Приказ Федерального казначейства от 15 декабря 2009 г. N 13н "Об утверждении Порядка осуществления территориальными органами Федерального казначейства операций со средствами Государственной компании "Российские автомобильные дороги" стр. 2

10. Оформление клиентом Объявления на взнос наличными (код формы по ОКУД 0402001) осуществляется с учетом следующих особенностей:

- в поле "Получатель" указывается сокращенное наименование органа Федерального казначейства, в скобках проставляются полное или сокращенное наименование клиента, вносящего наличные деньги, а также номер соответствующего лицевого счета клиента;

- в поле "Источник поступления" клиент указывает источники поступлений наличных денег в кассу учреждения банка в соответствии с символами отчетности по форме документа "Отчет о наличном денежном обороте" (код формы по ОКУД 0409202), предусмотренной нормативными актами Банка России, код классификации операции и код цели, по которым вносимые средства подлежат отражению на лицевом счете клиента.

11. Орган Федерального казначейства в день поступления выписки банка со счета N 40501 учитывает операции со средствами клиента на лицевом счете клиента и направляет клиенту Выписку из лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса (код формы по КФД 0531834) с приложением документов, на основании которых были отражены кассовые операции на лицевом счете клиента.

12. Суммы, зачисленные на счет N 40501 по расчетным документам, в которых отсутствует информация, позволяющая определить принадлежность поступивших сумм (далее - невыясненные поступления), учитываются в составе общего остатка на счете N 40501.

Для уточнения невыясненных поступлений клиент представляет в орган Федерального казначейства Уведомление об уточнении операций клиента по форме согласно приложению N 1 к настоящему Порядку (код формы по КФД 0531852) (далее - Уведомление), которое является основанием для проведения органом Федерального казначейства операции без списания-зачисления средств на счете N 40501 и для отражения результатов уточнения невыясненных поступлений на лицевом счете клиента.

Невыясненные поступления подлежат уточнению клиентом в течение 10 рабочих дней со дня их поступления на счет N 40501. В случае если в течение 10 рабочих дней клиент не представил в орган Федерального казначейства Уведомление, орган Федерального казначейства на основании оформленного им расчетного документа возвращает указанные средства со счета N 40501 плательщику.

13. Суммы поступлений на счет N 40501, отнесенные к невыясненным поступлениям, результаты выяснения (уточнения) их принадлежности, а также операции по возврату невыясненных поступлений плательщику отражаются органом Федерального казначейства в Ведомости учета невыясненных поступлений по счету по форме согласно приложению N 2 к настоящему Порядку (код формы по КФД 0531853) на основании расчетных документов, Уведомлений.

Ведомость учета невыясненных поступлений по счету ведется с начала финансового года и формируется за определенный период.

Операции по уточнению клиентом сумм невыясненных поступлений отражаются в Ведомости учета невыясненных поступлений по счету со знаком "минус" с одновременным отражением со знаком "плюс" по соответствующему уточненному коду классификации операции и (или) коду цели.

14. Клиент вправе уточнить кассовые операции в части кодов классификации операций и (или) кодов цели, по которым данные операции были отражены на лицевом счете клиента.

Для уточнения указанных кодов классификации операций и (или) кодов цели клиент представляет в орган Федерального казначейства Уведомление, в котором графы 2, 3, 4, 5, 6, 7, 11 и 12 раздела 1 "Уточняемые реквизиты" и графы 2, 3, 4, 8 и 9 раздела 2 "Уточненные реквизиты" не заполняются.

Представленное Уведомление является основанием для проведения органом Федерального казначейства уточняющей операции без списания-зачисления средств на счете N 40501 и для отражения ее на лицевом счете клиента.

15. Представленные клиентом в орган Федерального казначейства расчетные документы, Заявки и Уведомления, соответствующие требованиям настоящего Порядка, исполняются не позднее второго рабочего дня, следующего за днем их представления в орган Федерального казначейства.

16. Прием расчетных документов, Заявок и Уведомлений, поступивших в орган Федерального казначейства на бумажном носителе, производится в день их поступления в орган Федерального казначейства в течение первой половины операционного дня. Начало и окончание операционного дня, в том числе время приема расчетных документов, Заявок и Уведомлений от клиента, представленных на бумажном носителе, устанавливаются органом Федерального казначейства с учетом положений договора (соглашения) об обмене электронными документами, заключенного между банком и органом Федерального казначейства.

Прием расчетных документов, Заявок и Уведомлений, поступивших в орган Федерального казначейства на бумажном носителе, производится уполномоченным работником органа Федерального казначейства.

На всех расчетных документах, Заявках и Уведомлениях, поступивших в орган Федерального казначейства на бумажном носителе, в обязательном порядке ставятся отметки органа Федерального казначейства с указанием даты принятия и даты исполнения.

