5. Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении которых файл отчетности считается некорректным) приводятся дополнительные требования (ДТ).
Таблица 1
Описание формы отчетности
Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Признак отчетности | О | K(1) | ПризФОтч | Значение равно 1 |
| Код формы отчетности по классификатору КНД | О | K(7) | КНД | Значение равно 1151006 |
| Наименование формы отчетности | Н | Т(120) | НаимФОтч | Значение равно - Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций |
| Версия формата отчетности | О | N(7.5) | ВерФОтч | Значение равно 2.00001 |
| Период действия версии формата отчетности | О | D(10), D(10)|Е(0) | ПериодВерОтч | <дата начала действия версии>, <дата конца действия версии> |
| Признак отчетного периода | О | К(1) | ПризПериодОтч | <код>принимает следующие значения:1 - (месячная)|2 - (квартальная)|3 - (годовая) |
| Начало отчетного периода | О | D(10) | НачПериодОтч | <дата начала периода> |
| Конец отчетного периода | О | D(10) | КонПериодОтч | <дата окончания периода> |
| Единица измерения по классификатору ОКЕИ | О | К(3) | ОКЕИ | Значение равно 383 |
| Вариант формы отчетности | О | N(3) | ВарФОтч | <номер варианта формы отчетности> |
| Количество показателей в форме отчетности | О | N(10) | КолПокФОтч | <количество показателей> |
Содержание формы отчетности
Таблица 2
Раздел 02. Расчет налога на прибыль организаций (Лист 02)
Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Доходы от реализации (Приложение N 1) | П | N (15) | П000020001003 | <сумма> |
| Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации (Приложение N 2) | П | N (15) | П000020002003 | <сумма> |
| Внереализационные доходы | П | N (15) | П000020003003 | <сумма> |
| Внереализационные расходыв том числе: | П | N (15) | П000020004003 | <сумма> |
| убыток, образовавшийся при уступке права требования (в соответствии с пунктом 2 статьи 279 НК) | П | N (15) | П000020004103 | <сумма> |
| Итого прибыль (убыток) (строка 010 - строка 020 + строка 030 - строка 040) | П | N (15) | П000020005003 | <сумма> |
| Доходы по операциям с ценными бумагами, облагаемые по иным ставкам, а также доходы в виде дивидендов (доходов от долевого участия в иностранных организациях) (Лист 04) | П | N (15) | П000020006003 | <сумма> |
| Сумма положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев) | П | N (15) | П000020007003 | <сумма> |
| Положительное сальдо от переоценки ценных бумаг по рыночной стоимости, ранее включенное в налоговую базу по налогу на прибыль в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев ценных бумаг, полученных в результате новации) | П | N (15) | П000020007103 | <сумма> |
| Сумма положительного сальдо курсовых разниц по ОВГВЗ III серии, приходящихся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев ценных бумаг, полученных в результате новации) | П | N (15) | П000020007203 | <сумма> |
| Часть процентного дохода, подлежащего исключению при погашении государственных ценных бумаг, полученных в результате новации, в пределах прибыли от погашения указанных ценных бумаг | П | N (15) | П000020007303 | <сумма> |
| Сумма прибыли по операциям с ценными бумагами, направляемая на покрытие убытка по ценным бумагам, полученным в результате новации | П | N (15) | П000020007403 | <сумма> |
| Доходы от долевого участия в других организациях, а также проценты по государственным и муниципальным ценным бумагам, налог с которых удержан налоговым агентом (источником выплаты дохода) | П | N (15) | П000020008003 | <сумма> |
| Прибыль, полученная Банком России от осуществления деятельности, связанной с выполнением им функций, предусмотренных Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации" (Банке России) | П | N (15) | П000020009003 | <сумма> |
| Льготы, предусмотренные статьей 2 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ: | ||||
| Предусмотренные п. 4 ст. 6 Закона N 2116-1 | П | N (15) | П000020010003 | <сумма> |
| Предусмотренные абз. 10 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-1 | П | N (15) | П000020011003 | <сумма> |
| Предусмотренные абз. 14 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-1 | П | N (15) | П000020012003 | <сумма> |
| Предусмотренные абз. 27 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-1 | П | N (15) | П000020013003 | <сумма> |
| Налоговая база (строка 050 - строка 060 - строка 070 - строка 071 - строка 072 - строка 073 - строка 074 - строка 080 - строка 090 - строка 100 - строка 110 - строка 120 - строка 130) | П | N (15) | П000020014003 | <сумма> |
| Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах) (строка 100 приложения N 4 к листу 02) | П | N (15) | П000020015003 | <сумма> |
| Сумма прибыли, исключаемая из налоговой базы в связи с предоставлением дополнительных льготв том числе: | ||||
| в бюджет субъекта Российской Федерации | П | N (15) | П000020016003 | <сумма> |
| в местный бюджет | П | N (15) | П000020017003 | <сумма> |
| Налоговая база для исчисления налога: | ||||
| в федеральный бюджет (строка 140 - строка 150) + строка 120 листа 05 + строка 120 листа 06 + строка 230 листа 07 + строка 110 листа 10 + строка 590 листа 11) | П | N (15) | П000020018003 | <сумма> |
| в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 140 - строка 150 - строка 160) + строка 120 листа 05 + строка 120 листа 06 + строка 230 листа 07 + строка 110 листа 10 + строка 590 листа 11) | П | N (15) | П000020019003 | <сумма> |
| в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом положений пятого абзаца пункта 1 статьи 284 НК) | П | N (15) | П000020019103 | <сумма> |
| в местный бюджет (строка 140 - строка 150 - строка 170) + строка 120 листа 05 + строка 120 листа 06 + строка 230 листа 07 + строка 110 листа 10 + строка 590 листа 11) | П | N (15) | П000020020003 | <сумма> |
| Ставка налога на прибыль - всего, (%), в том числе: | П | N (5.2) | П000020021003 | <величина ставки> |
| в федеральный бюджет | П | N (5.2) | П000020022003 | <величина ставки> |
| в бюджет субъекта Российской Федерации | П | N (5.2) | П000020023003 | <величина ставки> |
| в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом положений пятого абзаца пункта 1 статьи 284 НК) | П | N (5.2) | П000020023103 | <величина ставки> |
| в местный бюджет | П | N (5.2) | П000020024003 | <величина ставки> |
