4.2.1.5. После установки признака «С учётом платежей РСО» в документе «Платежное поручение входящее» с видом операции «Оплата за коммунальные услуги» появляются дополнительные поля.
4.2.1.6. В поле «Сумма принятых средств» вручную проставляется сумма из назначения платежа платежного поручения «Всего переводов на сумму»
4.2.1.7. После заполнения поля «Сумма принятых средств» автоматически заполняются поля:
- Платежи услуг УК;
- В т.ч. платежи РСО;
- Комиссия с платежей РСО;
- Комиссия с платежей УК;
- Общая сумма комиссии
4.2.1.8. Специалист ОВСиКАУП сверяет значение поля «Общая сумма комиссии» со значением комиссии в поле «Текст назначения платежа». В случае расхождения производится ручное корректирование поля «Общая сумма комиссии» (рис. № 4).
Рисунок № 4
 | |
| 1269 × 522 пикс. Открыть в новом окне | |
4.2.1.9. При проведении документа формируются проводки:
4.2.1.9.1. Дт 51 Кт 76.05 – сумма средств, зачисленных на расчетный счет;
4.2.1.9.2. Дт 60.02 Кт 76.Ж - общая сумма комиссии;
4.2.1.9.3. Дт 76.05 Кт 76.Ж – задолженность Банка-Агента перед управляющей компанией по собранным средствам («Сумма принятых средств» минус «Общая сумма комиссии»)
4.2.2. Специалист ОВСиКАУП по окончании месяца получает через ИС ПУД «Акт оказанных услуг», содержащий «акт о выполненных работах» Банка-агента, «реестр перечисленных получателю переводов с населения» по форме 001, «сводную ведомость перечисления переводов населения» по форме 011.
4.2.3. Специалист ОВСиКАУП сверяет Реестр перечисленных получателю переводов с населения с данными БВ за отчетный период. Платежи, указанные в Реестре перечисленных получателю переводов с населения за прошлый месяц, но поступившие на расчетный счет управляющей компании в текущем месяце, отражаются на счете 57.01 документом «Платежное поручение входящее» с видом операции «Прочее поступление безналичных денежных средств» (рис. № 5)
Рисунок № 5
 | |
| 626 × 368 пикс. Открыть в новом окне | |
4.2.4 Ответственный специалист ОВСиКАУП регистрирует последним числом отчетного месяца в программе 1С: Бухгалтерия документ «Корректировка взаиморасчетов» на сумму комиссии Банка-Агента по платежам, зачисленным на расчетный счет в следующем месяце, согласно «Реестра перечисленных получателю переводов населения» и вручную отражает доход в КУД и Р (рис № 6)
При проведении документа «Корректировка взаиморасчетов» (рис. № 7) формируется проводка:
Дт 60.02 (Банк-Агент, договор) Кт 76.Ж
Рисунок № 6
 | |
| 547 × 154 пикс. Открыть в новом окне | |
Рисунок № 7
 | |
| 625 × 432 пикс. Открыть в новом окне | |
4.2.5. Ответственный специалист ОВСиКАУП регистрирует последним числом отчетного месяца в программе 1С: Бухгалтерия документ «Корректировка взаиморасчетов» на общую сумму по платежам, за вычетом услуг РСО («чистая» задолженность банка-агента перед организацией Заказчиком), подлежащим зачислению на расчетный счет в первых числах месяца, следующего за отчетным, согласно «Реестра перечисленных получателю переводов населения» через счет 57.01 (рис№ 8).
При проведении документа «Корректировка взаиморасчетов» (рис. № 9) формируется проводка:
Дт 57.01 Кт 76.05(банк-агент, договор)
Рисунок № 8
 | |
| 654 × 162 пикс. Открыть в новом окне | |
Рисунок № 9
 | |
| 647 × 374 пикс. Открыть в новом окне | |
4.2.6. Ответственный специалист ОВСиКАУП регистрирует последним числом отчетного месяца в программе 1С: Бухгалтерия документ «Корректировка взаиморасчетов» на общую сумму по платежам, принятых банком в следующем месяце, согласно «Реестра перечисленных получателю переводов населения» и вручную отражает доход в КУДиР (рис № 10).
При проведении документа «Корректировка взаиморасчетов» (рис. № 11) формируется проводка:
Дт 76.05 (банк-агент, договор) Кт 76.Ж
Рисунок № 10
 | |
| 558 × 194 пикс. Открыть в новом окне | |
4.2.7. Специалист ОВСиКАУП в течение 1 рабочего дня с момента получения посредством ИС ПУД карточки «Акт оказанных услуг» регистрирует последним числом отчетного месяца в программе 1С: Бухгалтерия документы «Корректировка взаиморасчетов» на сумму, перечисленную РСО за месяц согласно Сводной ведомости перечисления переводов населения» по форме 011 (рис. №12), в разрезе РСО и договора (рис № 13), предварительно проверив взаиморасчеты с РСО по договору для выбора вида долга: «аванс», «долг за услуги».
При проведении документа «Корректировка взаиморасчетов» (рис. № 13) формируется проводка:
Дт 60.01 (60.02) (РСО, Договор) Кт 76.05 (банк-агент, Договор);
Рисунок № 11
 | |
| 620 × 399 пикс. Открыть в новом окне | |
Рисунок № 12
 | |
| 688 × 556 пикс. Открыть в новом окне | |
Рисунок № 13
 | |
| 750 × 530 пикс. Открыть в новом окне | |
4.3. Регистрация в программе 1С: Бухгалтерия предприятия комиссии Банка-агента