17. Ежемесячно на отчетную дату органы Федерального казначейства, в которых обособленным подразделениям Компании открыты лицевые счета клиентов, формируют и направляют для свода в орган Федерального казначейства, в котором открыт лицевой счет Компании, Сводные сведения по лицевым счетам клиентов согласно приложению N 3 к настоящему Порядку (код по КФД 0531854).

──────────────────────────────

* С изменениями, внесенными Указаниями Центрального банка Российской Федерации и Министерства финансов Российской Федерации от 22 января 2015 г. N 3540-У/10н (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 17 февраля 2015 г., регистрационный номер 36071; Вестник Банка России, 2015, N 22).

** С учетом изменений, внесенных приказами Федерального казначейства от 30 июля 2009 г. N 5н (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 4 сентября 2009 г., регистрационный номер 14714; Российская газета, 2009, 15 сентября), от 25 декабря 2009 г. N 15н (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 29 марта 2010 г., регистрационный номер 16751; Российская газета, 2010, 7 апреля), от 29 октября 2010 г. N 13н (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 25 ноября 2010 г., регистрационный номер 19047; Российская газета, 2010, 3 декабря), от 27 декабря 2011 г. N 19н (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 3 февраля 2012 г., регистрационный номер 23129; Российская газета, 2012, 15 февраля).

Приложение N 1
к Порядку осуществления
территориальными органами
Федерального казначейства
операций со средствами
Государственной компании
"Российские автомобильные дороги"
от 15 декабря 2009 г. N 13н

	Уведомление об уточнении операций клиента N _______		Коды
	Форма по КФД		0531852
	от "__" _________________ 20__ г.	Дата
Клиент _________________________________________________________________		по ОКПО
Орган Федерального казначейств	Номер лицевого счета
	______________________________________	по КОФК
Единица измерения: руб		по ОКЕИ	383

1. Уточняемые реквизиты
N п/п	Документ			Получатель			Код классификации операции	Код цели	Сумма	Назначение платежа	Примечание
	наименование	номер	дата	наименование	ИНН	КПП
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12

2. Уточненные реквизиты
N п/п	Получатель			Код классификации операции	Код цели	Сумма	Назначение платежа	Примечание
	наименование	ИНН	КПП
1	2	3	4	5	6	7	8	9

Руководитель ___________________ ______________________

(уполномоченное лицо) (подпись) (расшифровка подписи)

Ответственный исполнитель___________________ ___________________ ______________________ _________

(должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)

Номер страницы _________

"____"________________20__ г. Всего страниц _________

_._._._._._._._._._._._._._._._._._._._._._._._._._._._._._._._._._._._._._._._._._._._._._._._._._._._._._.-

Отметки органа Федерального казначейства

Приложение N 2
к Порядку осуществления
территориальными органами
Федерального казначейства
операций со средствами
Государственной компании
"Российские автомобильные дороги"
от 15 декабря 2009 г. N 13н

l

Ведомость учета невыясненных поступлений по счету N				Коды
		Форма по КФД		0531853
	с "__" _______ по "__" _______ ____ г.	Дата начала периода
Наименование органа Федерального казначейства		Дата окончания периода
			по КОФК
Структурное подразделение
Единица измерения: руб			по ОКЕИ	383
	Сумма невыясненных поступлений на начало периода

Дата операции	Дата зачисления на счет	Документ						Код классификации операции	Код цели	Сумма по документу (+ поступления, - выплаты)
		наименование	номер	дата	плательщик (клиент)
					наименование	ИНН	КПП
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11

Сумма невыясненных поступлений на конец периода

Количество невыясненных документов на конец периода

Начальник структурного подразделения ________________ ___________ ______________________

(замещающее его лицо) (должность) (подпись) (расшифровка подписи)

Ответственный ________________ ___________ ______________________ _________

исполнитель (должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)

Номер страницы _________

"____"________________20__ г. Всего страниц _________

Приложение N 3
к Порядку осуществления
территориальными органами
Федерального казначейства
операций со средствами
Государственной компании
"Российские автомобильные дороги"
от 15 декабря 2009 г. N 13н

Сводные сведения по лицевым счетам клиентов						Коды
			Код по КФД			0531854
на "__" __________ 20__ г.				Дата
Орган Федерального казначейства __________________			по КОФК
Единица измерения: руб		по ОКЕИ			383

1. Остатки на лицевых счетах
Код цели	Остаток на начало года	Остаток на отчетную дату
1	2	3

2. Операции со средствами
Код классификации операции	Код цели	Поступления	Выплаты	Итого (гр. 3 - гр. 4)
1	2	3	4	5
Итого: по коду цели
	Всего

Руководитель _____________ ______________________