| Сумма исчисленного налога на прибыль - всего,в том числе: | П | N (15) | П000020025003 | <сумма> |
| в федеральный бюджет (строка 180 х строка 220:100) | П | N (15) | П000020026003 | <сумма> |
| в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 190 х строка 230:100) + (строка 191 х строка 231:100) | П | N (15) | П000020027003 | <сумма> |
| в местный бюджет (строка 200 х строка 240:100) | П | N (15) | П000020028003 | <сумма> |
| Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период - всего, в том числе: | П | N (15) | П000020029003 | <сумма> |
| в федеральный бюджет | П | N (15) | П000020030003 | <сумма> |
| в бюджет субъекта Российской Федерации | П | N (15) | П000020031003 | <сумма> |
| в местный бюджет | П | N (15) | П000020032003 | <сумма> |
| Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога согласно специальной Декларации (расчета), принятой налоговым органом,в том числе: | П | N (15) | П000020033003 | <сумма> |
| в федеральный бюджет | П | N (15) | П000020034003 | <сумма> |
| в бюджет субъекта Российской Федерации | П | N (15) | П000020035003 | <сумма> |
| в местный бюджет | П | N (15) | П000020036003 | <сумма> |
| Сумма налога на прибыль к доплате - всего (строка 250 - строка 290 - строка 330, если строка 250 больше суммы строк 290 и 330), (строка 380 + строка 390 + строка 400),в том числе: | П | N (15) | П000020037003 | <сумма> |
| в федеральный бюджет | П | N (15) | П000020038003 | <сумма> |
| в бюджет субъекта Российской Федерации | П | N (15) | П000020039003 | <сумма> |
| в местный бюджет | П | N (15) | П000020040003 | <сумма> |
| Сумма налога на прибыль к уменьшению - всего (строка 250 - строка 290 - строка 330, если строка 250 меньше суммы строк 290 и 330) (строка 420 + строка 430 + строка 440)в том числе: | П | N (15) | П000020041003 | <сумма> |
| в федеральный бюджет | П | N (15) | П000020042003 | <сумма> |
| в бюджет субъекта Российской Федерации | П | N (15) | П000020043003 | <сумма> |
| в местный бюджет | П | N (15) | П000020044003 | <сумма> |
| Квартал, на который устанавливаются ежемесячные авансовые платежи | П | N(1), | П000020045001 | <номер квартала> |
| Сумма ежемесячных авансовых платежей - всего (строка 250 - строка 250 декларации за предыдущий отчетный период),в том числе: | П | N (15) | П000020045003 | <сумма> |
| Первый срок уплаты ежемесячных авансовых платежей в федеральный бюджет | П | D (10) | П000020046001 | <дата уплаты> |
| Сумма ежемесячных авансовых платежей в федеральный бюджет по первому сроку | П | N (15) | П000020046003 | <сумма> |
| Второй срок уплаты ежемесячных авансовых платежей в федеральный бюджет | П | D (10) | П000020047001 | <дата уплаты> |
| Сумма ежемесячных авансовых платежей в федеральный бюджет по второму сроку | П | N (15) | П000020047003 | <сумма> |
| Третий срок уплаты ежемесячных авансовых платежей в федеральный бюджет | П | D (10) | П000020048001 | <дата уплаты> |
| Сумма ежемесячных авансовых платежей в федеральный бюджет по третьему сроку | П | N (15) | П000020048003 | <сумма> |
| Первый срок уплаты ежемесячных авансовых платежей в бюджет субъекта Российской Федерации | П | D (10) | П000020049001 | <дата уплаты> |
| Сумма ежемесячных авансовых платежей в бюджет субъекта Российской Федерации по первому сроку | П | N (15) | П000020049003 | <сумма> |
| Второй срок уплаты ежемесячных авансовых платежей в бюджет субъекта Российской Федерации | П | D (10) | П000020050001 | <дата уплаты> |
| Сумма ежемесячных авансовых платежей в бюджет субъекта Российской Федерации по второму сроку | П | N (15) | П000020050003 | <сумма> |
| Третий срок уплаты ежемесячных авансовых платежей в бюджет субъекта Российской Федерации | П | D (10) | П000020051001 | <дата уплаты> |
| Сумма ежемесячных авансовых платежей в бюджет субъекта Российской Федерации по третьему сроку | П | N (15) | П000020051003 | <сумма> |
| Первый срок уплаты ежемесячных авансовых платежей в местный бюджет | П | D (10) | П000020052001 | <дата уплаты> |
| Сумма ежемесячных авансовых платежей в местный бюджет по первому сроку | П | N (15) | П000020052003 | <сумма> |
| Второй срок уплаты ежемесячных авансовых платежей в местный бюджет | П | D (10) | П000020053001 | <дата уплаты> |
| Сумма ежемесячных авансовых платежей в местный бюджет по второму сроку | П | N (15) | П000020053003 | <сумма> |
| Третий срок уплаты ежемесячных авансовых платежей в местный бюджет | П | D (10) | П000020054001 | <дата уплаты> |
| Сумма ежемесячных авансовых платежей в местный бюджет по третьему сроку | П | N (15) | П000020054003 | <сумма> |
| Сумма налога на прибыль, исчисленная в соответствии с п. 6, 8 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ, причитающаяся к уплате по отчетным периодам текущего года: | ||||
| - в федеральный бюджет (строка 081 или строка 082 или строка 083 или строка 084 или строка 085 Листа 12 или эти же строки Листа 13) | П | N (15) | П000020055003 | <сумма> |
| - в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 091 или строка 092 или строка 093 или строка 094 или строка 095 Листа 12 или эти же строки Листа 13) | П | N (15) | П000020056003 | <сумма> |
| - в местный бюджет (строка 101 или строка 102 или строка 103 или строка 104 или строка 105 Листа 12 или эти же строки Листа 13) | П | N (15) | П000020057003 | <сумма> |
| Количество сроков уплаты по отчетным периодам текущего года | П | N (15) | П000020058003 | <сумма> |
| Срок уплаты суммы налога на прибыль, исчисленной в соответствии с п. 6, 8 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ | П | D (10) | П000020059001 | <дата> |
| Сумма налога на прибыль, исчисленная в соответствии с п. 6, 8 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ, причитающаяся к уплате | П | N (15) | П000020059003 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| - в федеральный бюджет | П | N (15) | П000020060003 | <сумма> |
| - в бюджет субъекта Российской Федерации | П | N (15) | П000020061003 | <сумма> |
| - в местный бюджет | П | N (15) | П000020062003 | <сумма> |
Таблица 3
Раздел 03. Доходы от реализации (Приложение N 1 к листу 02)
Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Выручка от реализации - всего,в том числе: | П | N (15) | П000030001003 | <сумма> |
| по товарообменным операциям, из них: | П | N (15) | П000030001103 | <сумма> |
| - по экспорту | П | N (15) | П000030001203 | <сумма> |
