| ВВЕДЕН ВПЕРВЫЕДАТА ВВЕДЕНИЯ В ДЕЙСТВИЕ: «___» __________2015г |
1. Общие определения
1.1. Настоящая методологическая инструкция устанавливает требования к порядку подтверждения и регистрации в ИС ФХЖ по начислению и платежам за оказанные коммунальные услуги Управляющими компаниями и ресурсоснабжающими организациями;
1.2. Требования данной методологической инструкции распространяются и обязательны для исполнения специалистами Отдела формирования отчетности в информационных системах, Отдела внедрения, сопровождения и контроля автоматизированных учетных процессов
2. Термины, определения и сокращения
В данной инструкции использованы термины, определения и сокращения в соответствии с СТО СМК «Термины, определения, сокращения»
3. Нормативные ссылки
3.1. СТО разработан с учетом требований следующих нормативных документов:
3.1.1. Федерального законом РФ от 06.12.2011 г. № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете»;
3.1.2. Положением по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в РФ, утвержденным приказом Минфина РФ от 29.07.98 № 34н;
3.1.3. Налогового кодекса Российской Федерации;
3.1.4. СТО СМК МИ «Правила регистрации платежных документов»;
3.1.5. СТО СМК «Закрытие периода»;
3.1.6. СТО СМК 82.19.13 Управление документацией. Общие положения;
3.1.7. СТО СМК Методическая инструкция пользователя к программному обеспечению «Начисление жилищно-коммунальных услуг УК ЖКХ»;
3.1.8. СТО СМК «Термины, определения, сокращения».
4. Регистрация ФХЖ в программе 1С: Бухгалтерия предприятия
4.1. Регистрация платежей за коммунальные услуги не через Систему Город
Специалист ОВСиКАУП в программе 1С: Бухгалтерия предприятия получив ПУД БВ в электронном виде через ИС или на бумажном носителе от специалиста ФУ в срок в соответствии с п. 3.1.4. раздела 3 СТО СМК МИ «Правила регистрации платежных документов» производит регистрацию оплаты от контрагентов за коммунальные услуги
При поступлении на расчетный счет денежных средств за коммунальные услуги не через Банк-Агента регистрация в учете производится документом «Платежное поручение входящее» с видом операции «Оплата за коммунальные услуги»
4.1.1. Если плательщик является юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем, то в документе «Платежное поручение входящее» с видом операции «Оплата за коммунальные услуги» специалист ОВСиКАУП заполняет поля следующим образом (рис. № 1):
4.1.1.1. «Плательщик» - выбирает «Платежи за ЖКУ»;
4.1.1.2. «Договор» - выбирает «Оплата юр. лиц не ч/з систему город»;
4.1.1.3. «Вид долга» - выбирает «Долг за услуги ЖЭУ»;
4.1.1.4. «Статья ДДС» - выбирает «Поступления от покупателей за СМР, товары, услуги»
4.1.2. Если плательщик является физическим лицом, то: Документ «Платежное поручение входящее» с видом операции «Оплата за коммунальные услуги» специалист ОВСиКАУП заполняет поля следующим образом (рис № 2):
4.1.2.1. Реквизит «Плательщик» - выбрать «Платежи физ лиц по ЖЭУ»;
4.1.2.2. Реквизит «Договор» - выбрать «Оплата физ. лиц не ч/з систему город»;
4.1.2.3. «Вид долга» - выбирает «Долг за услуги ЖЭУ»;
4.1.1.4. «Статья ДДС» - выбирает «Поступления от покупателей за СМР, товары, услуги»
4.1.3. При проведении документа «Платежное поручение входящее» с видом операции «Оплата за коммунальные услуги» формируются проводки:
4.2.3.1. Дт 51 Кт 76.05;
4.2.3.2. Дт 76.05 Кт 76.Ж
4.1.4. После проведения документа «Платежное поручение входящее» с видом операции «Оплата за коммунальные услуги» за жилищно-коммунальные услуги произведенного не через Систему Город специалист ОВСиКАУП в течение 1 рабочего дня в карточке ПУД БВ комментарием во вкладке «Исполнение» обозначает необходимость отразить оплату в центре начислений и направляет специалисту РИЦ посредством функции «Обработать».
Рисунок № 1
 | |
| 751 × 533 пикс. Открыть в новом окне | |
Рисунок № 2
 | |
| 760 × 528 пикс. Открыть в новом окне | |
4.1.4.1 Специалист ОВСиКАУП после получения ПУД БВ с визой специалиста РИЦ об отражении оплаты в центре начислений присваивает статус документа ПУД «Проведен» посредством функции «Обработать».
4.2. Регистрация в учете платежей за жилищно-коммунальные услуги, принятые через Систему «Город»
Специалист ОВСиКАУП сопровождения в программе 1С: Бухгалтерия предприятия получив ПУД БВ в электронном виде через ИС или на бумажном носителе от специалиста ФУ в срок в соответствии с п. 3.1.4. раздела 3 СТО СМК МИ «Правила регистрации платежных документов» производит регистрацию оплаты от контрагентов за коммунальные услуги через Систему Город:
4.2.1. Документ «Платежное поручение входящее» с видом операции «Оплата за коммунальные услуги»:
4.2.1.1. В поле «Плательщик» указывается Банк-агент (рис № 3);
4.2.1.2. В поле «Договор» указывается номер и дата договора с Банком-агентом, указанный в платежном поручении (рис № 1);
4.2.1.3. Производит анализ назначения платежа: сравнение суммы по документу с обязательством Банка-агента.
4.2.1.3.1. Проверяется расчет значений полей «Сумма», «Сумма комиссии банка» исходя из значения поля «текст назначения платежа» (рис. № 3)
Рисунок № 3
 | |
| 762 × 572 пикс. Открыть в новом окне | |
4.2.1.4. В случае выявления факта перечисления на расчетный счет РСО (Сумма значений полей «Сумма» и «Сумма комиссии банка» не равна значению «Всего переводов на сумму») значению в документе «Платежное поручение входящее» с видом операции «Оплата за коммунальные услуги» специалист ОВСиКАУП устанавливает признак «С учетом платежей РСО» флажком “V” (рис. № 4)