030 - строка 170) + положит. знач. (строка 040 + строка 050 - строка 180) + строка 060 + строка 070 + строка 080 + положит. знач. (строка 090 - строка 190)]} х строка 110) | П | N (15) | П000170013003 | <сумма> |
| в виде процентного дохода по государственным и муниципальным ценным бумагам ({строка 060: [(положит. знач. (строка 020 + строка 030 - строка 170) + положит. знач. (строка 040 + строка 050 - строка 180) + строка 060 + строка 070 + строка 080 + положит. знач. (строка 090 - строка 190)]} х строка 110) | П | N (15) | П000170014003 | <сумма> |
| полученный от других инвестиций (вложений) ({(строка 090 - строка 190):[(положит. знач. (строка 020 + строка 030 - строка 170) + положит. знач. (строка 040 + строка 050 - строка 180) + строка 060 + строка 070 + строка 080 + положит. знач. (строка 090 - строка 190)]} х строка 110) | П | N (15) | П000170015003 | <сумма> |
| Расходы (сумма строк с170 по 190)в том числе: | П | N (15) | П000170016003 | <сумма> |
| приходящиеся на вложения в ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг | П | N (15) | П000170017003 | <сумма> |
| приходящиеся на вложения в ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг | П | N (15) | П000170018003 | <сумма> |
| приходящиеся на другие инвестиции (вложения) | П | N (15) | П000170019003 | <сумма> |
| Прочие расходы, связанные с получением дохода от размещения пенсионных резервов - всего,в том числе приходящиеся на: | П | N (15) | П000170020003 | <сумма> |
| вложения в ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг (строка 200 х строка 170:строка 160) | П | N (15) | П000170021003 | <сумма> |
| вложения в ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг (строка 200 х строка 180:строка 160) | П | N (15) | П000170022003 | <сумма> |
| другие инвестиции (строка 200 х строка 190:строка 160) | П | N (15) | П000170023003 | <сумма> |
| Процент отчислений на уставную деятельность от доходов, полученных от размещения пенсионных резервов, % | П | N (15) | П000170024003 | <сумма> |
| Отчисления от доходов, полученных от размещения пенсионных резервов, направленных на формирование имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности фонда, (сумма строк с 260 по 310)в том числе: | П | N (15) | П000170025003 | <сумма> |
| отчисления от размещения пенсионных резервов от вложений в ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг (строка 250 х строка 020:(строка 010 - строка 030 - строка 050)) | П | N (15) | П000170026003 | <сумма> |
| отчисления от размещения пенсионных резервов от вложений в ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг (строка 250 х строка 040:(строка 010 - строка 030 - строка 050)) | П | N (15) | П000170027003 | <сумма> |
| отчисления от доходов, полученных в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам (строка 250 х строка 060:(строка 010 - строка 030 - строка 050)) | П | N (15) | П000170028003 | <сумма> |
| отчисления от доходов, полученных от долевого участия в других организациях (строка 250 х строка 070:(строка 010 - строка 030 - строка 050)) | П | N (15) | П000170029003 | <сумма> |
| отчисления от доходов в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам, удерживаемых налоговым агентом (строка 250 х строка 080:(строка 010 - строка 030 - строка 050)) | П | N (15) | П000170030003 | <сумма> |
| отчисления от осуществления других инвестиций (вложений) (строка 250 х строка 090:(строка 010 - строка 030 - строка 050)) | П | N (15) | П000170031003 | <сумма> |
| Прибыль (убыток) | ||||
| Прибыль (убыток) от вложений в ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг | П | N (15) | П000170032003 | <сумма> |
| Суммы, исключаемые из прибыли по строке 320, в том числе: | П | N (15) | П000170033003 | <сумма> |
| сумма прибыли от реализации (выбытия) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, направляемая на покрытие убытка, полученного первичными владельцами от реализации (выбытия) государственных ценных бумаг Российской Федерации, полученных при новации | П | N (15) | П000170034003 | <сумма> |
| сумма положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету, в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев) | П | N (15) | П000170034103 | <сумма> |
