СТО СМК Методологическая инструкция «Учет доходов и расходов по договору строительного подряда» стр. 2

- По косвенным расходам отражает затраты на счете бухгалтерского учета – 26 «Общехозяйственные расходы», заполняет статью затрат;

Если в карточке ПУД не указана информация по объекту строительства, по которому произведены расходы, то специалист Отдела сопровождения:

3.3.3. Во вкладке «Исполнение» регистрирует обращение к Управляющему организации – Подрядчика «Необходимо указать объект строительства, для отражения прямых расходов по договору»;

3.3.4. Устанавливает дату контроля + 5 рабочих дней, направляет карточку ПУД Управляющему организации – Подрядчика на рассмотрение, карточке ПУД присваивается статус «Документ на доработку»;

3.3.5. Получает карточку ПУД через ИС с визой от Управляющего организации – Подрядчика, регистрирует документ в программе 1С: Бухгалтерия предприятия;

Если в карточке ПУД указан объект, по которому на текущую дату в программе 1С: Бухгалтерия предприятия, в подсистеме «Управление договорами», отсутствует договор строительного подряда в статусе «Действует», то специалист Отдела сопровождения:

3.3.6. Во вкладке «Исполнение» регистрирует обращение к Управляющему организации – Подрядчика «По данному объекту нет договора в статусе «Действует», необходимо указать другой объект, либо приложить ссылку на договор, который находится в стадии заключения»;

3.3.7. Получает карточку ПУД в ИС с визой от Управляющего организации – Подрядчика, регистрирует документ в программе 1С: Бухгалтерия предприятия;

3.4. Контроль за своевременным отражением расходов по объектам строительства

3.4.1. Специалист Отдела сопровождения ежемесячно на 9-ый рабочий день согласно СТО СМК «Закрытие периода» контролирует корректность данных в документах «Доверенность», зарегистрированные в программе 1С: Бухгалтерия предприятия ответственным специалистом организации –Подрядчика согласно СТО СМК Методологическая инструкция «Регистрация и оформление в ИС документа «Доверенность»;

Специалист Отдела сопровождения ежемесячно в документе «Доверенность» проверяет обязательное заполнение реквизита «Объект» в карточке справочника «Склады (места хранения)»:

3.4.2. Открывает карточку справочника «Склад», проверяет заполнение реквизита «Объект (рис. №8);

1023 × 541 пикс.     Открыть в новом окне

3.4.3. Если в карточке справочника «Склады (места хранения) не указан объект строительства, то специалист Отдела сопровождения:

- Снимает флаг «Проверено БУ», переходит в карточку ПУД «Доверенность», во вкладке «Исполнение» регистрирует обращение к Управляющему организации – Подрядчика «Необходимо предоставить информацию по объекту строительства»;

- Получает карточку ПУД «Доверенность» от Управляющего организации – Подрядчика с указанным объектом строительства, в программе 1С: Бухгалтерия предприятия в документе «Доверенность» устанавливает флаг «Проверено БУ», переходит в карточку справочника «Склады (места хранения), заполняет реквизит «Объект»;

3.4.4. Специалист Отдела сопровождения ежемесячно на 9-ый рабочий день согласно СТО СМК «Закрытие периода» создает заявку в ИС (рис. №9) в которой фиксирует информацию:

- Об остатках вспомогательных материалов по данным бухгалтерского учета на отчетную дату;

- О неотраженных расходах по карточкам ПУД в статусе «На доработке» и визой согласно п. 3.4.3.1, 3.4.4.1. данной МИ, в которых не указан объект строительства, либо указан объект строительства, по которому не заключен договор;

- По документам «Доверенность», в которых выбран склад без заполненного реквизита «Объект»;

3.4.5. Направляет Управляющему организации – Подрядчика с визой «Рассмотреть информацию, предоставить данные о расходах по объектам строительства в срок (указывает срок + 2 рабочих дня)»;

3.4.6. Получает заявку через ИС с информацией от Управляющего организации – Подрядчика, в программе 1С: Бухгалтерия предприятия:

- Регистрирует документ «Требование - накладная – списание вспомогательных материалов по объектам строительства, руководствуясь инструкцией СТО СМК Методологическая инструкция «Регистрация в ИС документа «Требование –накладная»;

- Регистрирует документ «Поступление товаров и услуг» – поступление расходов по объектам строительства;

- В карточке справочника «Склады (места хранения) заполняет реквизит согласно п. 3.4.2.2. данной МИ;

- В заявке фиксирует результат исполнения, направляет Управляющему организации заявку на согласование результата;

Если информация не предоставлена в установленный срок от Управляющего организации – Подрядчика, то специалист Отдела сопровождения:

3.4.7. направляет информация специалисту Отдела отчетности на рассмотрение (информация направляется ежеквартально в период 5-го этапа согласно СТО СМК «Закрытие периода»;

3.4.8. Включает данное нарушение в контракт ЕИО согласно СТО СМК Система предупреждения нарушений контрактов ЕИО»;

ЛИСТ СОГЛАСОВАНИЯ

Разработчик Зам. начальника Отдел внедрения, сопровождения и контроля автоматизированных учетных процессов ООО «Бизнес Инновации Консалтинг»	А.В. Мальцева
И. о. Генерального директора ООО «Бизнес Инновации Консалтинг»	Ю. В. Горшевикова
Руководитель Управление по внедрению и сопровождению корпоративных систем ООО «Бизнес Инновации Консалтинг»	О.Н. Воробьева
Начальник Отдел формирования отчетности в информационных системах	А. Г. Демин
Начальник Отдел внедрения, сопровождения и контроля автоматизированных учетных процессов	Н. А. Каурова
Начальник Отдел автоматизации и стандартизации учетных технологийНачальник Отдела регламентных операций вИнформационных системах	И.Ю. Архипова М.Н. Благинина

ЛИСТ РЕГИСТРАЦИИ ИЗМЕНЕНИЙ

Изменение №	Должность и подпись лица, внесшего изменение	Дата