При подготовке сведений о выявленных операциях с кодом 1003 следует учитывать, что:
- в разделе "Сведения об операции", в поле "SUME" (сумма операции в рублевом эквиваленте) указывается сумма в рублях по курсу Банка России на дату совершения операции;
- в разделе "Сведения о плательщике" указываются сведения о физическом лице;
- в разделе "Сведения о получателе" указываются сведения о банке;
в случае покупки физическим лицом наличной иностранной валюты одного иностранного государства за иностранную валюту другого иностранного государства (конверсия) в разделе "Сведения об операции", в поле "DESCR" (дополнительная информация) необходимо указать сумму проданной физическим лицом иностранной валюты
Типичные примеры совершения операций, подлежащих обязательному контролю с кодом 1003.
1. Физическое лицо обратилось в банк по вопросу покупки наличной иностранной валюты на сумму 21000 долл. США за наличные рубли. При объявленном на дату проведения операции курсе Банка России 28.73 руб. за 1 долл. США, рублевый эквивалент составит 603330 руб., и, следовательно, операция подлежит обязательному контролю по коду 1003.
2. Физическое лицо обратилось в банк по вопросу покупки наличной иностранной валюты 21000 долл. США за рубли в безналичной форме. При объявленном на дату проведения операции курсе Банка России 28.73 руб. за 1 долл. США, рублевый эквивалент составит 603330 руб., и, следовательно, операция подлежит обязательному контролю по коду 1003.
3. Физическое лицо обратилось в банк по вопросу снятия со счета в долларах открытого в банке наличных 19000 ЕВРО. При объявленном на дату проведения операции курсе Банка России 35.40 руб. за 1 ЕВРО, рублевый эквивалент покупаемых ЕВРО составит 672600 руб., и, следовательно, операция подлежит обязательному контролю по коду 1003.
4. Физическое лицо обратилось в банк по вопросу покупки дорожных чеков, номинированных в иностранной валюте, на сумму 21000 долл. США за рубли или иностранную валюту в наличной форме. При объявленном на дату проведения операции курсе Банка России 28.73 руб. за 1 долл. США, рублевый эквивалент составит 603330 руб., и, следовательно, операция подлежит обязательному контролю по коду 1003.
5. Физическое лицо обратилось в банк по вопросу покупки дорожных чеков, номинированных в иностранной валюте, на сумму 21000 долл. США за безналичные рубли. При объявленном на дату проведения операции курсе Банка России 28.73 руб. за 1 долл. США, рублевый эквивалент составит 603330 руб., и, следовательно, операция подлежит обязательному контролю по коду 1003.
3. Продажа наличной иностранной валюты физическим лицом (код вида операции - 1004).
Операция подлежит обязательному контролю, если сумма продаваемой физическим лицом иностранной валюты при пересчете по курсу Банка России равна или превышает 600 000 рублей, а по своему характеру операция представляет собой:
- продажу физическим лицом наличной иностранной валюты за наличные рубли;
- продажу физическим лицом наличной иностранной валюты за рубли в безналичной форме;
- продажу физическим лицом дорожных чеков, номинированных в иностранной валюте, за наличные рубли или наличную иностранную валюту;
- продажу физическим лицом поврежденных денежных знаков иностранного государства (группы иностранных государств) за наличные или безналичные рубли;
- продажу физическим лицом поврежденных денежных знаков одного иностранного государства (группы иностранных государств) за неповрежденные денежные знаки другого иностранного государства (группы государств).
При подготовке сведений о выявленных операциях с кодом 1004 следует учитывать, что:
- в разделе "Сведения об операции", в поле "SUME" (сумма операции в рублевом эквиваленте) указывается сумма в рублях по курсу ЦБ РФ на дату совершения операции;
- в разделе "Сведения о плательщике" указываются сведения о банке;
- в разделе "Сведения о получателе" указываются сведения о физическом лице;
в случае продажи физическим лицом наличной иностранной валюты одного иностранного государства за иностранную валюту другого иностранного государства (конверсия) в разделе "Сведения об операции", в поле "DESCR" (дополнительная информация) необходимо указать сумму купленной физическим лицом иностранной валюты.
Типичные примеры совершения операций, подлежащих обязательному контролю с кодом 1004.
1. Физическое лицо обратилось в банк по вопросу продажи наличной иностранной валюты на сумму 21000 долл. США за наличные рубли. При объявленном на дату проведения операции курсе Банка России 28.73 руб. за 1 долл. США, рублевый эквивалент составит 603330 руб., и, следовательно, операция подлежит обязательному контролю по коду 1004.