| часть процентного дохода, подлежащего исключению при погашении государственных ценных бумаг, полученных в результате новации в пределах прибыли от погашения указанных ценных бумаг | П | N (15) | П000170035003 | <сумма> |
| другие суммы, исключаемые из прибыли по операциям с ценными бумагами, полученными в результате новации в соответствии с требованиями Федерального закона от 09.05.2001 N 50-ФЗ | П | N (15) | П000170036003 | <сумма> |
| Прибыль (убыток) от вложений в ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг | П | N (15) | П000170037003 | <сумма> |
| Суммы, исключаемые из прибыли по строке 370, в том числе: | П | N (15) | П000170038003 | <сумма> |
| сумма прибыли от реализации ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, направляемая на покрытие убытка, полученного первичными владельцами от реализации (выбытия) государственных ценных бумаг Российской Федерации, полученных при новации | П | N (15) | П000170039003 | <сумма> |
| сумма положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету, в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев) | П | N (15) | П000170040003 | <сумма> |
| сумма положительного сальдо курсовых разниц по ОВГВЗ серии III, приходящихся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев) | П | N (15) | П000170041003 | <сумма> |
| Доход в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам | П | N (15) | П000170042003 | <сумма> |
| Прибыль (убыток) от осуществления других инвестиций (вложений) | П | N (15) | П000170043003 | <сумма> |
| Сумма, исключаемая из прибыли по строке 430, в виде суммы положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету, в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев) | П | N (15) | П000170043103 | <сумма> |
| Налоговая база от вложений в ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг (прибыль строки 320 - строка 330) | П | N (15) | П000170044003 | <сумма> |
| 30% от налоговой базы (строка 440 х 0,3) | П | N (15) | П000170045003 | <сумма> |
| Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах). Входящее сальдо | П | N (15) | П000170046003 | <сумма> |
| Сумма убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) периоде в целях налогообложения | П | N (15) | П000170047003 | <сумма> |
| Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на будущий отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо (строка 460 - строка 470) | П | N (15) | П000170048003 | <сумма> |
| Налоговая база от вложений в ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг (прибыль строки 370 - 380) | П | N (15) | П000170049003 | <сумма> |
| 30% от налоговой базы (строка 490 х 0,3) | П | N (15) | П000170050003 | <сумма> |
| Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах). Входящее сальдо | П | N (15) | П000170051003 | <сумма> |
| Сумма убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) периоде в целях налогообложения | П | N (15) | П000170052003 | <сумма> |
| Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на будущий отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо (строка 510 - строка 520) | П | N (15) | П000170053003 | <сумма> |
| Налоговая база от осуществления других инвестиций (прибыль строки 430 - строка 431) | П | N (15) | П000170054003 | <сумма> |
| 30% от налоговой базы (строка 540 х 0,3) | П | N (15) | П000170055003 | <сумма> |
| Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах). Входящее сальдо | П | N (15) | П000170056003 | <сумма> |
| Сумма убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) периоде в целях налогообложения | П | N (15) | П000170057003 | <сумма> |
| Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на будущий отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо (строка 560 - строка 570) | П | N (15) | П000170058003 | <сумма> |
| Налоговая база, отражаемая по строкам 180 - 200 Листа 02 (строка 440 - строка 470 + строка 490 - строка 520 + строка 540 - строка 570) | П | N (15) | П000170059003 | <сумма> |
Таблица 16
Раздел 18. Расчет налога на прибыль организаций с сумм, которые ранее не учитывались при формировании налоговой базы (для организаций, переходящих на метод начисления) (Лист 12)
Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Доходы - всего (сумма строк с 011 по 017),в том числе: | П | N (15) | П000180001003 | <сумма> |
