5. Информация о запросе в отношении счета юридического (физического) лица:
номер счета;
вид (тип) счета;
валюта счета;
остаток денежных средств на счете (депозите);
дата открытия (закрытия) счета (депозита).
6. Причины неотнесения лица к клиенту - иностранному налогоплательщику (если указанное в запросе лицо не является клиентом - иностранным налогоплательщиком, указываются причины неотнесения такого лица к клиенту - иностранному налогоплательщику).
7. Копия запроса в электронной форме.
8. Копия запроса, переведенная на русский язык.
Приложение N 4
к Положению о передаче информации
организациями финансового рынка в
уполномоченные органы при уведомлении
о регистрации в иностранном налоговом
органе, выявлении клиентов - иностранных
налогоплательщиков, поступлении запроса
от иностранного налогового органа о
предоставлении информации в отношении
клиента - иностранного налогоплательщика
и направлении информации о клиентах -
иностранных налогоплательщиках
в иностранный налоговый орган
к Положению о передаче информации
организациями финансового рынка в
уполномоченные органы при уведомлении
о регистрации в иностранном налоговом
органе, выявлении клиентов - иностранных
налогоплательщиков, поступлении запроса
от иностранного налогового органа о
предоставлении информации в отношении
клиента - иностранного налогоплательщика
и направлении информации о клиентах -
иностранных налогоплательщиках
в иностранный налоговый орган
Информация, передаваемая организацией финансового рынка в Федеральную налоговую службу при направлении информации о клиентах - иностранных налогоплательщиках в иностранный налоговый орган
1. Сведения об организации финансового рынка (далее - заявитель):
наименование заявителя;
вид заявителя;
номер лицензии;
дата выдачи лицензии;
идентификационный номер налогоплательщика и (или) код причины постановки на учет заявителя (ИНН заявителя и (или) КПП заявителя);
основной государственный регистрационный номер заявителя (ОГРН заявителя);
уникальный идентификационный код заявителя в международной межбанковской системе обмена информацией SWIFT (СВИФТ код);
национальный банковский идентификационный код;
номер регистрации (идентификатор) в иностранном налоговом органе;
электронный адрес заявителя;
почтовый адрес заявителя;
уполномоченный представитель заявителя, имеющий право электронной подписи;
контактное лицо заявителя;
техническая информация.
2. Тип сообщения:
информация направляется в связи с требованием законодательства иностранного государства о налогообложении иностранных счетов по ежегодной отчетности (персонифицированные сведения о клиентах, не персонифицированные сведения о клиентах, нулевая отчетность);
информация направляется в связи с запросом иностранного налогового органа.
3. Информация о запросе, поступившем из иностранного налогового органа:
страна, из которой поступил запрос;
сведения об иностранном налоговом органе, направившем запрос;
номер и дата запроса;
срок направления в иностранный налоговый орган информации о клиенте - иностранном налогоплательщике;
наименование иностранного закона, в соответствии с которым направлен запрос.
4. Информация об отсутствии физического (юридического) лица, в отношении которого поступил запрос из иностранного налогового органа заявителю.
5. Сведения о клиенте - иностранном налогоплательщике (физическом лице):
фамилия, имя, отчество;
данные документа, удостоверяющего личность;
дата и место рождения;
гражданство;
номер социального обеспечения в иностранном государстве;
адрес места регистрации (жительства);
страна налогового резидентства;
иностранный идентификационный номер налогоплательщика и дата постановки на учет;
идентификационный номер налогоплательщика (ИНН);
вид и количественное выражение имущества, принадлежащего клиенту;
основания идентификации физического лица в качестве клиента - иностранного налогоплательщика;
наличие согласия (отказа) физического лица о передаче информации в иностранный налоговый орган и дата получения согласия (отказа);
сведения о договоре обслуживания физического лица с заявителем.