• суммы округляются до сотен рублей,
• выбытие ДС проставляются с минусом,
• если не хватает строк для внесения всех заказчиков ТРУ, то не основных заказчиков ТРУ ставить в прочие, делая примечание с указанием заказчика ТРУ и суммы.
4.3. Согласованный БДДС с учетом корректировок (при необходимости) франчайзи направляют ответственному специалисту финансовой организации в сроки по п.4.2.
4.4. Если мнения франчайзи и ответственного специалиста финансовой организации расходятся, то ответственный специалист финансовой организации добавляет свои комментарии относительно платежа при подготовке сводного БДДС.
5. ПОРЯДОК ПОДГОТОВКИ И СОГЛАСОВНИЯ СВОДНОГО БДДС
5.1. Ответственный специалист финансовой организации на основании данных, полученных от франчайзи по п.4.3 в течение 2 (двух) дней готовит сводный БДДС по всем франчайзи (допустимо с разбивкой по специфике услуг – Управление жилищным фондом, Управление недвижимым имуществом, Управление движимым офисным имуществом, Управление строительным контролем и экспертизой).
5.2. Сводный БДДС готовится в форме файла расширения “.xlsx” (программа Microsoft Office Excel) на основании согласованных франчайзи БДДС. Для чего в ИС в базе Канцелярия создается общий документ на год (БДДС_Эфекс Системс_ 2013г.), на каждый месяц создается пункт (БДДС_Эфекс Системс_январь). В общем документе указываются ссылки на БДДС организаций франчайзи.
5.2.1. Листы в файлы Excel: Наименование организаций франчайзи, Корректировка, Свод, План – факт (заполняется по факту осуществления платежей).
5.2.2. Корректировка внутренних расчетов организаций франчайзи делается по выручке: в поступлении ДС со знаком минус отражается сумма, получаемая от организации франчайзи, эта же сумма (но со знаком плюс) ставится в соответствующую статью расходов.
5.2.3. Значения в сводном БДДС равны сумме значений всех организаций франчайзи и корректировке.
5.3. Подготовленный БДДС направляется ответственным специалистом финансовой организации по циклу согласования франчайзеру (цикл согласования – 2 дня).
5.4. Франчайзер в течение 2 дней согласовывает сводный БДДС либо предоставляет мотивированный отказ.
5.5. В случае отказной визы, платежи по отказной визе франчайзера направляются ответственным специалистом финансовой организации франчайзи для дополнительного согласования корректировок БДДС (в документе БДДС организации франчайзи).
5.6. Платежи по которым нет отказной визы проводятся в графике, предусмотренном БДДС.
5.7. Ответственный специалист финансовой организации в течение месяца ведет сводный БДДС – ежедневно проставляет факт осуществлённых платежей в листе «план-факт» БДДС (в файле «сводный БДДС» )
5.8. Ежедневно по средам ответственный специалист финансовой организации направляет уведомление франчайзи о факте исполнения БДДС с рекомендациями, предложениями по внесению корректировок с учетом факта поступления ДС. Франчайзи в течение 1 рабочего дня согласовывает предложения либо дает аргументированный отказ (через функцию «добавить комментарий»).
5.9. Скорректированный на основании рекомендаций специалиста финансовой организации БДДС в течение 1 рабочего дня направляется специалистом на согласование франчайзеру. Франчайзер в течение 1 рабочего дня должен согласовывает БДДС в новой редакции либо предоставляет мотивированный отказ.
5.10. В случае статуса «ПРОСРОЧИЛ» по итогам согласования, в работу принимается БДДС без учета корректировок («просрочил» равно «отказал»).
5.11. Франчайзи обязан ежедневно проверять фактическое исполнение БДДС на основании данных в листе «план-факт» сводного БДДС.
5.12. В течение периода действия БДДС франчайзи имеет право вносить корректировки в платежи посредством направления корректировок в БДДС организации франчайзи ответственному специалисту финансовой организации. Корректировки по неотложным платежам (Приложение В) вносятся в течение 1 дня. Прочие платежи в течение 3 рабочих дней. Порядок согласования с франчайзером по п.5.3 в срок 1 день.