| выручка от реализации, определенная согласно подп. 1 п. 1 ст. 10 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ | П | N (15) | П000180001103 | <сумма> |
| суммы штрафов, пеней или иных санкций за нарушение договорных обязательств согласно подп. 2 п. 1 ст. 10 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ | П | N (15) | П000180001203 | <сумма> |
| иные внереализационные доходы согласно подп. 2 п. 1 ст. 10 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ | П | N (15) | П000180001303 | <сумма> |
| суммы, образовавшиеся от изменений размера обязательств и требований по финансовым инструментам срочных сделок согласно подп. 3 п. 1 ст. 10 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ | П | N (15) | П000180001403 | <сумма> |
| неиспользованные средства резервов согласно подп. 4 п. 1 ст. 10 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ | П | N (15) | П000180001503 | <сумма> |
| иные доходы в виде сумм, подлежащих единовременному восстановлению согласно подп. 4 п. 1 ст. 10 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ | П | N (15) | П000180001603 | <сумма> |
| суммы отрицательных разниц от переоценки ценных бумаг согласно подп. 6 п. 1 ст. 10 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ | П | N (15) | П000180001703 | <сумма> |
| Расходы - всего (сумма строк с 021 по 029),в том числе: | П | N (15) | П000180002003 | <сумма> |
| себестоимость реализованных, но не оплаченных по состоянию на 31 декабря 2001 года включительно товаров (работ, услуг) согласно подп. 1 п. 2 ст. 10 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ | П | N (15) | П000180002103 | <сумма> |
| сумма недоначисленной амортизации по объектам основных средств, стоимость которых составляет менее 10000 рублей (включительно) или срок эксплуатации которых менее 12 месяцев согласно подп. 3 п. 2 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ | П | N (15) | П000180002203 | <сумма> |
| сумма недоначисленной амортизации по объектам нематериальных активов согласно подп. 3 п. 2 ст. 10 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ | П | N (15) | П000180002303 | <сумма> |
| сумма недоначисленной амортизации по малоценным и быстроизнашивающимся предметам, переданным в производство согласно подп. 3 п. 2 ст. 10 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ | П | N (15) | П000180002403 | <сумма> |
| сумма расходов будущих периодов согласно подп. 3 п. 2 ст. 10 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ | П | N (15) | П000180002503 | <сумма> |
| суммы штрафов, пеней или иных санкций за нарушение договорных обязательств согласно подп. 4 п. 2 ст. 10 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ | П | N (15) | П000180002603 | <сумма> |
| иные внереализационные расходы согласно подп. 4 п. 2 ст. 10 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ | П | N (15) | П000180002703 | <сумма> |
| суммы, образовавшиеся от изменений размера обязательств и требований по финансовым инструментам срочных сделок согласно подп. 5 п. 2 ст. 10 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ | П | N (15) | П000180002803 | <сумма> |
| суммы положительных разниц от переоценки ценных бумаг согласно подп. 7 п. 2 ст. 10 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ | П | N (15) | П000180002903 | <сумма> |
| Прибыль (строка 010 - 020) | П | N (15) | П000180003003 | <сумма> |
| Из прибыли исключаются:Доходы, облагаемые по ставкам, установленным п. 4 ст. 284 НК РФ | П | N (15) | П000180004003 | <сумма> |
| Льготы, предусмотренные статьей 2 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ:предусмотренные п. 4 ст. 6 Закона N 2116-1 | П | N (15) | П000180004103 | <сумма> |
| предусмотренные абз. 10 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-1 | П | N (15) | П000180004203 | <сумма> |
| предусмотренные абз. 14 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-1 | П | N (15) | П000180004303 | <сумма> |
| предусмотренные абз. 27 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-1 | П | N (15) | П000180004403 | <сумма> |
| Сумма прибыли, исключаемая из налоговой базы в связи с предоставлением дополнительных льгот:в бюджет субъекта Российской Федерации | П | N (15) | П000180004503 | <сумма> |