| - от реализации имущества, подлежащего учету по стоимости с учетом уплаченного НДС, из нее: | П | N (15) | П000030001303 | <сумма> |
| - от реализации на экспорт | П | N (15) | П000030001403 | <сумма> |
| - от реализации сельскохозяйственной продукции и продуктов ее переработки, закупленных у физических лиц (не являющихся плательщиками по НДС), из нее: | П | N (15) | П000030001503 | <сумма> |
| по экспорту | П | N (15) | П000030001603 | <сумма> |
| по сделкам (иным) по реализации товаров (работ, услуг) на экспорт | П | N (15) | П000030001703 | <сумма> |
| (из строки 010):выручка от реализации товаров (работ, услуг) собственного производства | П | N (15) | П000030002003 | <сумма> |
| (из строки 010)выручка от реализации имущественных прав, за исключением доходов от реализации права требования | П | N (15) | П000030003003 | <сумма> |
| (из строки 010)выручка от реализации прочего имущества | П | N (15) | П000030004003 | <сумма> |
| (из строки 010)выручка от реализации покупных товаров | П | N (15) | П000030005003 | <сумма> |
| Выручка от реализации амортизируемого имущества | П | N (15) | П000030006003 | <сумма> |
| Выручка от реализации права требования как реализации финансовых услуг | П | N (15) | П000030007003 | <сумма> |
| Выручка от реализации права требования: | ||||
| до наступления срока платежа | П | N (15) | П000030008003 | <сумма> |
| после наступления срока платежа | П | N (15) | П000030009003 | <сумма> |
| Выручка от реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав) по объектам обслуживающих производств и хозяйств, включая объекты жилищно-коммунальной и социально-культурной сферы | П | N (15) | П000030010003 | <сумма> |
| Выручка от реализации (выбытия, в т.ч. доход от погашения) ценных бумаг профессиональных участников рынка ценных бумаг - всего | П | N (15) | П000030010103 | <сумма> |
| в том числе сумма отклонения фактической выручки от реализации (выбытия) ценных бумаг, обращающихся и не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, ниже: | ||||
| - минимальной цены сделок на организованном рынке ценных бумаг | П | N (15) | П000030010203 | <сумма> |
| - расчетной цены | П | N (15) | П000030010303 | <сумма> |
| Итого доходов от реализации (строка 010 + сумма строк с 060 по 101) | П | N (15) | П000030011003 | <сумма> |
Таблица 4
Раздел 04. Расходы, связанные с производством и реализацией (Приложение N 2 к листу 02)
Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Прямые расходы налогоплательщиков, производство которых связано с обработкой и переработкой сырья, относящиеся к расходам текущего отчетного (налогового) периода | П | N (15) | П000040001003 | <сумма> |
| Прямые расходы налогоплательщиков, производство которых связано с выполнением работ, оказанием услуг, относящиеся к расходам текущего отчетного (налогового) периода | П | N (15) | П000040002003 | <сумма> |
| Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в т.ч. погашением) ценных бумаг профессиональными участниками рынка ценных бумаг | П | N (15) | П000040002103 | <сумма> |
| Прямые расходы прочих налогоплательщиков, относящиеся к расходам текущего отчетного (налогового) периода | П | N (15) | П000040003003 | <сумма> |
| Материальные расходы, относящиеся к расходам текущего отчетного (налогового) периода, за исключением расходов, относящихся к прямым - всего, | П | N (15) | П000040004003 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| расходы на приобретение топлива, воды и энергии всех видов, расходуемых на технологические цели, выработку (в том числе самим налогоплательщиком для производственных нужд) всех видов энергии, отопление зданий, а также расходы на трансформацию и передачу энергии | П | N (15) | П000040004103 | <сумма> |
| расходы на приобретение работ и услуг производственного характера, выполняемых сторонними организациями или индивидуальными предпринимателями, а также на выполнение этих работ (оказание услуг) структурными подразделениями налогоплательщика | П | N (15) | П000040004203 | <сумма> |
| Расходы на оплату труда, относящиеся к косвенным расходам текущего отчетного (налогового) периода | П | N (15) | П000040005003 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| расходы на оплату труда персонала, не участвующего в процессе производства | П | N (15) | П000040005103 | <сумма> |
| расходы по добровольному страхованию работников | П | N (15) | П000040005203 | <сумма> |
| Суммы начисленной амортизации, относящиеся к косвенным расходам текущего отчетного (налогового) периода | П | N (15) | П000040006003 | <сумма> |
| Прочие расходы - всего, | П | N (15) | П000040007003 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| расходы на ремонт основных средств или отчисления на создание ремонтного фонда | П | N (15) | П000040008003 | <сумма> |
| расходы по освоению природных ресурсов, относящиеся к расходам текущего отчетного (налогового) периода | П | N (15) | П000040009003 | <сумма> |
| расходы на научные исследования и (или) опытно-конструкторские разработки, относящиеся к расходам текущего отчетного (налогового) периода, в том числе: | П | N (15) | П000040010003 | <сумма> |
| расходы на формирование специализированных фондов | П | N (15) | П000040010103 | <сумма> |
| расходы на добровольное и обязательное страхование, относящиеся к расходам текущего отчетного (налогового) периода | П | N (15) | П000040011003 | <сумма> |
| суммы налогов и сборов, начисленные в порядке, установленном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, за исключением перечисленных в статье 270 НК | П | N (15) | П000040012003 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| суммы ЕСН, относящиеся к расходам текущего отчетного (налогового) периода | П | N (15) | П000040012103 | <сумма> |
| расходы на юридические и информационные услуги, расходы на консультационные и иные аналогичные услуги | П | N (15) | П000040013003 | <сумма> |
| расходы на управление организацией или отдельными ее подразделениями, а также расходы на приобретение услуг по управлению организацией или ее отдельными подразделениями | П | N (15) | П000040014003 | <сумма> |
| представительские расходы, связанные с официальным приемом и обслуживанием представителей других организаций, участвующих в переговорах в целях установления и поддержания сотрудничества | П | N (15) | П000040015003 | <сумма> |
