Постановление Правительства РФ от 26 ноября 2015 г. N 1267 "Об информационном взаимодействии между организациями финансового рынка и уполномоченными органами" стр. 2

техническая информация.

2. Регистрационные данные заявителя в иностранном налоговом органе:

данные иностранного налогового органа, в котором произведена регистрация;

наименование иностранного закона, в соответствии с которым производится регистрация;

наименование заявителя при регистрации;

статус регистрации в иностранном налоговом органе;

классификация заявителя;

номер регистрации (идентификатор) в иностранном налоговом органе;

дата регистрации;

дата отмены регистрационной записи;

дата изменения статуса зарегистрированной организации с указанием прежнего и нового статуса;

контактное лицо заявителя.

3. Сведения о постоянных представительствах (филиалах) заявителя, находящихся в стране, отличающейся от страны заявителя:

юрисдикция местонахождения постоянного представительства (филиала);

адрес постоянного представительства (филиала) в стране его местонахождения.

4. Иные сведения, предоставляемые при регистрации заявителя в соответствии с требованиями законодательства иностранного государства о налогообложении иностранных счетов.

5. Информация не требуется к заполнению и не предоставляется в иностранный налоговый орган и в Федеральную налоговую службу, если она не может быть получена заявителем в рамках законодательства Российской Федерации.

6. Информация, которая предполагается к предоставлению заявителем в иностранный налоговый орган, и информация, предоставляемая в Федеральную налоговую службу, должны быть одинаковы.

Приложение N 2
к Положению о передаче информации
организациями финансового рынка в
уполномоченные органы при уведомлении
о регистрации в иностранном налоговом
органе, выявлении клиентов - иностранных
налогоплательщиков, поступлении запроса
от иностранного налогового органа о
предоставлении информации в отношении
клиента - иностранного налогоплательщика
и направлении информации о клиентах -
иностранных налогоплательщиках
в иностранный налоговый орган

Информация, передаваемая организацией финансового рынка в Федеральную налоговую службу при выявлении клиента - иностранного налогоплательщика

1. Сведения об организации финансового рынка (далее - заявитель):

наименование заявителя;

вид заявителя;

номер лицензии;

дата выдачи лицензии;

идентификационный номер налогоплательщика и (или) код причины постановки на учет заявителя (ИНН заявителя и (или) КПП заявителя);

основной государственный регистрационный номер заявителя (ОГРН заявителя);

уникальный идентификационный код заявителя в международной межбанковской системе обмена информацией SWIFT (СВИФТ код);

национальный банковский идентификационный код;

номер регистрации (идентификатор) в иностранном налоговом органе;

электронный адрес заявителя;

почтовый адрес заявителя;

уполномоченный представитель заявителя, имеющий право электронной подписи;

контактное лицо заявителя;

техническая информация.

2. Сведения о клиенте - иностранном налогоплательщике (физическом лице):

фамилия, имя, отчество;

данные документа, удостоверяющего личность;

дата и место рождения;

гражданство;

номер социального обеспечения в иностранном государстве;

адрес места регистрации (жительства);

страна налогового резидентства;

иностранный идентификационный номер налогоплательщика и дата постановки на учет;

идентификационный номер налогоплательщика (ИНН);

вид и количественное выражение имущества, принадлежащего клиенту - иностранному налогоплательщику (физическому лицу);

основания идентификации физического лица в качестве клиента - иностранного налогоплательщика;

наличие согласия (отказа) физического лица на передачу информации в иностранный налоговый орган и дата получения согласия (отказа);

сведения о договоре обслуживания физического лица с заявителем.

3. Сведения о счетах (вкладах) клиента - иностранного налогоплательщика (физического лица):