| в местный бюджет | П | N (15) | П000180004603 | <сумма> |
| Налоговая база, облагаемая по ставкам, установленным п. 1 ст. 284 НК РФ: в федеральный бюджет (строка 030 - 040 - 041 - 042 - 043 - 044) | П | N (15) | П000180005003 | <сумма> |
| в бюджет субъекта Российской Федерации(строка 030 - 040 - 041 - 042 - 043 - 044 - 045) | П | N (15) | П000180005103 | <сумма> |
| в местный бюджет (строка 030 - 040 - 041 - 042 - 043 - 044 - 046) | П | N (15) | П000180005203 | <сумма> |
| Налоговая база, облагаемая по ставке 15% (подп. 1 п. 4 ст. 284 НК РФ) | П | N (15) | П000180005303 | <сумма> |
| Налоговая база, облагаемая по ставке 0% (подп. 2 п. 4 ст. 284 НК РФ) | П | N (15) | П000180005403 | <сумма> |
| Ставки налога, предусмотренные п. 1 ст. 284 НК РФ (%):в федеральный бюджет | П | N (15) | П000180006003 | <величина ставки> |
| в бюджет субъекта Российской Федерации | П | N (15) | П000180006103 | <величина ставки> |
| в местный бюджет | П | N (15) | П000180006203 | <величина ставки> |
| Сумма налога на прибыль всего(строка 080 + строка 090 + строка 100), в том числе: | П | N (15) | П000180007003 | <сумма> |
| В федеральный бюджет всего(строка 050 х строка 060:100 + строка 053 x 15:100), в том числе: | П | N (15) | П000180008003 | <сумма> |
| по отчетным периодам 2002 года | П | N (15) | П000180008103 | <сумма> |
| по отчетным периодам 2003 года | П | N (15) | П000180008203 | <сумма> |
| по отчетным периодам 2004 года | П | N (15) | П000180008303 | <сумма> |
| по отчетным периодам 2005 года | П | N (15) | П000180008403 | <сумма> |
| по отчетным периодам 2006 года | П | N (15) | П000180008503 | <сумма> |
| В бюджет субъекта Российской Федерации(строка 051 х строка 061:100), в том числе: | П | N (15) | П000180009003 | <сумма> |
| по отчетным периодам 2002 года | П | N (15) | П000180009103 | <сумма> |
| по отчетным периодам 2003 года | П | N (15) | П000180009203 | <сумма> |
| по отчетным периодам 2004 года | П | N (15) | П000180009303 | <сумма> |
| по отчетным периодам 2005 года | П | N (15) | П000180009403 | <сумма> |
| по отчетным периодам 2006 года | П | N (15) | П000180009503 | <сумма> |
| В местный бюджет (строка 052 х строка 062:100), в том числе: | П | N (15) | П000180010003 | <сумма> |
| по отчетным периодам 2002 года | П | N (15) | П000180010103 | <сумма> |
| по отчетным периодам 2003 года | П | N (15) | П000180010203 | <сумма> |
| по отчетным периодам 2004 года | П | N (15) | П000180010303 | <сумма> |
| по отчетным периодам 2005 года | П | N (15) | П000180010403 | <сумма> |
| по отчетным периодам 2006 года | П | N (15) | П000180010503 | <сумма> |
| Сумма налога на прибыль по итогам 2001 года (справочно) | П | N (15) | П000180011003 | <сумма> |
| В том числе: в пределах 10% | П | N (15) | П000180011103 | <сумма> |
| в пределах от 10% до 70% | П | N (15) | П000180011203 | <сумма> |
| свыше 70% | П | N (15) | П000180011303 | <сумма> |
Таблица 17
Раздел 19. Расчет налога на прибыль организаций с сумм, которые ранее не учитывались при формировании налоговой базы (для организаций, преходящих на кассовый метод) (Лист 13)
Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Доходы - всего (сумма строк с 011 по 013),в том числе: | П | N (15) | П000190001003 | <сумма> |
| сумма задолженности по авансам полученным | П | N (15) | П000190001103 | <сумма> |
| Остатки неиспользованных средств резервов согласно Федеральному закону от 06.08.2001 N 110-ФЗ | П | N (15) | П000190001203 | <сумма> |
| иные доходы в виде сумм, подлежащих единовременному восстановлению согласно п. 9 ст. 10 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ | П | N (15) | П000190001303 | <сумма> |
| Расходы - всего (сумма строк с 021 по 023),в том числе: | П | N (15) | П000190002003 | <сумма> |
| сумма недоначисленной амортизации по объектам основных средств согласно п. 9 ст. 10 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ | П | N (15) | П000190002103 | <сумма> |
| сумма недоначисленной амортизации по объектам нематериальных активов согласно п. 9 ст. 10 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ | П | N (15) | П000190002203 | <сумма> |
