| ВВЕДЕН ВПЕРВЫЕДАТА ВВЕДЕНИЯ В ДЕЙСТВИЕ: «___» __________2015г |
1. НАЗНАЧЕНИЕ И ОБЛАСТЬ ПРИМЕНЕНИЯ
1.1. Настоящая методологическая инструкция устанавливает требование к процессу:
1.1.1. Регистрации документа «Реализация товаров и услуг» с видом операции «Продажа» в программе 1С: Бухгалтерия предприятия и запуск бизнес процесса «Продажа без проекта»;
1.1.2. Формирования печатной формы «Универсальный передаточный документ» и выгрузки в ИС на согласование и подписание ЭЦП;
1.1.3. Контроль за завершением бизнес-процесса «Продажа без проекта» и подтверждением остатков ТМЦ на складе по данным учета организации -Заказчика;
1.2. Требования данной методологической инструкции распространяются и обязательны для исполнения Заказчиками услуг консалтинговой организации;
2. НОРМАТИВНЫЕ ССЫЛКИ
2.1. МИ разработана с учетом требований следующих нормативных документов:
2.1.1. Налогового кодекса Российской Федерации;
2.1.2. Федерального закона РФ от 06.12.2011 г. № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете»;
2.1.3. Положение по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в РФ, утвержденным приказом Минфина РФ от 29.07.98 № 34н;
2.1.4. Положение по бухгалтерскому учету «Доходы организации» (ПБУ 9/99);
2.1.5. Положение по бухгалтерскому учету «Расходы организации» ПБУ 10/99;
2.1.6. СТО СМК 70.22.11 «Стандартизация. Порядок создания, управления и применения стандартов организации";
2.1.7. СТО СМК «Закрытие периода»;
2.1.8. СТО СМК «Управление договорами»;
2.1.9. СТО «Инструкция по внесению изменений в регистры учета и отчетность»;
2.1.10. СТО СМК 82.19.13 Управление документацией. Общие положения;
2.1.11. СТО СМК Система предупреждения нарушений контракта ЕИО;
2.1.12. СТО СМК Методологическая инструкция «Спецификации к договорам»;
2.1.13. СТО СМК Методологическая инструкция «О порядке отмены регистрации факта хозяйственной жизни в информационной базе»;
2.1.14. СТО СМК Методологическая инструкция «Регистрация и оформление в ИС документа «Доверенность»;
2.1.15. СТО СМК МИ "Регистрация и оформление в ИС документа "Требование-накладная";
2.1.16. СТО СМК Методологическая инструкция «Работа с задолженностью МОЛ»;
2.1.17. СТО СМК Методологическая инструкция «Сопровождение бизнес процесса «Продажа без проекта»;
2.2. При пользовании настоящим стандартом организации целесообразно проверить действие ссылочных стандартов, указанных в нем. Если ссылочный документ заменен (изменен), то при пользовании настоящим стандартом организации следует руководствоваться замененным (измененным) стандартом. Если ссылочный документ отменен без замены, то положение, в котором дана ссылка на него, применяется в части, не затрагивающей эту ссылку;
3. ТЕРМИНЫ, ОПРЕДЕЛЕНИЯ И СОКРАЩЕНИЯ
СТО СМК «Термины, определения, сокращения»;
4. ОСНОВНЫЕ НОРМАТИВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ
4.1. ПО «Продажа без проекта» - ПО разработанное на базе программы 1С: Бухгалтерия предприятия, предназначенное для автоматического отражения ФХЖ в учете организации - Заказчика (продавца ТМЦ) и организации - Заказчика (покупателя ТМЦ) на основании ПУД («Универсальный передаточный документ»), подписанного ЭЦП, по договорам поставки ТМЦ, не предназначенных для инвестиционно-строительного проекта;
4.2. Обязательным условием для применения ПО «Продажа без проекта» является:
- стороны по договору поставки ТМЦ ведут учет в ИС;
- ПУД «Универсальный передаточный документ» сформирован в программе 1С: Бухгалтерия предприятия, подписан ЭЦП в открытом периоде для редактирования;
4.3. Бизнес-процесс «Продажа без проекта» состоит из этапов:
| Этап бизнес-процесса | Участник бизнес-процесса | Действия по этапу | |||
| Этап №1 | Руководитель организации- Заказчика | В течении 2-х рабочих дней с момента получения в ИС заявки от специалиста Отдела сопровождения, рассматривает информацию:1.принимает решение о применении ПО «Продажа без проекта», согласовывает заявку во вкладке «Дополнительное согласование»;2.определяет ответственного специалиста организации - Заказчика:- за регистрацию документов по бизнес-процессу;- за еженедельный/ежемесячный контроль за завершением бизнес-процесса;- МОЛ организации - Заказчика за движением ТМЦ на складе и подтверждением остатков ТМЦ на складе МОЛ в учете организации - Заказчика;3. в заявке направляет поручение специалисту Отдела сопровождения:- зарегистрировать склад в справочнике «Склады (места хранения)» на МОЛ организации – Заказчика согласно п.6.5 СТО СМК Методологическая инструкция «Регистрация в ИС документа «Доверенность»;- провести обучение специалистов организации – Заказчика, ответственных за регистрацию документов и контроль по бизнес-процессу в срок до «дата»;4.через ИС получает заявку с фактом исполнения от специалиста Отдела сопровождения, в течении 1-го рабочего дня согласовывает заявку; | |||