| расходы на рекламу производимых (приобретенных) и (или) реализуемых товаров (работ, услуг), деятельности налогоплательщика, товарного знака и знака обслуживания, включая участие в выставках и ярмарках | П | N (15) | П000040016003 | <сумма> |
| расходы по аренде федерального имущества, имущества субъектов Российской Федерации и муниципального имущества | П | N (15) | П000040016103 | <сумма> |
| другие расходы | П | N (15) | П000040017003 | <сумма> |
| Стоимость реализованных покупных товаров | П | N (15) | П000040018003 | <сумма> |
| Прямые расходы налогоплательщиков, осуществляющих оптовую, мелкооптовую и розничную торговлю в текущем отчетном (налоговом) периоде | П | N (15) | П000040019003 | <сумма> |
| Цена приобретения реализованного прочего имущества и расходы, связанные с его реализацией | П | N (15) | П000040020003 | <сумма> |
| Остаточная стоимость реализованного амортизируемого имущества и расходы, связанные с его реализацией | П | N (15) | П000040021003 | <сумма> |
| Стоимость реализованного права требования при его реализации как финансовой услуги | П | N (15) | П000040022003 | <сумма> |
| Стоимость реализованного права требования в соответствии с п.п. 1, 2 статьи 279 НК:до наступления срока платежа | П | N (15) | П000040023003 | <сумма> |
| после наступления срока платежа | П | N (15) | П000040024003 | <сумма> |
| Расходы, понесенные обслуживающими производствами и хозяйствами при реализации ими товаров (работ, услуг), имущественных прав в текущем отчетном (налоговом) периоде | П | N (15) | П000040025003 | <сумма> |
| Убытки от реализации амортизируемого имущества, принимаемые для целей налогообложения в специальном порядке | П | N (15) | П000040026003 | <сумма> |
| Убыток от реализации права требования в соответствии со статьей 279 НК: по п. 1 - размер убытка, превышающий сумму процентов, исчисленных в соответствии со статьей 269 НК | П | N (15) | П000040027003 | <сумма> |
| по п. 2 - убыток от реализации права требования | П | N (15) | П000040028003 | <сумма> |
| Убытки при реализации права требования как реализация финансовых услуг | П | N (15) | П000040029003 | <сумма> |
| Суммы убытков текущего отчетного (налогового) периода по объектам обслуживающих производств и хозяйств, включая объекты жилищно-коммунальной и социально-культурной сферы | П | N (15) | П000040030003 | <сумма> |
| Суммы убытков прошлых лет по объектам обслуживающих производств и хозяйств, включая объекты жилищно-коммунальной и социально-культурной сферы, учитываемые в уменьшение прибыли текущего отчетного (налогового) периода, полученной по указанным видам деятельности | П | N (15) | П000040031003 | <сумма> |
| Итого признанных расходов (сумма строк с 010 по 040 + строка 050 + строка 060 + строка 070 + сумма строк с 180 по 250) минус (сумма строк с 260 по 300) + строка 310) | П | N (15) | П000040032003 | <сумма> |
Таблица 5
Раздел 05. Отдельные виды расходов, связанные с производством и реализацией (Приложение N 3 к листу 02)
Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Расходы на командировки | П | N (15) | П000050001003 | <сумма> |
| Расходы на аудиторские услуги | П | N (15) | П000050002003 | <сумма> |
| Расходы на услуги по предоставлению работников (технического и управленческого персонала) сторонними организациями для участия в производственном процессе, управлении производством либо для выполнения иных функций, связанных с производством и (или) реализацией | П | N (15) | П000050003003 | <сумма> |
| Расходы на подготовку и переподготовку кадров, состоящих в штате налогоплательщика, на договорной основе в порядке, предусмотренном пунктом 3 статьи 264 НК | П | N (15) | П000050004003 | <сумма> |
| Расходы на текущее изучение (исследование) конъюнктуры рынка, сбор информации, непосредственно связанной с производством и реализацией товаров (работ, услуг) | П | N (15) | П000050005003 | <сумма> |
| Периодические (текущие) платежи за пользование правами на результаты интеллектуальной деятельности и средствами индивидуализации (в частности, правами, возникающими из патентов на изобретения, промышленные образцы и другие виды интеллектуальной собственности) | П | N (15) | П000050006003 | <сумма> |
| Расходы, осуществленные налогоплательщиком - организацией, использующей труд инвалидов, в виде средств, направленных на цели, обеспечивающие социальную защиту инвалидов, если от общего числа работников такого налогоплательщика инвалиды составляют не менее 50 процентов и доля расходов на оплату труда инвалидов в расходах на оплату труда составляет не менее 25 процентов | П | N (15) | П000050007003 | <сумма> |
| Расходы налогоплательщиков - общественных организаций инвалидов, а также налогоплательщиков-учреждений, единственными собственниками имущества которых являются общественные организации инвалидов, в виде средств, направленных на осуществление деятельности указанных общественных организаций инвалидов и на цели, указанные в подпункте 38 пункта 1 статьи 264 НК | П | N (15) | П000050008003 | <сумма> |
| Расходы налогоплательщиков - организаций, уставный (складочный) капитал которых состоит полностью из вклада религиозных организаций, в виде сумм прибыли, полученной от реализации религиозной литературы и предметов религиозного назначения, при условии перечисления этих сумм на осуществление уставной деятельности указанных религиозных организаций | П | N (15) | П000050008103 | <сумма> |
| Расходы на оплату труда - всего, | П | N (15) | П000050009003: | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| суммы платежей (взносов) работодателей по договорам обязательного страхования, а также суммы платежей (взносов) работодателей по договорам добровольного страхования (договорам негосударственного пенсионного обеспечения), заключенным в пользу работников со страховыми организациями (негосударственными пенсионными фондами), имеющими лицензии, выданные в соответствии с законодательством Российской Федерации, на ведение соответствующих видов деятельности в Российской Федерации (пункт 16 статьи 255 НК) | П | N (15) | П000050010003 | <сумма> |
| Расходы на оплату труда работников аппарата управления | П | N (15) | П000050011003 | <сумма> |
| Расходы на вознаграждение за выполнение трудовых или иных обязанностей, выполненные работы, оказанные услуги, совершения действия за пределами Российской Федерации | П | N (15) | П000050012003 | <сумма> |