| сумма недоначисленной амортизации по малоценным и быстроизнашивающимся предметам, переданным в производство согласно п. 9 ст. 10 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ | П | N (15) | П000190002303 | <сумма> |
| Прибыль (строка 010 - 020) | П | N (15) | П000190003003 | <сумма> |
| Из прибыли исключаются:льготы, предусмотренные статьей 2 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ:предусмотренные п. 4 ст. 6 Закона N 2116-1 | П | N (15) | П000190004003 | <сумма> |
| предусмотренные абз. 10 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-1 | П | N (15) | П000190004103 | <сумма> |
| предусмотренные абз. 14 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-1 | П | N (15) | П000190004203 | <сумма> |
| предусмотренные абз. 27 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-1 | П | N (15) | П000190004303 | <сумма> |
| Сумма прибыли, исключаемая из налоговой базы в связи с предоставлением дополнительных льгот:в бюджет субъекта Российской Федерации | П | N (15) | П000190004403 | <сумма> |
| в местный бюджет | П | N (15) | П000190004503 | <сумма> |
| Налоговая база:в федеральный бюджет (строка 030 - 040 - 041 - 042 - 043) | П | N (15) | П000190005003 | <сумма> |
| в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 030 - 040 - 041 - 042 - 043 - 044) | П | N (15) | П000190005103 | <сумма> |
| в местный бюджет (строка 030 - 040 - 041 - 042 - 043 - 045) | П | N (15) | П000190005203 | <сумма> |
| Ставки налога (%):в федеральный бюджет | П | N (15) | П000190006003 | <величина ставки> |
| в бюджет субъекта Российской Федерации | П | N (15) | П000190006103 | <величина ставки> |
| в местный бюджет | П | N (15) | П000190006203 | <величина ставки> |
| Сумма налога на прибыль, в том числе | П | N (15) | П000190007003 | <сумма> |
| в федеральный бюджет (строка 050 х строка 060:100), в том числе: | П | N (15) | П000190008003 | <сумма> |
| в отчетные периоды 2002 года | П | N (15) | П000190008103 | <сумма> |
| в отчетные периоды 2003 года | П | N (15) | П000190008203 | <сумма> |
| в отчетные периоды 2004 года | П | N (15) | П000190008303 | <сумма> |
| в отчетные периоды 2005 года | П | N (15) | П000190008403 | <сумма> |
| в отчетные периоды 2006 года | П | N (15) | П000190008503 | <сумма> |
| в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 051 х строка 061:100), в том числе: | П | N (15) | П000190009003 | <сумма> |
| в отчетные периоды 2002 года | П | N (15) | П000190009103 | <сумма> |
| в отчетные периоды 2003 года | П | N (15) | П000190009203 | <сумма> |
| в отчетные периоды 2004 года | П | N (15) | П000190009303 | <сумма> |
| в отчетные периоды 2005 года | П | N (15) | П000190009403 | <сумма> |
| в отчетные периоды 2006 года | П | N (15) | П000190009503 | <сумма> |
| в местный бюджет (строка 052 х строка 062:100): | П | N (15) | П000190010003 | <сумма> |
| в отчетные периоды 2002 года | П | N (15) | П000190010103 | <сумма> |
| в отчетные периоды 2003 года | П | N (15) | П000190010203 | <сумма> |
| в отчетные периоды 2004 года | П | N (15) | П000190010303 | <сумма> |
| в отчетные периоды 2005 года | П | N (15) | П000190010403 | <сумма> |
| в отчетные периоды 2006 года | П | N (15) | П000190010503 | <сумма> |
| Сумма налога на прибыль по итогам 2001 года (справочно) | П | N (15) | П000190011003 | <сумма> |
| В том числе: в пределах 10% | П | N (15) | П000190011103 | <сумма> |
| в пределах от 10% до 70% | П | N (15) | П000190011203 | <сумма> |
| свыше 70% | П | N (15) | П000190011303 | <сумма> |
Таблица 18
Раздел 20. Отчет о целевом использовании имущества (в том числе денежных средств), работ, услуг, полученных в рамках благотворительной деятельности, целевых поступлений, целевого финансирования (Лист 14)
Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Наименование полученных целевых средств | П | Т (254) | П000200001002 | <наименование полученных целевых средств> |
| Код строки и вида поступлений | П | К (3) | П000200001003 | <код>приложение 1 |
| Дата поступления (число месяц, год) | П | D (10) | П000200001004 | <дата поступления> |
| Стоимость имущества, работ, услуг или сумма денежных средств | П | N (15) | П000200001005 | <сумма> |
| Срок использования (до какой даты) | П | D (10) | П000200001006 | <дата конца использования> |