| Этап №2 | Специалист организации – Заказчика | Действия специалиста организации - Заказчика | Основание | Срок | |
| 1.Регистрирует в программе 1С: Бухгалтерия предприятия документ «Поступление товаров и услуг» с видом операции «Покупка, комиссия» на основании договора и спецификации к договору в статусе «Действует»; | - СТО СМК «Управление договорами»;- СТО СМК Методологическая инструкция «Регистрация документа «Поступление товаров и услуг»; | В течении 1-го рабочего дня с момента получения ПУД «Товарная –накладная» (и «Счет-фактура», если организация – Поставщик ТМЦ применяет ОСНО) или ПУД «Универсальный передаточный документ» | |||
| 2. Формирует реестр зарегистрированных документов в программе 1С: Бухгалтерия предприятия по п.1 данной таблицы, передает подписанный реестр и ПУД в ДОУ.Контролирует регистрацию карточек ПУД в ИС, переданных в ДОУ по реестру. | - СТО СМК «Управление документацией. Общие положения» | Ежедневно | |||
| 3.Регистрирует в программе 1С: Бухгалтерия предприятия документ «Реализация товаров и услуг» с видом операции «Продажа» на основании договора и спецификации к договору в статусе «Действует» 4.В ИС выгружает ПУД «Универсальный передаточный документ», контролирует своевременное согласование/подписание ПУД в открытом периоде для редактирования; | - СТО СМК «Управление договорами»;- СТО СМК «Закрытие периода»;- п. 6, п.7 данной МИ; | В течении 2-х рабочих дней с момента свершения ФХЖ (реализация ТМЦ), но не позднее 3-го рабочего числа месяца, следующего за месяцем свершения ФХЖ | |||
| Этап №3 | специалист организации – Заказчика | 1.Осуществялет контроль за завершением бизнес-процесса «Продажа без проекта» | п. 10 данной МИ; | Еженедельно | |
| 2.Вносит исправления или отменяет зарегистрированные документы в программе 1С: Бухгалтерия предприятия;3.в ИС формирует и направляет заявку специалисту Отдела сопровождения по внесению исправлений, отмене зарегистрированных документов в программе 1С: Бухгалтерия предприятия | - СТО СМК Методологическая инструкция «О порядке отмены регистрации факта хозяйственной жизни в информационной базе»; - СТО СМК Методологическая инструкция«Сопровождение бизнес-процесса «Продажа без проекта» | Ежемесячно | |||
| 3.Подтверждает остатки ТМЦ на складе МОЛ организации - Заказчика | - п.11 данной МИ; | Ежеквартально | |||
4.4. Руководитель организации - Заказчика ежемесячно контролирует:
- своевременную регистрацию документов в программе 1С: Бухгалтерия предприятия специалистом организации- Заказчика по бизнес-процессу «Продажа без проекта» и формирование ПУД по ФХЖ для предоставления в срок согласно СТО СМК «Закрытие периода»;
- исполнение поручений ответственным специалистом организации - Заказчика, полученных от специалиста Отдела сопровождения;
- подтверждение МОЛ организации - Заказчика остатков ТМЦ на складе в учете организации - Заказчика;
5. РЕГИСТРАЦИЯ ДОКУМЕНТА «ПОСТУПЛЕНИЕ ТОВАРОВ И УСЛУГ» В ПРОГРАММЕ 1С: БУХГАЛТЕРИЯ ПРЕДПРИЯТИЯ ПО БИЗНЕС-ПРОЦЕССУ
Специалист организации - Заказчика в программе 1С: Бухгалтерия предприятия регистрирует документ «Поступление товаров и услуг» на основании ПУД и в срок согласно п.4.1 данной МИ (этап №2) руководствуясь СТО СМК Методологическая инструкция «Регистрация документа «Поступление товаров и услуг»;
6. РЕГИСТРАЦИЯ ДОКУМЕНТА «РЕАЛИЗАЦИЯ ТОВАРОВ И УСЛУГ» В ПРОГРАММЕ 1С: БУХГАЛТЕРИЯ ПРЕДПРИЯТИЯ ПО БИЗНЕС-ПРОЦЕСУ
6.1. Специалист организации - Заказчика в программе 1С: Бухгалтерия предприятия регистрирует документ «Реализация товаров и услуг» с видом операции «Продажа» в течении 2-х рабочих дней с момента свершения ФХЖ (реализация ТМЦ), но не позднее 3-го рабочего числа месяца, следующего за месяцем свершения ФХЖ;
6.2. В программе 1С: Бухгалтерия предприятия в подсистеме «Управление договорами»:
- Открывает справочник «Договоры контрагентов» (рис. №1);
Рисунок №1
 | |
| 782 × 486 пикс. Открыть в новом окне | |
- Формирует отбор по организации-Заказчику и организации – Покупателю (рис. №2);