5.13. Блок-схема по процессу в Приложении Г к настоящему СТО.
6. ИСПОЛНЕНИЕ БДДС
6.1 Согласованный БДДС в течение 1 рабочего дня направляется ответственным специалистом финансовой организации ответственному экономисту аккредитованной консалтинговой организации. Ответственный специалист финансовой организации ежедневно через реестр платежей (Приложение Б) отправляет БДДС в работу/обработку ответственному экономисту аккредитованной консалтинговой организации согласно платежей 1 очереди.
6.2 При отсутствии у ответственного экономиста аккредитованной консалтинговой организации возможности провести платеж по реестру платежей (в случае наличия замечаний), ответственный специалист финансовой организации вносит комментарии в сводный БДДС и направляет в течение 1 дня франчайзеру, франчайзи для ознакомления. Дальнейшие действия франчайзи выполняются по п.5.12.
6.3 При превышении фактического поступления над плановым ответственный специалист финансовой организации уведомляет об этом франчайзи 1 раз в неделю. Франчайзи, согласно полученного остатка (превышения), направляет ответственному специалисту финансовой организации реестр платежей из 2 очереди.
6.4 Ответственный специалист финансовой организации проверяет реестр платежей на соответствие БДДС 2 очереди, в случае соответствия, направляет в оплату ответственному экономисту аккредитованной консалтинговой организации (для формирования в 1С Бухгалтерия заявок на платеж) согласно платежей 2 очереди. В случае несоответствия реестра платежей БДДС ответственный специалист финансовой организации уведомляет франчайзи и франчайзера об этом в течение 1 дня, запрашивает, в счет каких статей БДДС 2 очереди произвести оплату. По факту получения информации от франчайзи, ответственный специалист финансовой организации корректирует БДДС в части платежей 2 очереди, направляет в оплату ответственному экономисту аккредитованной консалтинговой организации (для формирования в 1С Бухгалтерия заявок на платеж) согласно платежей 2 очереди
6.5 Франчайзер и ответственный специалист финансовой организации ежедневно получают от ответственного экономиста аккредитованной консалтинговой организации реестр платежей, подготовленных к исполнению (оплате) на текущую дату (согласно БДДС), который предоставляется в ИС с установленным циклом согласования. Данный реестр, направленный ответственным экономистом аккредитованной консалтинговой организации подтверждает оплату денежных средств в течение текущего дня. Ответственный специалист финансовой организации проверяет факт исполнения БДДС, франчайзер проверяет факт исполнения настоящего стандарта.
6.6 В целях оптимизации ресурсов допускается совмещать реестр, направляемый специалистом финансовой организации и реестр, направляемый ответственным экономистом аккредитованной консалтинговой организации, в одном документе ИС. В таком случае, согласование ответственного специалиста финансовой организации не требуется.
6.7 Блок – схема по процессу в Приложении Д к настоящему СТО.