| Использовано по назначению в течение установленного срока | П | N (10) | П000200001007 | <сумма> |
| Средства, срок использования которых не истек | П | N (15) | П000200001008 | <сумма> |
| Использовано не по назначению или не использовано в установленный срок (графа 5 - графа 7 - графа 8) | П | N (15) | П000200001009 | <сумма> |
Таблица 19
Раздел 21. Внереализационные доходы (Приложение N 6 к Листу 02)
Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Всего внереализационных доходов (сумма строк с 020 по 060 + сумма строк с 070 по 130) | П | N (15) | П000210001003 | <сумма> |
| От сдачи имущества в аренду (субаренду) | П | N (15) | П000210002003 | <сумма> |
| В виде положительной курсовой разницы, образующейся вследствие отклонения курса продажи (покупки) иностранной валюты от официального курса, установленного Центральным банком Российской Федерации на дату перехода права собственности на иностранную валюту (кроме банков) | П | N (15) | П000210003003 | <сумма> |
| В виде признанных должником или подлежащих уплате должником на основании решения суда, вступившего в законную силу, штрафов, пеней и (или) иных санкций за нарушение договорных обязательств, а также сумм возмещения убытков или ущерба | П | N (15) | П000210004003 | <сумма> |
| В виде процентов, полученных по договорам займа, кредита, банковского счета, а также по ценным бумагам и другим долговым обязательствам | П | N (15) | П000210005003 | <сумма> |
| В виде сумм восстановленных резервов, расходы на формирование которых были приняты в составе расходов в установленном порядке - всего, в том числе: | П | N (15) | П000210006003 | <сумма> |
| резерв по сомнительным долгам | П | N (15) | П000210006103 | <сумма> |
| резерв по гарантийному ремонту и обслуживанию товаров (услуг) | П | N (15) | П000210006203 | <сумма> |
| резерв расходов на ремонт основных средств | П | N (15) | П000210006303 | <сумма> |
| резерв предстоящих расходов на оплату отпусков, ежегодного вознаграждения за выслугу лет и по итогам работы за год | П | N (15) | П000210006403 | <сумма> |
| резерв на возможные потери по ссудам | П | N (15) | П000210006503 | <сумма> |
| резерв под обесценение ценных бумаг | П | N (15) | П000210006603 | <сумма> |
| В виде безвозмездно полученного имущества (работ, услуг) или имущественных прав | П | N (15) | П000210007003 | <сумма> |
| В виде дохода прошлых лет, выявленного в отчетном (налоговом) периоде | П | N (15) | П000210008003 | <сумма> |
| В виде использованных не по целевому назначению имущества (в том числе денежных средств), работ, услуг, которые получены в рамках благотворительной деятельности (в том числе в виде благотворительной помощи, пожертвований), целевых поступлений, целевого финансирования, за исключением бюджетных средств | П | N (15) | П000210009003 | <сумма> |
| В виде положительной курсовой разницы, возникающей от переоценки имущества в виде валютных ценностей и требований (обязательств), стоимость которых выражена в иностранной валюте, в том числе по валютным счетам в банках, проводимой в связи с изменением официального курса иностранной валюты к рублю Российской Федерации, установленного Центральным банком Российской Федерации | П | N (15) | П000210010003 | <сумма> |
| От операций с финансовыми инструментами срочных сделок | П | N (15) | П000210011003 | <сумма> |
| В виде стоимости полученных материалов или иного имущества при ликвидации выводимых из эксплуатации основных средств | П | N (15) | П000210012003 | <сумма> |
| Прочие внереализационные доходы- всего, в том числе: | П | N (15) | П000210013003 | <сумма> |
Таблица 20
Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Наименование внереализационного дохода | П | Т (254) | П000210014001 | <наименование> |
| Сумма внереализационного дохода | П | N (15) | П000210014003 | <сумма> |
Таблица 21
Раздел 22. Внереализационные расходы и убытки, приравниваемые к внереализационным расходам (приложение N 7 к листу 02)
Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Всего внереализационных расходов и убытков, приравниваемых к внереализационным расходам (сумма строк с 020 по 150, кроме строки 101) | П | N (15) | П000220001003 | <сумма> |
| Внереализационные расходы: | ||||