2. Физическое лицо обратилось в банк по вопросу продажи наличной иностранной валюты 21000 долл. США за рубли в безналичной форме. При объявленном на дату проведения операции курсе Банка России 28.73 руб. за 1 долл. США, рублевый эквивалент составит 603330 руб.
3. Физическое лицо обратилось в банк по вопросу продажи дорожных чеков, номинированных в иностранной валюте, на сумму 21000 долл. США за рубли или иностранную валюту в наличной форме. При объявленном на дату проведения операции курсе Банка России 28.73 руб. за 1 долл. США, рублевый эквивалент составит 603330 руб., и, следовательно, операция подлежит обязательному контролю по коду 1004.
4. Физическое лицо обратилось в банк по вопросу продажи наличной иностранной валюты в сумме 21000 долл. США и покупки наличных ЕВРО. При объявленном на дату проведения операции курсе Банка России 28.73 руб. за 1 долл. США, рублевый эквивалент продаваемых долл. США составит 603330 руб., и, следовательно, операция подлежит обязательному контролю по коду 1004.
5. Физическое лицо обратилось в банк по вопросу внесения на открытый в банке счет в долларах США 19000 ЕВРО наличными. При объявленном на дату проведения операции курсе Банка России 35.40 руб. за 1 ЕВРО, рублевый эквивалент продаваемых ЕВРО составит 672600 руб., и, следовательно, операция подлежит обязательному контролю по коду 1004.
6. Физическое лицо обратилось в банк по вопросу продажи поврежденных денежных знаков иностранного государства (группы иностранных государств) на сумму 21000 долл. США за наличные рубли. При объявленном на дату проведения операции курсе Банка России 28.73 руб. за 1 долл. США, рублевый эквивалент составит 603330 руб., и, следовательно, операция подлежит обязательному контролю по коду 1004.
4. Приобретение физическим лицом ценных бумаг за наличный расчет (код вида операции - 1005).
К операциям, подлежащим обязательному контролю, с кодом 1005 относятся операции на сумму, равную или превышающую 600000 рублей, либо равную сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000 рублей, или превышающей ее, и представляющие по своему характеру:
- продажу физическому лицу за наличный расчет:
- акций,
- облигаций,
- векселей,
- сберегательных сертификатов*,
- иных ценных бумаг, отнесенных к таковым в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Примечания. 1. Операция по переводу физическим лицом денежных средств без открытия банковского счета с указанием в назначении платежа документа на перечисление денежных средств, что перевод осуществляется в оплату приобретаемых ценных бумаг, не может квалифицироваться как приобретение физическим лицом ценных бумаг за наличный расчет, поскольку расчеты в данном случае осуществляются в безналичном порядке (Положение Банка России от 01.04.2003 N 222-П "О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации").
2. Если в объявлении на взнос наличными, которым оформлено распоряжение клиента - юридического лица о внесении на его счет наличных денежных средств, указано, что денежные средства были получены от продажи физическому лицу ценных бумаг за наличный расчет, целесообразно запросить у клиента документы, на основании которых кредитная организация сможет определить, относится ли проводимая операция к операциям, подлежащим обязательному контролю.
В целях выявления операций, подлежащих обязательному контролю, с кодом вида операции - 1005 необходимо обратить внимание на заявление на покупку ценных бумаг, приходный кассовый ордер, акт приема-передачи ценных бумаг.
При подготовке сведений о выявленных операциях с кодом 1005 для их представления следует учитывать, что:
- по операциям продажи банком ценных бумаг физическому лицу за наличный расчет в разделе "Сведения о плательщике" указываются сведения о физическом лице, в разделе "Сведения о получателе" указываются сведения о банке.
Типичный пример совершения операций, подлежащих обязательному контролю с кодом 1005.
1. Физическое лицо обратилось в банк с заявлением на получение простого векселя банка на сумму 610 000 рублей с указанием в заявлении: "Прошу принять наличными".
Вывод: совершается операция, подлежащая обязательному контролю по коду 1005.
5. Обмен банкнот одного достоинства на банкноты другого достоинства (код вида операции - 1007).
К операциям, подлежащим обязательному контролю с кодом 1007, относятся операции на сумму, равную или превышающую 600 000 рублей, либо равную сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышающей ее, рассчитанной по курсу Банка России на дату проведения операции, и представляющие по своему характеру:
- обмен банкнот крупного достоинства на банкноты мелкого достоинства или наоборот - банкнот мелкого достоинства на банкноты крупного достоинства - в одной и той же валюте;
- замену неплатежных денежных знаков иностранного государства на платежные денежные знаки того же иностранного государства.