Приложение А
к СТО Порядок планирования и осуществления движения денежных средств франчайзи Эфекс Системс
Пример БДДС
БДДС на ________ 20___ г. | ||||
№ п/п | Период | ПЛАН | 1 очередь | 2 очередь |
1 | Остаток на начало периода | |||
1.1.1 | Поступление | |||
1.1.1.1 | Поступления по операционной деятельности | |||
1.1.1.1.1. | Поступления от покупателей (для проектов) | |||
1.1.1.2 | Поступления от финансовой деятельности | |||
1.1.1.2.1 | Полученные банковские кредиты | |||
1.1.1.2.2. | Полученные займы | |||
1.1.1.2.3. | Поступления по ранее выданным займам | |||
1.1.1.2.3.1. | Основной долг | |||
1.1.1.2.3.2. | Проценты | |||
1.1.1.2.4. | Прочие финансовые доходы | |||
1.1.1.2.5. | Поступления с депозита | |||
1.1.1.3 | Поступления по внутреннему финансированию | |||
1.1.1.3.1 | Полученные займы с других проектов | |||
1.1.1.3.2 | Полученные займы с других проектов за счет внешнего финансирования | |||
1.1.1.3.3 | Возврат ранее выданных займов (по др проектам) | |||
1.1.1.3.3.1 | Основной долг | |||
1.1.1.3.3.2 | Проценты | |||
1.1.1.3.4 | Возврат ранее выданных займов за счет внешнего финансирования | |||
1.1.1.3.4.1 | Основной долг | |||
1.1.1.3.4.2 | Проценты | |||
1.1.1.3.5 | Поступления доходов проектов от по продаж кв. (для ЕИО) | |||
1.1.1.3.6 | Поступления за услуги по рук-ву строительными проектами (для ЕИО) | |||
1.1.1.3.7 | Поступления по соглашению о финансировании стр-ва инфраструктурного объекта | |||
1.1.1.4 | Прочие поступления | |||
1.1.2 | Расходование | |||
1.1.2.1 | Платежи по операционной деятельности | |||
1.1.2.2 | Платежи по финансовой деятельности | |||
1.1.2.2.1. | Возврат полученных кредитов | |||
1.1.2.2.1.1 | Основной долг | |||
1.1.2.2.1.2 | Проценты , комиссии по банковским кредитам | |||
1.1.2.2.2. | Возврат полученных займов | |||
1.1.2.2.2.1. | Основной долг | |||
1.1.2.2.2.2 | Проценты | |||
1.1.2.2.3 | Перечисления на депозит | |||
1.1.2.3. | Внутреннее финансирование | |||
1.1.2.3.1 | Выдача займа на проекты | |||
1.1.2.3.2 | Выдача займа на проект за счет внешнего финансирования | |||
1.1.2.3.3 | Возврат займов , полученных с других проектов | |||
1.1.2.3.3.1 | Основной долг | |||
1.1.2.3.3.2 | Проценты | |||
1.1.2.3.4 | Возврат займов полученных за счет внешнего финансирования | |||
1.1.2.3.5 | Перечисления за услуги по рук-ву строительными проектами (для проекта) | |||
1.1.2.3.6 | Перечисления доходов проектов от по продаж кв. (для ЕИО) | |||
1.1.2.3.7 | Перечисления по соглашению о финансировании стр-ва инфраструктурного объекта | |||
1.1.2.4 | Платежи по инвестиционной деятельности (покупка ОС) | |||
1.1.2.5 | Прочие платежи | |||
Сальдо на конец периода |
Приложение Б
к СТО Порядок планирования и осуществления движения денежных средств франчайзи Эфекс Системс
Реестр платежей
№ п/п | Плательщик | Получатель | Основание | Сумма платежа | Назначение | Касса/ Банк | Очередность | К оплате, дата | К оплате, сумма | Цепочка платежей | |
Расшифровка | |||||||||||
Плательщик - | организация, с р/сч которой должен быть осуществлен платеж | ||||||||||
Получатель - | организация, на р/сч которой должен быть осуществлен платеж | ||||||||||
Основание - | документ, на основании которого платеж внесен в сетку | ||||||||||
Сумма платежа - | общая сумма платежа включая НДС | ||||||||||
Назначение - | назначение платежа | ||||||||||
Касса/банк - | оплаты наличным или безналичным расчетом | ||||||||||
К оплате, дата - | дата внесения платежа в ежедневную сетку платежей | ||||||||||
К оплате, сумма - | сумма платежа в ежедневной сетке (платеж может быть оплачен частично) | ||||||||||
Цепочка платежей - | схема прохождения платежей от начального плательщика до конечного получателя | ||||||||||
Приложение В
к СТО Порядок планирования и осуществления движения денежных средств франчайзи Эфекс Системс
Перечень неотложных платежей
1. Платежи за ресурсы, неоплата которых влечет за собой ограничение в подаче ресурса
2. Налоговые платежи
3. Пени
4. Штрафы
5. Неустойка гос.органов
6. Исполнительский сбор
7. Государственная пошлина