Форма заполняется только по контрагентам, по которым имеется взаимная задолженность. Форма заполняется по данным учета со стороны организации-Заказчика.
Для заполнения формы используется следующий отчет в программе 1С:Предприятие: Отчеты СК/ Взаимозачеты/ Отчет «Анализ субконто.Встречная задолженность». Форма заполняется в разрезе: контрагенты, договоры, субсчет.
В форме «Заключение» Сотрудник обращает внимание на наличие взаимной задолженности с ссылкой на информацию представленную в форме «Справка о наличии встречной задолженности».
7.8. Акт передачи стоимости чистых активов
7.8.1.Приложение заполняется для проектов с портфелем инвестиционных проектов.
7.8.2. 7Заполняются следующие показатели:
- наименование проекта;
- дата начала проекта;
- дата окончания проекта;
- 00.28 Оценочная стоимость основного средства;
- 00.43 Обязательства по займам и кредитам (основной долг);
- доходы нарастающим итогом;
- расходы нарастающим итогом;
- стоимость чистых активов передаваемых в проект;
- 00.27 Кредиты, займы (основной долг), руб./мес.
- 00.24.00 Движение денежных средств по основной деятельности, руб./мес.
7.8.3. Приложение к Договорам на осуществление функций единоличного исполнительного органа/ Договорам на передачу функций единоличного исполнительного органа отражает стоимость чистых активов по всем инвестиционным проектам Общества.
Приложение к Договорам на управление инвестиционным проектом отражает стоимость чистых активов по инвестиционным проектам, переданным на управление Исполнителю по Договору.
7.8.4. Графа 1 «Наименование проекта» заполняется в разрезе инвестиционных проектов.
7.8.5. Графа 4 «00.28. Оценочная стоимость основного средства» и графа 5 «00.43. Обязательства по займам и кредитам (основной долг)» заполняются при наличии в проекте основных средств, используемых в целях инвестирования чистых активов в их покупку, эксплуатацию и продажу с целью приращения СЧА.
7.8.6. Графы 4, 5, 6 и 7 заполняются нарастающим итогом на конец отчетной фазы.
7.8.7. Графа 8 «Стоимость чистых активов передаваемых в проект» рассчитывается по формуле: гр.8= гр.4 – гр.5 + гр.6 – гр.7.
7.8.8. Графы 9 и 10 заполняются справочно.
7.8.9. Заполнение Приложения «Акт передачи стоимости чистых активов» осуществляется при автоматическом формировании на основании данных сайта «Инвестиционные проекты» в программе 1С:Бухгалтерия, подсистеме «Учет ОС», раздел «Документы».
7.9. Заключение
В форме подводятся итоги и обобщаются выводы по результатам отчетной фазы и нарастающим итогом.
В случае проведения экспертизы Отчета, данную форму заполняет сотрудник Экономического управления.
Форма состоит из следующих разделов:
- таблица 1 «Показатели по проекту»;
- таблица 2 «Экономия/ перерасход по статьям свыше 15%»;
- таблица 3 «Расход по статьям, не предусмотренным Планом проекта»;
- таблица 4 «Показатели эффективности деятельности»;
- таблица 5 «Причины отклонения фактической СЧА от плановой нарастающим итогом»;
- таблица 6 «Выполнение плана по выручке»
- таблица 7 «Дебиторская задолженность собственников по срокам образования»
- Заключение
- Рекомендации и мероприятия.
7.9.1. Таблица 1 «Показатели по проекту».
Таблица заполняется на основании данных формы «Отчет о реализации фаз инвестиционного проекта».
В таблице заполняются следующие показатели:
- доходы по проекту;
- расходы по проекту;
- расходы по проекту (с учетом резервов, кроме резервов на вознаграждение и дивиденды);
- корректировка по выручке;
- налог на прибыль;
- чистая прибыль до расчета резервов на вознаграждение и дивиденды;
- резерв на вознаграждение, вознаграждение, начисленное по итогам предыдущего периода;
- дивиденды к начислению, дивиденды, начисленные по итогам предыдущего периода;
- чистая прибыль с учетом резервов на вознаграждение и дивиденды;
- отклонение фактического прироста СЧА от планового по итогам предыдущего проекта;