| Амортизируемое имущество по группам | ||||
| Первоначальная (восстановительная) стоимость первой группы | П | N (15) | П000050013003 | <сумма> |
| В том числе нематериальные активы | П | N (15) | П000050013004 | <сумма> |
| Сумма начисленной амортизации первой группы | П | N (15) | П000050013005 | <сумма> |
| В том числе нематериальные активы | П | N (15) | П000050013006 | <сумма> |
| Первоначальная (восстановительная) стоимость второй группы | П | N (15) | П000050014003 | <сумма> |
| В том числе нематериальные активы | П | N (15) | П000050014004 | <сумма> |
| Сумма начисленной амортизации второй группы | П | N (15) | П000050014005 | <сумма> |
| В том числе нематериальные активы | П | N (15) | П000050014006 | <сумма> |
| Первоначальная (восстановительная) стоимость третей группы | П | N (15) | П000050015003 | <сумма> |
| В том числе нематериальные активы | П | N (15) | П000050015004 | <сумма> |
| Сумма начисленной амортизации третей группы | П | N (15) | П000050015005 | <сумма> |
| В том числе нематериальные активы | П | N (15) | П000050015006 | <сумма> |
| Первоначальная (восстановительная) стоимость четвертой группы | П | N (15) | П000050016003 | <сумма> |
| В том числе нематериальные активы | П | N (15) | П000050016004 | <сумма> |
| Сумма начисленной амортизации четвертой группы | П | N (15) | П000050016005 | <сумма> |
| В том числе нематериальные активы | П | N (15) | П000050016006 | <сумма> |
| Первоначальная (восстановительная) стоимость пятой группы | П | N (15) | П000050017003 | <сумма> |
| В том числе нематериальные активы | П | N (15) | П000050017004 | <сумма> |
| Сумма начисленной амортизации пятой группы | П | N (15) | П000050017005 | <сумма> |
| В том числе нематериальные активы | П | N (15) | П000050017006 | <сумма> |
| Первоначальная (восстановительная) стоимость шестой группы | П | N (15) | П000050018003 | <сумма> |
| В том числе нематериальные активы | П | N (15) | П000050018004 | <сумма> |
| Сумма начисленной амортизации шестой группы | П | N (15) | П000050018005 | <сумма> |
| В том числе нематериальные активы | П | N (15) | П000050018006 | <сумма> |
| Первоначальная (восстановительная) стоимость седьмой группы | П | N (15) | П000050019003 | <сумма> |
| В том числе нематериальные активы | П | N (15) | П000050019004 | <сумма> |
| Сумма начисленной амортизации седьмой группы | П | N (15) | П000050019005 | <сумма> |
| В том числе нематериальные активы | П | N (15) | П000050019006 | <сумма> |
| Первоначальная (восстановительная) стоимость восьмой группы | П | N (15) | П000050020003 | <сумма> |
| В том числе нематериальные активы | П | N (15) | П000050020004 | <сумма> |
| Сумма начисленной амортизации восьмой группы | П | N (15) | П000050020005 | <сумма> |
| В том числе нематериальные активы | П | N (15) | П000050020006 | <сумма> |
| Первоначальная (восстановительная) стоимость девятой группы | П | N (15) | П000050021003 | <сумма> |
| В том числе нематериальные активы | П | N (15) | П000050021004 | <сумма> |
| Сумма начисленной амортизации девятой группы | П | N (15) | П000050021005 | <сумма> |
| В том числе нематериальные активы | П | N (15) | П000050021006 | <сумма> |
| Первоначальная (восстановительная) стоимость десятой группы | П | N (15) | П000050022003 | <сумма> |
| В том числе нематериальные активы | П | N (15) | П000050022004 | <сумма> |
| Сумма начисленной амортизации десятой группы | П | N (15) | П000050022005 | <сумма> |
| В том числе нематериальные активы | П | N (15) | П000050022006 | <сумма> |
| Первоначальная (восстановительная) стоимость отдельной группы в оценке по остаточной стоимости, подлежащей включению в состав расходов в течение срока не менее 7 лет | П | N (15) | П000050022103 | <сумма> |
| В том числе: нематериальные активы | П | N (15) | П000050022104 | <сумма> |
| Сумма начисленной амортизации отдельной группы в оценке по остаточной стоимости, подлежащей включению в состав расходов в течение срока не менее 7 лет | П | N (15) | П000050022105 | <сумма> |
| В том числе: Нематериальные активы | П | N (15) | П000050022106 | <сумма> |
| Итого первоначальная (восстановительная) стоимость: | П | N (15) | П000050023003 | <сумма> |
| в том числе нематериальные активы | П | N (15) | П000050023004 | <сумма> |
| Итого сумма начисленной амортизации: | П | N (15) | П000050023005 | <сумма> |
| в том числе нематериальные активы | П | N (15) | П000050023006 | <сумма> |
| Расходы, не учитываемые в целях налогообложения | ||||
| Общая сумма расходов, не учитываемых в целях налогообложения, всего:(сумма строк 250 и 260) | П | N (15) | П000050024003 | <сумма> |
| Из строки 240 расходы, которые не учтены в составе расходов для целей налогообложения на основании пунктов 1 - 48 статьи 270 НК | П | N (15) | П000050025003 | <сумма> |
| в том числе выплаты в пользу физических лиц | П | N (15) | П000050025103 | <сумма> |
| Из строки 240 расходы, которые не учтены в составе расходов для целей налогообложения на основании пункта 49 статьи 270 НК, | П | N (15) | П000050026003 | <сумма> |
| в том числе выплаты в пользу физических лиц | П | N (15) | П000050026103 | <сумма> |
Таблица 6
Раздел 06. Расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу (Приложение N 4 к Листу 02)
Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Остаток неперенесенного убытка на начало налогового периода - всего (строка 020+строка 030), | П | N (15) | П000060001004 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| Остаток убытка, полученного до 1 января 2002 года | П | N (15) | П000060002004 | <сумма> |
| Остаток убытка, полученного после 1 января 2002 года (сумма строк с 040 по 080) | П | N (15) | П000060003004 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| Год, за который получен убыток | П | N (4) | П000060004002 | <номер года> |
| Остаток убытка, полученного за данный год | П | N (15) | П000060004004 | <сумма> |
| Год, за который получен убыток | П | N (4) | П000060005002 | <номер года> |
| Остаток убытка, полученного за данный год | П | N (15) | П000060005004 | <сумма> |
| Год, за который получен убыток | П | N (4) | П000060006002 | <номер года> |
| Остаток убытка, полученного за данный год | П | N (15) | П000060006004 | <сумма> |
| Год, за который получен убыток | П | N (4) | П000060007002 | <номер года> |
| Остаток убытка, полученного за данный год | П | N (15) | П000060007004 | <сумма> |