| Расходы в виде процентов по долговым обязательствам любого вида, в том числе процентов, начисленных по ценным бумагам и иным обязательствам, выпущенным (эмитированным) налогоплательщиком | П | N (15) | П000220002003 | <сумма> |
| Расходы в виде отрицательной курсовой разницы, возникающей от переоценки имущества в виде валютных ценностей и требований (обязательств), стоимость которых выражена в иностранной валюте, в том числе по валютным счетам в банках, проводимой в связи с изменением официального курса иностранной валюты к рублю Российской Федерации, установленного Центральным банком Российской Федерации | П | N (15) | П000220003003 | <сумма> |
| Расходы налогоплательщика, применяющего метод начисления, на формирование резервов по сомнительным долгам | П | N (15) | П000220004003 | <сумма> |
| Расходы в виде признанных должником или подлежащих уплате должником на основании решения суда, вступившего в законную силу штрафов, пеней и (или) иных санкций за нарушение договорных или долговых обязательств, а также расходы на возмещение причиненного ущерба | П | N (15) | П000220005003 | <сумма> |
| Расходы в виде сумм налогов, относящихся к поставленным товарно-материальным ценностям, работам, услугам, если кредиторская задолженность (обязательства перед кредиторами) по такой поставке списана в отчетном периоде | П | N (15) | П000220006003 | <сумма> |
| Расходы на услуги банков | П | N (15) | П000220007003 | <сумма> |
| Расходы на формирование резервов на возможные потери по ссудам | П | N (15) | П000220007103 | <сумма> |
| Расходы по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок | П | N (15) | П000220008003 | <сумма> |
| Расходы на содержание переданного по договору аренды (лизинга) имущества (включая амортизацию по этому имуществу) | П | N (15) | П000220009003 | <сумма> |
| Расходы на ликвидацию выводимых из эксплуатации основных средств | П | N (15) | П000220010003 | <сумма> |
| в том числе | ||||
| суммы недоначисленной амортизации | П | N (15) | П000220010103 | <сумма> |
| Расходы в виде отрицательной (положительной) разницы, образующейся вследствие отклонения курса продажи (покупки) иностранной валюты от официального курса Центрального банка Российской Федерации, установленного на дату перехода права собственности на иностранную валюту (кроме банков) | П | N (15) | П000220011003 | <сумма> |
| Убытки, приравниваемые к внереализационным расходам: | ||||
| Убытки прошлых налоговых периодов, выявленные в текущем отчетном (налоговом) периоде | П | N (15) | П000220012003 | <сумма> |
| Суммы безнадежных долгов, а в случае, если налогоплательщик принял решение о создании резерва по сомнительным долгам, суммы безнадежных долгов, не покрытые за счет средств резерва | П | N (15) | П000220013003 | <сумма> |
| Потери от стихийных бедствий, пожаров, аварий и других чрезвычайных ситуаций, включая затраты, связанные с предотвращением или ликвидацией последствий стихийных бедствий или чрезвычайных ситуаций | П | N (15) | П000220014003 | <сумма> |
| Прочие внереализационные расходы и убытки, приравниваемые к внереализационным расходам* - всего, в том числе: | П | N (15) | П000220015003 | <сумма> |
Таблица 22
Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Наименование внереализационных расходов и убытков | П | Т (254) | П000220016001 | <наименование> |
| Сумма внереализационных расходов и убытков | П | N (15) | П000220016003 | <сумма> |
3. Описание реквизитов
Реквизит "Признак формы отчетности"
Обязательный реквизит. Принимает значение 1 - для налоговых деклараций (расчетов).
Реквизит "Код формы отчетности по классификатору КНД"
Обязательный реквизит. В данном реквизите указывается код формы отчетности по классификатору налоговых документов (КНД), равный для данной декларации - 1151006. По значению реквизита выполняется идентификация формы.
Реквизит "Наименование формы отчетности"
Необязательный реквизит. Содержит наименование формы отчетности - Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций.
Реквизит "Версия формата отчетности"
Обязательный реквизит. Данный реквизит является числом, представленным в формате:
Х.ХХХХХ
─┬─ ─┬─
│ │
│ └────── Версия утвержденной формы отчетности, а также изменений
│ (дополнений) в рамках утвержденной формы отчетности.
│