- наличие подписанного и заверенного подписью и печатью чека
6.2.2 Для внесения наличных ДС на расчетный счет организации необходимо:
- поручение ЕИО посредством СЭД «Lotus Notes» с указанием банковского расчетного счета, на который необходимо внести наличные ДС, основание для сдачи ДС
Процесс снятия/внесения наличных ДС на/с расчетный счет описан в п. 2.2 СТО Методологическая инструкция по ведению кассовых операций.
6.3 Выдача сотрудникам наличных ДС из кассы предприятия.
При получении ДС с расчетного счета организации сотрудник Управления сообщает ЕИО о выполнении заявки.
ЕИО обязан обеспечить явку сотрудников в кассу для получения ДС.
При себе сотрудник должен иметь паспорт или иной документ удостоверяющий личность в соответствии с требованиями законодательства РФ, либо доверенность и документа, удостоверяющего личность. Выдача денег из кассы организации может производиться по удостоверению, выданному данной организацией, при наличии в удостоверении фотографии и личной подписи владельца.
Наличные ДС, полученные:
- для выдачи заработной платы и выплат социального характера, могут храниться в кассе в течении 5 дней, включая день снятия с расчетного счета.
- на прочие цели, должны быть получены сотрудниками в день снятия с расчетного счета.
Процесс выдачи сотрудникам наличных ДС из кассы предприятия описан п.2.3 СТО «Методологическая инструкция по ведению кассовых операций».
6.4 Ведение кассовой книги, порядок и сроки передачи кассовых документов на подписание и хранение
Кассовая книга прошивается и опечатывается один раз в месяц - с первого по пятое число месяца следующего за отчетным, и передается на подпись ЕИО и бухгалтеру организации.
После подписания, кассовая книга сдается в архив на хранение по реестру (Приложение 1)
Процесс ведения кассовой книги, порядок и сроки передачи кассовых документов на подписание и хранение описан в п.2.4 СТО «Методологическая инструкция по ведению кассовых операций.»
6.5 Утверждение лимита остатка наличных денежных средств
Для соблюдения Указания Банка России от 11.03.2014 N 3210-У (ред. от 03.02.2015) "О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства" (Зарегистрировано в Минюсте России 23.05.2014 N 32404)
необходимо рассчитать и утвердить приказом по организации лимит остатков кассы - максимальной суммы наличности на конец рабочего дня.
ДС свыше установленного лимита сдаются в банк на расчетный счет организации в конце рабочего дня.
6.5.1 Сотрудник Управления направляет на согласование ЕИО заявку: «Подготовка пакета документов для установления лимита остатка кассы»
6.5.2 После согласования заявки Сотрудник Управления в течении 3 рабочих дней, не включая дня принятия заявки в работу:
- готовит расчет лимита остатка наличных ДС, в СЭД «Lotus Notes» в базе «Канцелярия»
- создает Приказ: «Установление лимита наличных ДС в кассе на конец рабочего дня» (Приложение 2).
6.5.3 После подписания Приказа ЕИО и оттиском печати организации, сотрудник Управления присваивает заявке статус: «Исполнено»
6.5.4 Процесс Утверждения лимита остатка наличных ДС
описан в п. 2.5 СТО Методологическая инструкция по ведению кассовых операций.
6.6 Инвентаризация кассы
Инвентаризация кассы регламентирована документом Приказ Минфина РФ от 13.06.1995 N 49 (ред. от 08.11.2010) "Об утверждении Методических указаний по инвентаризации имущества и финансовых обязательств"
Инвентаризация кассы проводится:
- на конец года
- при смене кассиров
- по поручению ЕИО организации
6.6.1 Сотрудник Управления направляет на согласование ЕИО заявку: «Участие специалистов в решении задач в области финансового управления бизнес-процессов Заказчика»
6.6.2 После согласования заявки Сотрудник Управления в течении 1 рабочего дня, не включая дня принятия заявки в работу:
-оформляет приказ (Приложение 4) посредством в СЭД «Lotus Notes» в базе «Канцелярия»
-составляет акт инвентаризации наличных денежных средств (Приложение 5)
- назначаются члены комиссии
- проводиться инвентаризация остатков по кассовой книге на установленный срок
- подписанный приказ с оттиском печати организации и акты хранятся в кассе
-присваивает заявке статус: «Исполнено»
Процесс инвентаризации наличных ДС в кассе
описан в п. 2.6 СТО Методологическая инструкция по ведению кассовых операций.
6.7 Регистрация/снятие с/на учет(а) и продление работы кассового аппарата
Согласно ФЗ № 54 «О применении контрольно-кассовой техники», на территории РФ пользоваться контрольно-кассовой техникой обязаны все ИП и организации при осуществлении расчетов наличными ДС за реализованные товары, оказанные услуги и выполненные работы.
При применении ФЗ №54 организация обязана:
- ставить/снимать на/с учет(а) ККМ в ИФНС
- раз в год производить замену фискального накопителя на ККМ
- иметь действующий договор на техническое обслуживание ККМ с ЦТО
6.7.1 Для постановки/снятия с/на учет(а) ККМ или замены фискального накопителя, сотрудник Управления направляет заявку на согласование ЕИО организации: «Подготовка пакета документов на регистрацию (снятию с учета) ККМ, регистрацию (замену) ЭКЛЗ в ИФНС.»