| Год, за который получен убыток | П | N (4) | П000060008002 | <номер года> |
| Остаток убытка, полученного за данный год | П | N (15) | П000060008004 | <сумма> |
| Налоговая база за отчетный (налоговый) период (строка 140 листа 02 + строка 120 листа 05 + строка 120 листа 06 + строка 230 листа 07 + строка 110 листа 10 + строка 590 Листа 11) | П | N (15) | П000060009004 | <сумма> |
| Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за отчетный (налоговый) период (не выше 30 процентов налоговой базы по строке 090) | П | N (15) | П000060010004 | <сумма> |
| Остаток не перенесенного убытка на конец отчетного (налогового) периода - всего (строка 010 - строка 100 + убыток по строке 050 Листа 02 с учетом уменьшения его на показатели строк 120 Листа 05, 120 Листа 06, 230 Листа 07, 110 Листа 10 и 590 Листа 11) | П | N (15) | П000060011004 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| Остаток не перенесенного убытка, полученного до 1 января 2002 года (строка 020 - строка 100, но не более строки 020) | П | N (15) | П000060012004 | <сумма> |
| Остаток не перенесенного убытка, полученного после 1 января 2002 года (строка 110 - строка 120 или сумма строк со 140 по 180) | П | N (15) | П000060013004 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| Год, за который получен убыток | П | N (4) | П000060014002 | <год> |
| Остаток не перенесенного убытка, полученного за данный год | П | N (15) | П000060014004 | <сумма> |
| Год, за который получен убыток | П | N (4) | П000060015002 | <год> |
| Остаток не перенесенного убытка, полученного за данный год | П | N (15) | П000060015004 | <сумма> |
| Год, за который получен убыток | П | N (4) | П000060016002 | <год> |
| Остаток не перенесенного убытка, полученного за данный год | П | N (15) | П000060016004 | <сумма> |
| Год, за который получен убыток | П | N (4) | П000060017002 | <год> |
| Остаток не перенесенного убытка, полученного за данный год | П | N (15) | П000060017004 | <сумма> |
| Год, за который получен убыток | П | N (4) | П000060018002 | <год> |
| Остаток не перенесенного убытка, полученного за данный год | П | N (15) | П000060018004 | <сумма> |
Таблица 7
Раздел 07. Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль организацией, имеющей обособленные подразделения (Приложение N 5 к Листу 02)
Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация | |||||
| Количество обособленных подразделений | П | N (7) | П000070001000 | <количество подразделений> | |||||
| Номер квартала по состоянию на который отражаются суммы авансовых платежей в бюджет субъекта РФ и местный бюджет | П | N(1) | П000070001500 | <номер квартала> | |||||
| Налоговая база(в целом по организации) | П | N (15) | П000070002004 | <сумма> | |||||
| Доля налоговой базы (%)(в целом по организации) | П | N (3) | П000070002005 | Значение равно 100 | |||||
| Сумма налога в бюджет субъекта Российской Федерации(в целом по организации) | П | N (15) | П000070002011 | <сумма> | |||||
| Сумма налога в местный бюджет(в целом по организации) | П | N (15) | П000070002012 | <сумма> | |||||
| Начислено налогав бюджет субъекта Российской Федерации(в целом по организации) | П | N (15) | П000070002013 | <сумма> | |||||
| Начислено налогав местный бюджет(в целом по организации) | П | N (15) | П000070002014 | <сумма> | |||||
| К доплатев бюджет субъекта Российской Федерации(в целом по организации) | П | N (15) | П000070002015 | <сумма> | |||||
| К доплатев местный бюджет(в целом по организации) | П | N (15) | П000070002016 | <сумма> | |||||
| К уменьшениюв бюджет субъекта Российской Федерации(в целом по организации) | П | N (15) | П000070002017 | <сумма> | |||||
| К уменьшениюв местный бюджет(в целом по организации) | П | N (15) | П000070002018 | <сумма> | |||||
| Налог на прибыль с сумм, которые ранее не учитывались при формировании налоговой базы | |||||||||
| - в бюджет субъекта Российской Федерации | П | N (15) | П000070002019 | <сумма> | |||||
| - в местный бюджет | П | N (15) | П000070002020 | <сумма> | |||||
| Авансовые платежи на квартал в бюджет субъекта Российской Федерации(в целом по организации) | П | N (15) | П000070002022 | <сумма> | |||||
| Авансовые платежи на квартал в местный бюджет(в целом по организации) | П | N (15) | П000070002023 | <сумма> | |||||
| Доля налоговой базы (%)(по организации без входящих в нее обособленных подразделений) | П | N (7.3) | П000070003005 | <величина доли> | |||||
| Налоговая база, исходя из доли(по организации без входящих в нее обособленных подразделений) | П | N (15) | П000070003006 | <сумма> | |||||
| Налоговая база, исходя из доли и дополнительных льгот:в бюджет субъекта Российской Федерации(по организации без входящих в нее обособленных подразделений) | П | N (15) | П000070003007 | <сумма> | |||||
| Налоговая база, исходя из доли и дополнительных льгот:в местный бюджет(по организации без входящих в нее обособленных подразделений) | П | N (15) | П000070003008 | <сумма> | |||||
| Ставка налога (%):в бюджет субъекта Российской Федерации(по организации без входящих в нее обособленных подразделений) | П | N (5.2) | П000070003009 | <величина ставки> | |||||
| Ставка налога (%):в местный бюджет(по организации без входящих в нее обособленных подразделений) | П | N (5.2) | П000070003010 | <величина ставки> | |||||
| Сумма налога:в бюджет субъекта Российской Федерации(по организации без входящих в нее обособленных подразделений) | П | N (15) | П000070003011 | <сумма> | |||||
| Сумма налога:в местный бюджет(по организации без входящих в нее обособленных подразделений) | П | N (15) | П000070003012 | <сумма> | |||||
| Начислено налога:в бюджет субъекта Российской Федерации(по организации без входящих в нее обособленных подразделений) | П | N (15) | П000070003013 | <сумма> | |||||
| Начислено налога:в местный бюджет(по организации без входящих в нее обособленных подразделений) | П | N (15) | П000070003014 | <сумма> | |||||
| К доплате:в бюджет субъекта Российской Федерации(по организации без входящих в нее обособленных подразделений) | П | N (15) | П000070003015 | <сумма> | |||||
| К доплате:в местный бюджет(по организации без входящих в нее обособленных подразделений) | П | N (15) | П000070003016 | <сумма> | |||||
| К уменьшению:в бюджет субъекта Российской Федерации(по организации без входящих в нее обособленных подразделений) | П | N (15) | П000070003017 | <сумма> | |||||
| К уменьшению:в местный бюджет(по организации без входящих в нее обособленных подразделений) | П | N (15) | П000070003018 | <сумма> | |||||
| Налог на прибыль с сумм, которые ранее не учитывались при формировании налоговой базы | |||||||||
| - в бюджет субъекта Российской Федерации | П | N (15) | П000070003019 | <сумма> | |||||
| - в местный бюджет | П | N (15) | П000070003020 | <сумма> | |||||
| Авансовые платежи на _______ квартал:в бюджет субъекта Российской Федерации(по организации без входящих в нее обособленных подразделений) | П | N (15) | П000070003022 | <сумма> | |||||
| Авансовые платежи на _______ квартал:в местный бюджет(по организации без входящих в нее обособленных подразделений) | O | N (15) | П000070003023 | <сумма> | |||||
Раздел 08. Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль по обособленным подразделениям организаций (Приложение N 5а к Листу 02)
Таблица 8А
Данные по авансовым платежам и налогу на прибыль по обособленным подразделениям организации
Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация | |||
| Номер квартала по состоянию на который отражаются суммы авансовых платежей в бюджет субъекта РФ и местный бюджет | П | N(1) | П0008А001500 | <номер квартала> | |||
| Наименование обособленного подразделения | П | Т(254) | П0008А0001002 | <наименование обособленного подразделения> | |||
| Адрес обособленного подразделения | П | K(3), N(6), K(2), T1(40), T1(40), T1(40),T1(40),T1(7), T1(7), T1(7) | П0008А0001003 | <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира> | |||
| КПП обособленного подразделения | П | I4(9) | Е(0) | П0008А0001004 | <КПП обособленного подразделения> | |||
| Доля налоговой базы (%) | П | N (7.3) | П0008А0001005 | <величина доли> | |||
| Налоговая база, исходя из доли | П | N (15) | П0008А0001006 | <сумма> | |||
| Налоговая база, исходя из доли и дополнительных льгот:в бюджет субъекта Российской Федерации | П | N (15) | П0008А0001007 | <сумма> | |||
| Налоговая база, исходя из доли и дополнительных льгот:в местный бюджет | П | N (15) | П0008А0001008 | <сумма> | |||
| Ставка налога (%):в бюджет субъекта Российской Федерации | П | N (5.2) | П0008А0001009 | <величина ставки> | |||
| Ставка налога (%):в местный бюджет | П | N (5.2) | П0008А0001010 | <величина ставки> | |||
| Сумма налогав бюджет субъекта Российской Федерации | П | N (15) | П0008А0001011 | <сумма> | |||
| Сумма налогав местный бюджет | П | N (15) | П0008А0001012 | <сумма> | |||
| Начислено налогав бюджет субъекта Российской Федерации | П | N (15) | П0008А0001013 | <сумма> | |||
| Начислено налогав местный бюджет | П | N (15) | П0008А0001014 | <сумма> | |||
| К доплатев бюджет субъекта Российской Федерации | П | N (15) | П0008А0001015 | <сумма> | |||
| К доплатев местный бюджет | П | N (15) | П0008А0001016 | <сумма> | |||
| К уменьшениюв бюджет субъекта Российской Федерации | П | N (15) | П0008А0001017 | <сумма> | |||
| К уменьшениюв местный бюджет | П | N (15) | П0008А0001018 | <сумма> | |||
| Налог на прибыль с сумм, которые ранее не учитывались при формировании налоговой базы | |||||||
| - в бюджет субъекта Российской Федерации | П | N (15) | П0008А0001019 | <сумма> | |||
| - в местный бюджет | П | N (15) | П0008А0001020 | <сумма> | |||
| Отметка о возложении обязанности по уплате налога на обособленное. Подразделение (+) | П | К (1) | П0008А0001021 | <код>принимает следующие значения:1 - есть (+)0 - нет (-) | |||
| Авансовые платежи на _____ кварталв бюджет субъекта Российской Федерации | П | N (15) | П0008А0001022 | <сумма> | |||
| Авансовые платежи на _____ кварталв местный бюджет | П | N (15) | П0008А0001023 | <сумма> | |||
Таблица 8Б
Итоговая сумма налога на прибыль к доплате по обособленным подразделениям организации
Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Сумма налога, подлежащая к доплате в бюджет субъекта Российской Федерации непосредственно обособленными подразделениями, отмеченными в графе 21 знаком (+) в бюджет субъекта Российской Федерации | П | N (15) | П0008Б0002015 | <сумма> |
| Сумма налога, подлежащая к доплате в местный бюджет непосредственно обособленными подразделениями, отмеченными в графе 21 знаком (+) в местный бюджет | П | N (15) | П0008Б0002016 | <сумма> |
| Налог на прибыль с сумм, которые ранее не учитывались при формировании налоговой базы, подлежащий к доплате непосредственно обособленными подразделениями | ||||
| - в бюджет субъекта Российской Федерации | П | N (15) | П0008Б0002019 | <сумма> |
| - в местный бюджет | П | N (15) | П0008Б0002020 | <сумма> |
Раздел 09. Расчет налога на прибыль с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации), процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам, удерживаемого налоговым агентом (источником выплаты доходов) (Лист 03)
Таблица 9А
А. Расчет налога на прибыль с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации)
Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Сумма дивидендов, подлежащих распределению между акционерами (участниками) в текущем налоговом периоде | П | N (15) | П0009А0001003 | <сумма> |
| Дивиденды к уменьшению - всего, | П | N (15) | П0009А0002003 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| дивиденды, начисленные иностранным организациям | П | N (15) | П0009А0003003 | <сумма> |
| дивиденды, начисленные физическим лицам - нерезидентам Российской Федерации | П | N (15) | П0009А0004003 | <сумма> |
| дивиденды, полученные самим налоговым агентом в предыдущем отчетном (налоговом) периоде | П | N (15) | П0009А0005003 | <сумма> |
| дивиденды, полученные самим налоговым агентом в текущем отчетном (налоговом) периоде, до распределения дивидендов между акционерами (участниками) | П | N (15) | П0009А0005103 | <сумма> |
| Налоговая база (строка 010-строка 020) - всего, | П | N (15) | П0009А0006003 | <сумма> |
| в том числе | ||||
| дивиденды, начисленные российским организациям** | П | N (15) | П0009А0007003 | <сумма> |
| дивиденды, начисленные физическим лицам - резидентам | П | N (15) | П0009А0007103 | <сумма> |
| Ставка налога (6 процентов) | П | N (1) | П0009А0008003 | Значение равно 6 |
| Исчисленная сумма налога, причитающаяся в бюджет в текущем налоговом периоде (строка 070 х строка 080)*** | П | N (15) | П0009А0009003 | <сумма> |
| Перечислено в бюджет налога | П | N (15) | П0009А0010003 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| Первый срок перечисления налога в бюджет | П | D (10) | П0009А0011001 | <дата> |
| Сумма перечисления налога в бюджет по первому сроку | П | N (15) | П0009А0011003 | <сумма> |
| Второй срок перечисления налога в бюджет | П | D (10) | П0009А0012001 | <дата> |
| Сумма перечисления налога в бюджет по второму сроку | П | N (15) | П0009А0012003 | <сумма> |
| Третий срок перечисления налога в бюджет | П | D (10) | П0009А0013001 | <дата> |
| Сумма перечисления налога в бюджет по третьему сроку | П | N (15) | П0009А0013003 | <сумма> |
| Четвертый срок перечисления налога в бюджет | П | D (10) | П0009А0014001 | <дата> |
| Сумма перечисления налога в бюджет по четвертому сроку | П | N (15) | П0009А0014003 | <сумма> |
| К доплате (строка 090 - строка100) | П | N (15) | П0009А0015003 | <сумма> |
Таблица 9А1
А1. Реестр получателей доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации)
Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Полное наименование получателя | П | Т(254) | П009А10001002 | <наименование организации>УП:/П0009А0007003/не равно диаметру |
| Юридический адрес получателя | П | K(3), N(6), K(2), T1(40), T1(40),T1(40),T1(40),T1(7), T1(7), T1(7) | П009А10001003 | <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>УП:/П0009А0007003/не равно диаметру |
| ИНН получателя | П | I3(10) | Е(0) | П009А10001004 | <ИНН организации>УП:/П0009А0007003/не равно диаметру |
| Фамилия, имя, отчество руководителя организации - налогоплательщика | П | Т2(25)Т2(25)Т2(25) | П009А10001005 | <Фамилия>, <имя>,<отчество>УП:/П0009А0007003/не равно диаметру |
| Номер контактного телефона | П | T(20) | Е(0) | П009А10001006 | <номер телефона>УП:/П0009А0007003/не равно диаметру |
| Сумма доходов, руб. | П | N(15) | П009А10001007 | <сумма>УП:/П0009А0007003/не равно диаметру |
| Сумма налога, руб. | П | N(15) | П009А10001008 | <сумма>УП:/П0009А0007003/не равно диаметру |
Таблица 9Б
Б. Расчет налога на прибыль с доходов в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам, удерживаемого налоговым агентом (источником выплаты доходов)
Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Начислено всего доходов | П | N (15) | П0009Б0001003 | <сумма> |
| Налоговая база по всем получателям доходов | П | N (15) | П0009Б0002003 | <сумма> |
| Ставка налога (15 процентов) | П | N (2) | П0009Б0003003 | Значение равно 15 |
| Сумма налога, причитающаяся в бюджет | П | N (15) | П0009Б0004003 | <сумма> |
| Начислено в бюджет налога с доходов | П | N (15) | П0009Б0005003 | <сумма> |
| К доплате (строка 040-строка 050) | П | N (15) | П0009Б0006003 | <сумма> |
| К уменьшению(строка 050 - строка 040) | П | N (15) | П0009Б0007003 | <сумма> |
Таблица 9Б1
Б1. Реестр получателей доходов в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам, удерживаемого налоговым агентом (источником выплаты доходов)
Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Полное наименование получателя | П | Т(254) | П009Б10001002 | <наименование организации>УП:/П0009Б0002003/не равно диаметру |
| Юридический адрес получателя | П | K(3), N(6), K(2), T1(40), T1(40),T1(40),T1(40), T1(7), T1(7), T1(7) | П009Б10001003 | <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>УП:/П0009Б0002003/не равно диаметру |
| ИНН получателя | П | I3(10) | Е(0) | П009Б10001004 | <ИНН организации> УП:/П0009Б0002003/не равно диаметру |
| Фамилия, имя, отчество руководителя организации-налогоплательщика | П | Т2(25)Т2(25)Т2(25) | П009Б10001005 | <ИНН физического лица> УП:/П0009Б0002003/не равно диаметру |
| Номер контактного телефона | П | T(20) | Е(0) | П009Б10001006 | <номер телефона> УП:/П0009Б0002003/не равно диаметру |
| Сумма доходов, руб. | П | N(15) | П009Б10001007 | <сумма> УП:/П0009Б0002003/не равно диаметру |
| Сумма налога, руб. | П | N(15) | П009Б10001008 | <сумма> УП:/П0009Б0002003/не равно диаметру |
Раздел 10. Расчет налога на прибыль с доходов в виде процентов, полученных (начисленных) по государственным и муниципальным ценным бумагам, а также с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в иностранных организациях), исчисляемого и уплачиваемого получателями этих доходов (Лист 4)
Таблица 10А
А. Расчет налога на прибыль с доходов в виде процентов, полученных (начисленных) по государственным и муниципальным ценным бумагам
Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Доход, полученный (начисленный) по государственным и муниципальным ценным бумагам - всего | П | N (15) | П0010А0001003 | <сумма> |
| Доход в виде процентов по государственным и муниципальным облигациям, подлежащий налогообложению по ставке 0 процентов | П | N (15) | П0010А0002003 | <сумма> |
| Налоговая база по доходам, образующимся у получателя дохода (строка 010 - строка 020):в том числе: | П | N (15) | П0010А0003003 | <сумма> |
| в виде процентного (купонного) дохода | П | N (15) | П0010А0004003 | <сумма> |
| по государственным и муниципальным ценным бумагам, по которым не установлена процентная ставка, выпущенным с 01.01.99, исходя из заранее заявленного (установленного) дохода в виде дисконта, рассчитанного как разница между номинальной стоимостью и ценой первичного размещения облигаций | П | N (15) | П0010А0005003 | <сумма> |
| по государственным и муниципальным ценным бумагам, по которым не установлена процентная ставка, выпущенным до 01.01.99, процент (дисконт) по которым определяется в виде разницы между ценой реализации (погашения) и ценой приобретения облигаций | П | N (15) | П0010А0006003 | <сумма> |
| по процентным доходам, российских организаций за время владения ценными бумагами, полученными первичными владельцами в обмен на государственные краткосрочные бескупонные облигации в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 20.07.98 N 843 | П | N (15) | П0010А0007003 | <сумма> |
| Ставка налога (15 процентов) | П | N (2) | П0010A0008003 | Значение равно 15 |
| Сумма налога с доходов (строка 030 х строка 080:100) | П | N (15) | П0010A0009003 | <сумма> |
| Начислено в бюджет налога с доходов | П | N (15) | П0010A0010003 | <сумма> |
| К доплате(строка 090 - строка 100) | П | N (15) | П0010А0011003 | <сумма> |
| К уменьшению (строка 090 - строка 100, если показатель строки 100 превышает показатель строки 090) | П | N (15) | П0010A0012003 | <сумма> |
Таблица 10Б